华孚时尚股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告政旦志远核字第2500163号

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

Zandar Cert if ied Public Accountants LLP华孚时尚股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、华孚时尚股份有限公司2024年度募集资金存1-6

放与使用情况的专项报告地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 11F

电话：+86-755-88605026

www.zdcpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告政旦志远核字第2500163号

华孚时尚股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的华孚时尚股份有限公司（以下简称华孚时尚公司）《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任华孚时尚公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引

编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华孚时尚公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对华孚时尚公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页政旦志远核字第2500163号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，华孚时尚公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了华孚时尚公司2024年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供华孚时尚公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华孚时尚公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

政旦志远（深圳）会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）陈磊

中国·深圳中国注册会计师：

张吉宝

二〇二五年四月二十四日

第2页华孚时尚股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告华孚时尚股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准华孚时尚股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2582号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由承销商华泰联合证券有限责任公司采用市场化询价的方式发行人民币普通股（A 股）274278835 股。发行价格为每股4.16元。截至2021年9月14日，公司实际已向社会公众公开发行人民币普

通股（A 股））274278835 股，募集资金总额 1140999953.60 元。扣除承销费和保荐

费10660000.00元后的募集资金为人民币1130339953.60元，已由华泰联合证券有限责任公司于2021年9月14日存入公司开立在浙商银行绍兴上虞支行账号为3371020210120100198791和建设银行深圳罗湖支行账号为

44250100002809999888的人民币账户；减除其他发行费用人民币3964568.82元后，计

募集资金净额为人民币1126375384.78元。上述资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2021]000637号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

截止2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入人民币1136856824.39元，本期投入1649165.89元，其中：募集资金项目“淮北30万锭智能纺纱产业园项目”实际投入人民币58279165.89元，归还用于临时补充流动资金的募集资金人民币

56630000.00元。截止2024年12月31日，募集资金余额为人民币1947.01元。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《华孚时尚股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2020年第二次临时股东大会决议审议通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、浙商银行股份有限公司绍兴上虞支行开设募集资金专项账户，其中中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、浙商银行股份有限公司绍兴上虞支行两个账户均是用于华孚（越南）50万锭新型纱线项项目（一期），因该项目建设地在越南，投入该项目的募集资金在汇入公司越南账户前存在中国境内的中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行，并于专项报告第1页华孚时尚股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

2021年9月15日与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议，明

确了各方权利和义务。2022年1月7日因变更募投项目公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议补充协议。公司严格按照内部制定的《管理制度》对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式浙商银行股份有限公

3371020210120100198791565169976.80180.45活期

司绍兴上虞支行中国建设银行股份有

44250100002809999888565169976.801766.56活期

限公司深圳罗湖支行

合计-1130339953.601947.01

备注：公司募集资金期后余额已全部转入自有资金账户，用于继续投资淮北30万锭智能纺纱产业园项目，募集资金专户于2025年4月21日全部销户。

三、2024年度募集资金的使用情况

详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、募集资金置换预先投入募投项目及发行费用资金情况

为保障公司募集资金投资项目的顺利进行，公司以自筹资金进行了预先投入截止2022年1月10日，公司募集资金投资项目预先投入置换情况如下：

单位：万元自筹资金实际预先投入募集资金投资项目拟使用募集资金投资额本次置换金额金额

30万锭智能纺纱产业园项目79018.5528272.9428272.942022年1月19日，公司第八届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，同意公司以非公开发行股票募集资金置换前期已投入的自有资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项出具了大华核字[2022]000495号《华孚时尚股份有限公司以自筹资金预先专项报告第2页华孚时尚股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

除上述外，截至2024年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生募集资金投资项目及募集资金使用方面变更的情形情况及对外转让或置换的情况。

详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

华孚时尚股份有限公司（盖章）

二〇二五年四月二十四日专项报告第3页华孚时尚股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表1募集资金使用情况对照表

编制单位：华孚时尚股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额1126375384.78本年度投入募集资金总额1649165.89

报告期内变更用途的募集资金总额788462769.35

累计变更用途的募集资金总额788462769.35已累计投入募集资金总额1136856824.39

累计变更用途的募集资金总额比例70.00%是否已项目达到是否项目可行变更项截至期末投资募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计预定可使本年度实现达到性是否发

承诺投资项目和超募资金投向目（含进度（%）(3)

投资总额额(1)金额投入金额(2)用状态日的效益预计生重大变

部分变＝(2)/(1)期效益化

更）承诺投资项目

1、华孚（越南）50万锭新型纱不适

是1050000000.00------已终止---是线项目（一期)用

2、淮北30万锭智能纺纱产业园

是-788462769.3558279165.89798944208.96101.532025/6/3015408632.28是否项目

3、补充流动资金否450000000.00337912615.43-337912615.43100.-----

4、临时性补充流动资金是---56630000.00---------------

承诺投资项目小计1500000000.001126375384.78---1136856824.39------15408632.28------超募资金投向无专项报告第4页华孚时尚股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

本次募集资金投资项目在前期虽然经过了充分的可行性论证但由于宏观环境因素影响，项目整体进度放缓，预计无法在原定计划内完成建未达到计划进度或预计收益的情设。结合目前募投项目的实施进展以及公司业务发展规划，经审慎研究，公司决定将募投项目达到预定可使用状态的时间延长至2025年6况和原因（分具体募投项目）月30日。

因外部市场环境变化及受越南疫情影响，华孚（越南）50万锭新型纱线项目（一期)建设进度有所延缓，实施周期被动拉长，存在投资收益项目可行性发生重大变化的情况

不达预期的风险。因此，经公司于2022年1月10日召开的2022年第一次股东大会审议通过，同意将公司2021年非公开发行股票募集资金说明

投资项目华孚（越南）50万锭新型纱线项目（一期）变更为30万锭智能纺纱产业园项目（项目实施地在安徽省淮北市）。

超募资金的金额、用途及使用进无展情况募集资金投资项目实施地点变更无情况募集资金投资项目实施方式调整无情况募集资金投资项目先期投入及置

2024年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

换情况公司于2023年9月19日召开第八届董事会2023年第三次临时会议、第八届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1.8亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起用闲置募集资金暂时补充流动资

不超过十二个月。在使用期间内，公司实际使用闲置募集资金1.7亿元人民币临时补充流动资金。本期公司归还5663.00万，截至2024年金情况

8月28日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月，并将上述募集资金的归还

情况通知了保荐机构及保荐代表人。

用闲置募集资金进行现金管理情无况项目实施出现募集资金结余的金不适用额及原因

尚未使用的募集资金用途及去向2024年度，未使用的募集资金以银行存款方式存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况专项报告第5页华孚时尚股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表2变更募集资金投资项目情况表

编制单位：华孚时尚股份有限公司

金额单位：人民币元变更后项目拟投截至期末投资进项目达到预是否达变更后的项目对应的原承诺项本年度实际投入截至期末实际累本年度实现的效

变更后的项目入募集资金总额度（%）定可使用状到预计可行性是否发

目金额计投入金额(2)益

（1）(3)=(2)/(1)态日期效益生重大变化

淮北30万锭智华孚（越南）50

能纺纱产业园项万锭新型纱线项788462769.3558279165.89798944208.96101.532025/6/3015408632.28是否

目目（一期)临时性补充流动

-56630000.00------资金

合计788462769.35-798944208.96--15408632.28

因外部市场环境变化及受越南疫情影响，原项目建设进度有所延缓，实施周期被动拉长，存在投资收益不达预期的风变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项险。因此，经公司于2022年1月10日召开的2022年第一次股东大会审议通过，同意将公司2021年非公开发行股票目）募集资金投资项目华孚（越南）50万锭新型纱线项目（一期）变更为30万锭智能纺纱产业园项目（项目实施地在安徽省淮北市）。

公司于2024年10月30日召开第八届董事会第九次会议、第八届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司在募投项目实施主体、实施方式、投资总额不发生变更的情况下，根据实际情况决定对募投项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项进行延期。由于宏观环境因素影响，项目整体进度放缓，预计无法在原定计划内完成建设。结合目前募投项目的实施目）

进展以及公司业务发展规划，经审慎研究，公司决定将募投项目达到预定可使用状态的时间延长至2025年6月30日。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用专项报告第6页