华峰化学:年度关联方资金占用专项审计报告

华峰化学股份有限公司

关联方占用资金情况专项报告

2023年度关于华峰化学股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2024]第 ZF10264 号

华峰化学股份有限公司全体股东：

我们审计了华峰化学股份有限公司(以下简称“华峰化学公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2024 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10261 号的

无保留意见审计报告。

华峰化学公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南

第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性

资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是华峰化学公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计华峰化学公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进

行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解华峰化学公司2023年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供华峰化学公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：张建新（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王徐明

中国·上海二〇二四年四月十八日专项报告第2页华峰化学股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元占用方与2023年度占上市公司核2023年期初2023年度占2023年度偿2023年期末上市公司用累计发生占用形成非经营性资金占用资金占用方名称算的会计占用资金用资金的利还累计发生占用资金占用性质的关联金额（不含利原因科目余额息(如有)金额余额关系息）

控股股东、实际控非经营性占用制人及其附属企业非经营性占用

小计----

前控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属非经营性占用企业

小计----其他关联方及其附非经营性占用属企业小计

总计----汇总表第1页往来方与上市2023年度往来累2023年度往来往来性质（经营性其它关联资金上市公司核算的2023年期初2023年度偿还2023年期末往往来形成资金往来方名称公司的关联计发生金额（不资金的利息往来、非经营性往来会计科目往来资金余额累计发生金额来资金余额原因关系含利息）(如有)往来）

销售商品、出

华峰集团有限公司控股股东应收账款-139.5843463.9142038.181286.15经营性往来租资产浙江华峰热塑性聚氨酯有限

同一实控人应收账款1888.1634444.9237188.22-855.15销售商品经营性往来公司

江苏华峰超纤材料有限公司同一实控人应收账款11.564617.214629.58-0.81销售商品经营性往来

销售商品、出

重庆华峰聚酰胺有限公司同一实控人应收账款5200.60152702.76153807.794095.56经营性往来租资产

华峰铝业有限公司同一实控人应收账款413.24413.24销售商品经营性往来上海华峰超纤科技股份有限

同一实控人应收账款11.0111.01销售商品经营性往来公司

上海华峰铝业股份有限公司同一实控人应收账款662.30662.30销售商品经营性往来

销售商品、出

浙江华峰合成树脂有限公司同一实控人应收账款525.1067057.3367895.51-313.08经营性往来租资产

销售商品、出

重庆华峰锦纶纤维有限公司同一实控人应收账款393.2944811.9544913.61291.63经营性往来租资产

COVATION

同一实控人应收账款133.041697.471746.8983.61销售商品经营性往来

控股股东、实际 BIOMATERIALS LLC

控制人及其附广东华峰聚氨酯有限公司同一实控人应收账款-39.682845.002795.609.72销售商品经营性往来

属企业控股股东的联销售商品、出

杭州鲸岭科技有限公司应收账款-0.559.579.57-0.55经营性往来营企业租资产瑞安市飞云码头货运有限公

同一实控人应收账款17.3517.35销售商品经营性往来司上海华峰瑞讯生物材料有限

同一实控人应收账款3.053.05销售商品经营性往来公司

浙江瑞享智能设备制造有限销售商品、出

同一实控人应收账款128.79440.09130.00438.88经营性往来公司租资产

销售商品、出

瑞安市远东化工有限公司同一实控人应收账款33.5333.53经营性往来租资产上海华峰新材料研发科技

同一实控人应收账款7.59116.91120.643.87销售商品经营性往来有限公司

浙江华峰物流有限责任公司同一实控人应收账款12.1212.12销售商品经营性往来

浙江华青贸易有限公司同一实控人应收账款97.9797.97销售商品经营性往来

5%以上股东近

上海天瑞进出口有限公司亲属控制的其应收账款4962.554962.55销售商品经营性往来他企业汇总表第2页往来方与上市2023年度往来累2023年度往来往来性质（经营性其它关联资金上市公司核算的2023年期初2023年度偿还2023年期末往往来形成资金往来方名称公司的关联计发生金额（不资金的利息往来、非经营性往来会计科目往来资金余额累计发生金额来资金余额原因关系含利息）(如有)往来）浙江华峰房地产开发有限

同一实控人应收账款0.990.99销售商品、经营性往来公司

销售商品、出

浙江华峰储能科技有限公司同一实控人应收账款183.5172.22111.29经营性往来租资产

温州华港石化码头有限公司同一实控人应收账款2000.302000.30销售商品经营性往来

华峰能源贸易有限公司同一实控人应收账款8776.988776.98销售商品经营性往来

重庆华峰新材料研究院有限销售商品、出

同一实控人应收账款1.311.31经营性往来公司租资产

上海华峰创享互联网络科技预付款项/其他

同一实控人10.9564.4175.36销售商品经营性往来有限公司非流动资产

控股股东的联预付款项/其他

华峰集团上海工程有限公司223.217196.147509.35-90.00销售商品经营性往来营企业非流动资产控股股东的联

预付款项/其他

浙江峰客科技有限公司营企业控制的36.9991.80140.37-11.58销售商品经营性往来非流动资产其他企业上市公司子

上海瑞善氨纶有限公司应收账款113044.31113044.31销售商品经营性往来公司上市公司子

华峰重庆氨纶有限公司应收账款2739.082739.08销售商品经营性往来公司上市公司子

华峰对外贸易股份公司应收账款15031.332961.2115004.422988.12销售商品经营性往来公司上市公司子

华峰韩国株式会社应收账款292.53182.26325.75149.05销售商品经营性往来公司上市公司子

上海华峰聚创贸易有限公司应收账款10453.4810453.48销售商品经营性往来上市公司的子公司公司及其附属华峰化工欧洲私人有限责任上市公司子

应收账款28.92239.79214.0554.65销售商品经营性往来企业公司公司上市公司子

浙江华峰新材料有限公司应收账款269.99269.99销售商品经营性往来公司上市公司子

瑞安市华峰热电有限公司应收账款0.020.02销售商品经营性往来公司上市公司子华峰（越南）贸易有限公司应收账款233.120.32232.80销售商品经营性往来公司上市公司子

瑞安市华峰热电有限公司预付款项6752.034694.0711446.09销售商品经营性往来公司

华峰重庆氨纶有限公司上市公司子预付款项10029.8710029.87销售商品经营性往来汇总表第3页往来方与上市2023年度往来累2023年度往来往来性质（经营性其它关联资金上市公司核算的2023年期初2023年度偿还2023年期末往往来形成资金往来方名称公司的关联计发生金额（不资金的利息往来、非经营性往来会计科目往来资金余额累计发生金额来资金余额原因关系含利息）(如有)往来）公司上市公司子

浙江华峰新材料有限公司预付款项-76.3111217.4011141.09销售商品经营性往来公司上市公司子

华峰印度私营有限责任公司预付款项78.9678.96销售商品经营性往来公司上市公司子

华峰重庆氨纶有限公司其他应收款258171.14543677.002839.93693712.58110975.49往来款非经营性往来公司上市公司子

瑞安市华峰热电有限公司其他应收款27982.7517022.2845005.03往来款非经营性往来公司上市公司子

辽宁华峰化工有限公司其他应收款42249.0442249.04(注)往来款非经营性往来公司上市公司子

上海瑞善氨纶有限公司其他应收款318600.00318600.00往来款非经营性往来公司上市公司子

浙江华峰新材料有限公司其他应收款70017.78532.9010541.0660009.63往来款非经营性往来公司上市公司子

上海华峰科技发展有限公司其他应收款44300.4530599.5540000.0034900.00往来款非经营性往来公司上市公司子

上海华峰聚创贸易有限公司其他应收款3600.003600.00往来款非经营性往来公司上市公司子

华峰重庆生物材料有限公司其他应收款0.500.50往来款非经营性往来公司

上海华峰龙湾技术有限公司合营企业应收账款116.5414.49102.05销售商品经营性往来其他关联方及

合营企业的子销售商品、出