国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告
国光电器股份有限公司
2023年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
证券代码：002045证券简称：国光电器编号：2024-27
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，国光电器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会将2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2018年非公开发行股票募集资金的金额、资金到账时间
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2323号文核准，公司于2017年12月非公开发行人民币普通股（A 股）5148 万股，每股发行价为 9.46 元，应募集资金总额为人民币48700万元，根据有关规定扣除发行费用2116.50万元后，实际募集资金金额为
46583.50万元。该募集资金已于2018年6月到账。上述资金到账情况业经普华永道中
天会计师事务所予以验证并出具普华永道验字[2018]第0398号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
2023年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2023年12月31日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入25503.62万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金25503.62万元；（2）截至2023年12月31日止，公司累计使用募集资金45319.09万元，募集资金专用账户利息收入1239.87万元，累计支付手续费4.33万元，累计汇兑损失553.81万元，募集国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告资金共结余了1946.12万元，节余资金转出永久补充流动资金。
（二）2023年向特定对象发行股票募集资金的金额、资金到账时间
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1983号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司2023年度向特定对象发行股票的工作已经完成，共计发行99718919股，每股发行价格13.88元，募集资金总额为人民币1384098595.72元，扣除承销费用、保荐费用人民币5500000.00元后的余款人民币1378598595.72元已划入公司指定账户，上述募集资金已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年12月14日出具《验资报告》（天衡验字（2023）00132号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
2023年度，公司募集资金使用情况为：本年度直接投入募集资金投资项目
1773792.02元（预先已投入募投项目的自筹资金，拟于2024年使用募集资金置换），
支付中介机构费用2100000.00元，募集资金专用账户利息收入224668.27元，累计支付手续费100元，募集资金2023年12月31日余额合计为1376723163.99元。
单位：人民币元项目金额
收到募集资金总额（已扣除部分承销费及保荐费）1378598595.72
减：直接投入募投项目-
以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金-
支付中介机构费用2100000.00
加：利息收入和理财收益扣除手续费净额224568.27
募集资金余额1376723163.99
注：申万宏源证券承销保荐有限责任公司扣除的保荐承销费对应的增值税
311320.74元及本期支付中介机构费用对应的增值税118867.93元，已于报告日前从自
有资金账户汇入公司在交通银行股份有限公司广州市绿色金融改革创新试验区花都分行银行开设的441169561013002718321募集资金专项账户内。国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况制定了《国光电器股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（一）2018年非公开发行股票募集资金
2018年6月20日，公司与中国建设银行股份有限公司广州花都支行、交通银行股份有限公司广州花都支行和东兴证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。2019年11月27日，公司与国光电器（越南）有限公司、东兴证券股份有限公司、交通银行股份有限公司胡志明市分行、中国建设银行股份有限公司胡志明市分行分别签
署了《募集资金四方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照履行。
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额备注
中国建设银行股份有限公司广州花都支行44050155150109999999-已销户
交通银行股份有限公司广州花都支行441169561018800108838-已销户
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行601000002769-已销户
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行601000002777-已销户
交通银行股份有限公司胡志明市分行889000000021192-已销户
合计-
公司2018年非公开发行股票募集资金已按规定用途使用完毕，公司已完成上述募集资金专户的账户注销手续。公司与中国建设银行股份有限公司广州花都支行、交通银行股份有限公司广州花都支行以及东兴证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协议》相应终止，公司与国光电器（越南）有限公司、东兴证券股份有限公司、交通银行股份有限公司胡志明市分行、中国建设银行股份有限公司胡志明市分行签署《募集资金四方监管协议》相应终止。
（二）2023年向特定对象发行股票募集资金
2023年12月26日，公司及保荐人申万宏源证券承销保荐有限责任公司分别与中国国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告
农业银行股份有限公司广州市绿色金融改革创新试验区花都分行、中国建设银行股份有
限公司广州市绿色金融改革创新试验区花都分行、中国工商银行股份有限公司广州市绿
色金融改革创新试验区花都分行、中国银行股份有限公司广州市绿色金融改革创新试验
区花都分行、交通银行股份有限公司广东省分行签署了《募集资金三方监管协议》。截至2024年2月7日，公司、全资子公司梧州国光科技发展有限公司及保荐人申万宏源证券承销保荐有限责任公司与中国农业银行股份有限公司梧州兴梧支行签署了《募集资金四方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照履行。
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额中国农业银行股份有限公司广州市绿色金融改
4408640104028866123900.93
革创新试验区花都分行（注1）中国农业银行股份有限公司广州市绿色金融改
44086401040288687-
革创新试验区花都分行中国农业银行股份有限公司广州市绿色金融改
44086401040288695-
革创新试验区花都分行中国建设银行股份有限公司广州市绿色金融改
440501551501099996661.16
革创新试验区花都分行（注2）中国工商银行股份有限公司广州市绿色金融改
36020268292014174145001.16
革创新试验区花都分行（注3）中国银行股份有限公司广州市绿色金融改革创
65487808199640018.67
新试验区花都分行交通银行股份有限公司广州市绿色金融改革创
44116956101300271832119459.04
新试验区花都分行
合计88380.96
注1：截至2023年12月31日，该募集资金专项账户余额为本公司于该账户下23900.93万元协定存款。
注2：截至2023年12月31日，该募集资金专项账户余额为本公司于该账户下1.16万元协定存款。
注3：截至2023年12月31日，该募集资金专项账户余额为本公司于该账户下5001.16万元协定存款。
截至2023年12月31日，募集资金余额与募集资金存放专项账户余额的差异为人民币
49291.36万元，差异原因是公司使用闲置募集资金补充流动资金19291.36万元，公司使
用闲置募集资金购买定期存款30000.00万元。国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告金额单位：人民币万元
募集资金余额137672.32
减：使用闲置募集资金补充流动资金19291.36
减：使用闲置募集资金购买定期存款30000.00
募集资金存放专项账户余额88380.96国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
2018年非公开发行股票募集资金的实际使用情况详见本报告附件“募集资金使用情况对照表”附表1，2023年向特定对象发行股票募集资金的实际使用情况详见本报告附
件“募集资金使用情况对照表”附表2。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日止，公司2018年非公开发行股票变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表3，公司2023年度向特定对象发行股票不存在募集资金投资项目变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用及披露严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》等相关规定，对募集资金存放及使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情形。
附表1：2018年非公开发行股票募集资金的使用情况对照表（2023年度）
附表2：2023年向特定对象发行股票募集资金的使用情况对照表（2023年度）
附表3：2018年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表国光电器股份有限公司董事会
2024年4月12日国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告
附表1：
2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表（2023年度）
单位：人民币万元本年度投入募集
募集资金总额46583.50-资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额10495.4645319.09资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例22.53%是否已变更截至期末项目达到预本年度实现是否达项目可行性是募集资金承调整后投资本年度投截至期末投资进承诺投资项目项目（含部累计投入定可使用状的效益到预计否发生重大变诺投资总额总额（1）入金额度（%）(3)＝(2)/(1)分变更）金额(2)态日期（注1）效益化承诺投资项目详见项目可行性
1.微型扬声器产品
是20583.5010088.04-10088.04100.00%不适用-不适用发生重大变化的技术改造项目情况说明
2.智能音响产品技2021年12月
否26000.0026000.00-26226.36100.87%4300.16否否术改造项目31日
3.音响产品扩大产2022年12月
否10495.46-9004.6985.80%502.70否否能技术改造项目31日承诺投资项目
46583.5046583.50-45319.094802.86
小计
未达到计划进度或预关于公司募投项目有所延期未达到计划进度的情况和原因，详见公司以前年度的募集资金存放与使用情况的专项报告。截至2023年12月计收益的情况和原因31日，“智能音响产品技术改造项目”和“音响产品扩大产能技术改造项目”尚未达到预期效益，主要系受国内外综合因素影响，项目无法按（分具体项目）照原计划时间达到预定可使用状态，对达产时间亦有影响。
根据本公司2017年非公开发行股票预案，以及本公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第四次会议分别审议通过的《关于调整非公项目可行性发生重大开发行募集资金投资项目投入金额的议案》，本公司计划对“微型扬声器产品技术改造项目”和“智能音响产品技术改造项目”使用募集资金合变化的情况说明计人民币46583.50万元。经综合考虑原募投项目建设进度、资金使用情况以及未来资金需求，为提高募集资金使用效率，降低资金占用成本，本公司第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十三次会议以及2019年第四次临时股东大会审议通过，将部分募集资金用途从国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告“微型扬声器产品技术改造项目”变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”，变更后的募集资金投资项目由越南子公司实施，并于2019年8月20日公布了《关于变更部分募集资金用途及向越南子公司增资的公告》。
经综合考虑微型扬声器产品技术改造项目建设进度、公司生产和业务发展规划、资金使用情况以及公司未来资金需求，并经2020年4月9日总裁办公室会议审议，公司决定不再对微型扬声器产品技术改造项目新增投入，于2020年度起该项目无新增投入。
超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实请详见项目可行性发生重大变化的情况说明施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况
截至2018年6月20日止，本公司自筹资金已经预先投入募投项目的实际支付金额(该等支付金额不包含自筹资金中带息债务的借款费用)合计为人民币25503.62万元，已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具普华永道中天特审字[2018]第2307号鉴证报募集资金投资项目先告。根据本公司第九届董事会第七次会议于2018年6月22日审议通过的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，本公期投入及置换情况
司以募集资金人民币25503.62万元置换上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司监事会、独立董事及保荐人东兴证券股份有限公司已对此事项发表同意意见。
用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况
截至2023年12月31日，募集资金合计结余1946.12万元，节余资金转出永久补充流动资金，募集资金结余的主要原因有：
1、公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能
项目实施出现募集资够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项金结余的金额及原因目建设费用；
2、公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下，公司在股东大会决议通过的额
度内使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
尚未使用的募集资金
截至2023年12月31日，公司2018年非公开发行股票募集资金已使用完毕，募集资金账户已注销。
用途及去向
其他情况：于2018年度，本公司实际使用募集资金金额为人民币30525.85万元。本公司于2018年度实施智能音响产品技术改造项目时，募集资金使用及披露使用募集资金款项购置了一批生产设备。2019年1月9日，本公司完成部分设备的转让并收到客户支付的设备转让款，该转让按照市场价中存在的问题或其他格进行定价，金额为人民币3380.81万元，相关资产价值已从账上减少，实现设备转让收益人民币239.72万元。因此，在本公司披露2018情况年度使用募集资金总额时，扣除该收到的设备转让款。扣除后的2018年度使用募集资金总额为人民币27145.04万元。本公司已于2019年
1月10日从自有资金账户中退回人民币3380.81万元至募集资金专用账户。
注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告附表2：
2023年向特定对象发行股票募集资金的使用情况对照表（2023年度）
单位：人民币万元本年度投入募集资
募集资金总额137537.50177.38金总额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额-177.38金总额
累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更项目达到预本年度是否达项目可行性募集资金承调整后投资总本年度投截至期末累计截至期末投资进度承诺投资项目项目（含部定可使用状实现的到预计是否发生重诺投资总额额（1）入金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)分变更）态日期效益效益大变化承诺投资项目
1.新型音响智能制
否40970.8840970.88177.38177.380.43不适用不适用不适用否造升级项目
2.汽车音响项目否63043.3462170.98---不适用不适用不适用否
3.VR 整机及声学模
否34395.6434395.64---不适用不适用不适用否组项目承诺投资项目
138409.86137537.50177.38177.38-
小计未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用。
（分具体项目）项目可行性发生重大不适用。
变化的情况说明
超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计为1773792.02元（不包含本次发行相关董事会期投入及置换情况决议日前已投入资金），公司将用募集资金置换上述预先已投入募投项目的自筹资金金额。
2023年12月22日第十届董事会第二十六次会议、第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司同意使用不超过62000.00万元的闲置募集资金暂时补充公司及子公司流动资金，其中公司补充流动资金48000.00万元，梧州国光科技发展有限公司补充流动资金10000.00万元，广州市国光电子科技有限公司补充流动资金4000.00万元。该资金仅限使用于用闲置募集资金暂时
与公司及子公司主营业务相关的生产经营，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前公司及子公司将及时、足额归还补充流动资金情况上述款项至公司募集资金专项账户。
截至2023年12月31日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为19291.36万元，其中公司补充流动资金15886.00万元，梧州国光科技发展有限公司补充流动资金3405.36万元。
项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因2023年12月22日第十届董事会第二十六次会议、第十届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的尚未使用的募集资金议案》。同意公司自董事会审议通过之日起12个月内使用不超过75000.00万元暂时闲置募集资金（含利息）进行现金管理，资金可循环用途及去向滚动使用，单个理财产品的持有期限不超过12个月。
截至2023年12月31日止，在董事会及股东大会授权期间及审议额度内，本公司用于定期存款的余额合计为人民币30000.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况国光电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告
附表3：
2018年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更后项目拟截至期末实际截至期末投资本年度实现变更后的项目对应的原承诺项本年度实际项目达到预定可使是否达到预
变更后的项目投入募集资金累计投入金额进度（%）的效益可行性是否发目投入金额用状态日期计效益
总额（1）(2)(3)=(2)/(1)（注1）生重大变化音响产品扩大产微型扬声器产品
10495.46-9004.6985.80%2022年12月31日502.70否否
能技术改造项目技术改造项目
合计-10495.46-9004.6985.80%502.70
根据本公司2018年非公开发行股票预案，以及本公司第九届董事会第七次会议和第九届监事
会第四次会议分别审议通过的《关于调整非公开发行募集资金投资项目投入金额的议案》，本
公司计划对“微型扬声器产品技术改造项目”和“音响产品扩大产能技术改造项目”使用募集资金
合计人民币46583.50万元。经综合考虑原募投项目建设进度、资金使用情况以及未来资金需变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）求，为提高募集资金使用效率，降低资金占用成本，本公司第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十三次会议以及2019年第四次临时股东大会审议通过，将募集资金投资项目从“微型扬声器产品技术改造项目”变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”，变更后的募集资金投资项目由越南子公司实施，计划于2021年7月达到预定可使用状态，并于2019年8月20日公布了《关于变更部分募集资金用途及向越南子公司增资的公告》。
关于该募投项目有所延期未达到计划进度的情况和原因，详见公司以前年度的募集资金存放与使用情况的专项报告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
截至2023年12月31日，“音响产品扩大产能技术改造项目”尚未达到预期效益，主要系受国内外综合因素影响，项目无法按照原计划时间达到预定可使用状态，对达产时间亦有影响。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注1：本年度实现的效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
