华峰化学:年度募集资金使用鉴证报告

华峰化学股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

截至2023年12月31日关于华峰化学股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2024]第ZF10263号

华峰化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的华峰化学股份有限公司（以下简称“公司”、“华峰化学”或“华峰化学公司”）2023年度募集资金存放

与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任华峰化学公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规

定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

鉴证报告第1页三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映华峰化学公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，华峰化学公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了华峰化学公司2023年度募集资金存放与使用情况。

鉴证报告第2页五、报告使用限制

本报告仅供华峰化学公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：张建新（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王徐明

中国·上海二〇二四年四月十八日鉴证报告第3页华峰化学股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告华峰化学股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

根据公司第七届董事会第二十六次会议、第八届董事会第三次会议和2020年年度股

东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]4150号”核准，公司非公开发行普通股股票329024676股，发行价格8.51元/股，募集资金总额为

2799999992.76元，保荐机构（主承销商）东方证券承销保荐有限公司扣除含税保

荐承销费16174999.94元后，向公司实际缴入2783824992.82元，均为货币资金。

扣除各项不含税发行费用26707547.08元，募集资金净额为2773292445.68元，其中计入股本329024676.00元，计入资本溢价2444267769.68元。

截至2022年3月10日，上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙)审验并由其出具信会师报字[2022]第 ZF10082 号验资报告。

(二)募集资金使用和结余情况

单位：元项目金额备注

期初余额/2022 年收到募集资金净额 2773292445.68 A

减：以前年度使用金额1117478062.46*

减：本期使用金额415351830.98*

累计使用金额（小计）（注） 1532829893.44 B=* +*

加：以前年度扣除手续费后利息收入45836559.05*

加：本期扣除手续费后利息收入50235189.86*

累计扣除手续费后利息收入（小计） 96071748.91 C=* +*

期末余额 1336534301.15 D=A-B+C

注：截至2023年12月31日，公司募集资金项目累计投入1532829893.44元。其中，直接投入募集资金投资项目318021601.01元，置换募集资金到位后承兑汇票支出528091392.43元，置换募集资金到位前投入686716900.00元。

专项报告第1页华峰化学股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金存放和管理情况为规范上市公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规的规定，公司及控股子公司华峰重庆氨纶有限公司（以下简称“重庆氨纶”）与保荐机构东方证券承销保荐有限公司以及存放募集资

金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用实施专户管理，明确了各方的权利和义务。以上监管协议与深圳证券交易所制定的募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金的过程中已经严格遵照履行。

公司本次非公开发行股票募集资金净额拟全部投向年产30万吨差别化氨纶扩建项目。截至2023年12月31日，公司及重庆氨纶开设的募集资金专项账户具体情况如下：

单位：元开户公司开户银行专户账号初时存放金额截止日余额中国工商银行股份有

华峰化学12032810290002431042783824992.82注销（注）限公司瑞安支行中国工商银行股份有

重庆氨纶12032810290002432281034800559.78限公司瑞安支行中国银行股份有限公

重庆氨纶403980742686301733741.37司瑞安市支行

合计2783824992.821336534301.15

注：公司于2023年6月办理了“1203281029000243104”募集资金专用账户的注销手续，相关募集资金监管协议相应终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022年4月29日，公司召开第八届董事会第七次会议和第八届监事会第六次会议，

审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意置换截至2022年3月专项报告第2页华峰化学股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

31日，公司以自筹资金投入募投项目共计686716900.00元。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对前述金额进行了审核，并出具了信会师报字[2022]第 ZF10551 号《华峰化学股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2022年3月31日召开第八届董事会第六次会议和第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司及子公司将募集资金余额以协定存款方式存放。

(六)节余募集资金使用情况

报告期内，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况

报告期内，本公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金1336534301.15元存放于募集资金专户中。

(九)募集资金使用的其他情况

报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按照《上市公司监管指引2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关文件及公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。

专项报告第3页华峰化学股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

六、专项报告的批准报出本专项报告于2024年4月18日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表华峰化学股份有限公司董事会

2024年4月18日

专项报告第4页附表1：

募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：华峰化学股份有限公司单位：元本年度投入募

募集资金总额2773292445.68415351830.98集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募