华峰化学股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

截至2025年12月31日

关于华峰化学股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZF10139号

华峰化学股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的华峰化学股份有限公司（以下简称“公司”、“华峰化学”或“华峰化学公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

华峰化学公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号- -公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一 --股P十口大开.艺E )1M《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号- 公告格式》的相关规定编制，如实反映反映华峰化学公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，华峰化学公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》的相关规定编制，如实反映了华峰化学公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供华峰化学公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会评师集务所

(特殊普通合伙

中国注册会计师：杨金晓

中国注册会计师：王徐明

中国·上海

二〇二六年三月二十六日

华峰化学股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告:

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

根据公司第七届董事会第二十六次会议、第八届董事会第三次会议和2020年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]4150号”核准，公司非公开发行普通股股票329,024,676 股，发行价格8.51元/股，募集资金总额为2,799,9992.76元，保荐机构（主承销商）东方证券承销保荐有限公司（现已更名为“东方证券股份有限公司”，以下简称“东方证券”）扣除含税保荐承销费16,174,99.94元后，向公司实际缴入2,783,824,992.82元，均为货币资金。

扣除各项不含税发行费用26,707,547.08元，募集资金净额为2,773,292,445.68元,其中计入股本329,024,676.00元，计入资本溢价2,444,267,769.68元。

截至2022年3月10日，上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙)审验并由其出具信会师报字[2022]第ZF10082号验资报告。

(二）募集资金使用和结余情况

单位：元

项目 金额 备注

期初余额/2022年收到募集资金净额 2,773,292,445.68 A

减：以前年度使用金额 1,731,212,162.15 ℃

减：本期使用金额 544,628,267.76 ℃

累计使用金额（小计）(注) 2,275,840,429.91 B=①+②

加：以前年度扣除手续费后利息收入 114,915,249.07

加：本期扣除手续费后利息收入 709,399.00 0

累计扣除手续费后利息收入（小计） 115,624,648.07 C=③+④

应结余募集资金 613,076,663.84 D=A-B+C

加：以前年度赎回理财产品 4,442,000,000.00

加：本期赎回理财产品 3,120,000,000.00 6

累计赎回理财产品 7,562,000,000.00 E=③+6

加：以前年度购买理财产品投资收益 13,852,505.39

加：本期购买理财产品的投资收益 11,496,594.39

累计购买理财产品的投资收益 25,349,099.78 F=7+℃

减：以前年度购买理财产品 5,492,000,000.00 9

减：本期购买理财产品 2,610,000,000.00 0

累计购买理财产品 8,102,000,000.00 G=③+①

实际结余募集资金 98,425,763.62 H=D+E+F-G

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

注：截至2025年12月31日，公司募集资金项目累计投入2,275,840,429.91元。其中，直接投入募集资金投资项目609,791,993.30 元，置换募集资金到位前投入686,716,900.00元，置换募集资金到位后承兑汇票支出763,295,702.00元、外币支付境外采购及人民币支付海关等税费支出216,035,834.61元。

二、、募集资金存放和管理情况

为规范上市公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、法规的规定，公司及控股子公司华峰重庆氨纶有限公司（以下简称“重庆氨纶”）与保荐机构东方证券以及存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用实施专户管理，明确了各方的权利和义务。以上监管协议与深圳证券交易所制定的募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金的过程中已经严格遵照履行。公司本次非公开发行股票募集资金净额拟全部投向年产30万吨差别化氨纶扩建项目，经公司第九届董事会第六次会议、第九届监事会第五次会议、第九届董事会独立董事专门会议2024 年第二次会议和2025 年第一次临时股东大会审议,将“年产30万吨差别化氨纶扩建项目”的年产能调整为25万吨。

截至2025年12月31日，公司及重庆氨纶开设的募集资金专项账户具体情况如下:

单位：元

开户公司 开户银行 专户账号 初时存放金额 截止日余额

华峰化学 中国工商银行股份有限公司瑞安支行 1203281029000243104 2,783,824,992.82 注销 (注)

重庆氨纶 中国工商银行股份有限公司瑞安支行 1203281029000243228 96,909,745.20

重庆氨纶 中国银行股份有限公司瑞安市支行 403980742686 1,516,018.42

合计 2,783,824,992.82 98,425,763.62

注：公司于2023年6月办理了“1203281029000243104”募集资金专用账户的注销手续，相关募集资金监管协议相应终止。

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置资金暂时补充流动资金情况。

(五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

1．公司于2022年3月31日召开第八届董事会第六次会议和第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司及子公司将募集资金余额以协定存款方式存放。

2.公司于2024年5月6日召开第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,同意在确保不影响公司募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币130,000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（投资产品的期限不得超过12个月（含）），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内，上述额度可以循环滚动使用。

3.公司于2025年4月25日召开第九届董事会第九次会议和第九届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响公司募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币110,000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（投资产品的期限不得超过12个月（含）），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内，上述额度可以循环滚动使用。本报告期内，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理购买保本型理财产品，截至2025年12月31日，未到期保本型理财产品为54,000.00万元，明细如下:

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

签约方 产品名称 产品类型 金额(万元) 到期日 期限

中国工商银行股份有限公司瑞安支行 结构性存款 保本浮动收益 13,000.00 2026/1/7 189

中国工商银行股份有限公司瑞安支行 结构性存款 保本浮动收益 20,000.00 2026/1/14 92

中国工商银行股份有限公司瑞安支行 结构性存款 保本浮动收益 15,000.00 2026/2/26 104

中国工商银行股份有限公司瑞安支行 结构性存款 保本浮动收益 2,000.00 2026/6/22 185

中国工商银行股份有限公司瑞安支行 结构性存款 保本浮动收益 4,000.00 2026/4//1 92

合计 54,000.00

(六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金98,425,763.62元存放于募集资金专户中，公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品未到期的余额为540,000,000.00元，合计638,425,763.62元。

（九） 募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

改变募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关文件及公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放、管理与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告于2026年3月26日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、改变募集资金投资项目情况表

华峰化学股份有限公司董事会

2026年3月26日

2

2 2 2 , 4 2

, 4, 注

2 2 2 2 M备

1 2 3,

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证书编号:No.ofCertificatc 31000006 0058

批准注册协Authorized Instiute 会：浙江省注ofCPAs 册会计师 协会

二OO九 +- 二十

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格继续有效一年This certificate is valid for another yearaflerthisrenewal.

注册会计师任职资格检查

(浙注协[2021〕50号)

0年 月/m

浙江省注册会计师协会

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格、继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthisrencwal.

证书编号:No.ofCcrtificate

Authrizcd nstite Pet I省注册会计师协会

发证日期:Date ofIssuance 月m 12

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格；继续有效一年This cert ficale is valid for another year afierthis renewal.

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效-年This certificate is valid foranother year ufterthis renewal.

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