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董事会审计委员会2023年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和江西黑猫

炭黑股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等相关规定，公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，利用自身的专业知识及经验，严格履行其所应尽的职责与义务。现将董事会审计委员会2023年度的履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第七届董事会审计委员会由方彬福先生、骆剑明先生和段明焰先生三

位董事组成，其中方彬福先生、骆剑明先生为独立董事，段明焰先生为非独立董事，主任委员由注册会计师方彬福先生担任。

二、公司董事会审计委员会2023年度会议召开情况

2023年度，公司董事会审计委员会召开四次会议，具体情况如下：

序号召开时间会议届次审议议题审议结果1、《公司审计处2022年工作总结及2023年工作计划的议案》；

2、《公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告》；

3、《关于公司<2022年度审计报告>的议案》；

4、《2022年度报告及其摘要》；

5、《2022年度财务决算报告》；

2023年042023年6、《2022年度利润分配预案》；

1审议通过

月23日第一次会议7、《2022年度内部控制评价报告》；

8、《关于会计政策变更的议案》；

9、《关于续聘2023年度审计机构的议案》；

10、《2023年第一季度报告》；

11、《关于公司2023年为子公司提供担保的议案》；

12、《关于2023年度日常关联交易金额预计的议案》

1、《2023年半年度报告全文及摘要》；

2023年082023年22、《关于公司2023年度计提资产减值准备合理性说审议通过月20日第二次会议明的议案》；

2023年092023年1、《关于全资子公司购买土地使用权暨关联交易的

3审议通过月15日第三次会议议案》；

2023年102023年

41、《2023年第三季度报告全文》；审议通过

月26日第四次会议三、公司董事会审计委员会2023年度履职情况

报告期内，董事会审计委员会重点围绕公司定期报告、财务报告审计机构的聘任等重大事项展开审议工作，具体情况如下：

（一）监督和评估外审机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

大信会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“大信”)为公司董事会聘任

的外部审计机构，其职员未在公司任职，未获取除法定审计费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；该所与公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况；审计成员和公司决策层不存在关联关系；审计成员能够按照《中国注册会计师职业道德守则》的要求提供审计服务，始终保持形式上和实质上的双重独立。

大信具有从事证券相关业务的资格，审计成员具备审计业务所必须的专业知识和相关执业证书，在执行审计业务过程中遵循独立、客观、公正的执业准则，能胜任公司委托的年度审计工作，出具的财务和内控审计报告客观、真实。

2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议

鉴于大信具备独立性和专业性，对公司的审计工作完成情况较好，董事会审计委员会提议继续聘请大信为公司2023年度外部审计机构，负责公司的

2023年度财务和内控审计工作。

3、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中

发现的重大事项。

报告期内，董事会审计委员会与大信对审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，就审计期间发现的问题进行认真分析讨论并审慎解决，未发现审计中存在的其他重大事项。

4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

大信在担任公司审计机构期间，勤勉尽责严格按照国家有关规定以及注册会计师独立审计准则实施审计工作，公平公正地发表独立审计意见，较好地履行了审计机构的责任和义务。

（二）指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅并认可公司内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照计划执行，对公司及下属子公司的运营及各方面情况进行内部审计检查和监督，对内部审计出现的问题及时提出指导性意见，提高了内部审计的工作成效。经审阅内部审计工作报告，董事会审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会充分发挥自身专业水平，认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，董事会审计委员会认为：公司财务报告编制符合《企业会计准则》要求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，财务报告客观公允地反映了公司的财务状况和经营成果；公司财务报告不存在相关

的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会作用，督促、指导公司内部审计机构完成内部控制评价工作，审阅《2023年度内部控制评价报告》和大信出具的《2023年度内部控制鉴证报告》，认为公司已建立了较为健全的内部控制体系且运行良好，按照企业内部控制规范体系和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，同时非财务报告内部控制不存在重大缺陷。

（五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为使公司管理层、内部审计部门与大信进行充分有效的沟通，审计委员会进行了有效的协调工作。在年度审计工作开展前，与大信就公司2023年年报审计计划、时间安排、审计范围、审计方法等进行充分沟通和确定；审计期间，会同年审注册会计师就年度审计情况等进行沟通，对审计工作中发现的问题进行认真的分析、讨论，并督促大信在约定时间内提交审计报告。报告期内大信按计划完成了所有审计程序，按时向审计委员会提交了2023年度标准无保留意见的审计报告。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会依据相关法律法规，充分发挥了审计委员会的审查、监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。

2024年，审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司的内部审计工作，

加强与内外部审计机构的沟通，充分发挥审计委员会的监督职能，进一步规范公司运作。江西黑猫炭黑股份有限公司董事审计委员会

二○二四年三月二十九日