大港股份:2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

江苏大港股份有限公司

2025年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明江苏大港股份有限公司2025年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项说明

众会字（2026）第05235号

江苏大港股份有限公司全体股东:

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江苏大港股份有限公司(以下简称“大港股份公司”)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月27日出具了众会字（2026）第

05232号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南

第1号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，大港股份公司编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是大港股份公司管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与大港股份公司2025年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对大港股份公司实施了2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2025年度大港股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为大港股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：江苏大港股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表<此页无正文>

众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师黄恺（项目合伙人）中国注册会计师刘璐中国，上海2026年4月27日附件：江苏大港股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元占用方与上市公司的关联关上市公司核算2025年期初占2025年度占用累计发2025年度占用资金2025年度偿还累计2025年期末占

非经营性资金占用资金占用方名称——占用形成原因占用性质

系的会计科目用资金余额生金额（不含利息）的利息（如有）发生金额用资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计往来性质往来方与上市公司的关联关上市公司核算2025年期初往2025年度往来累计发2025年度往来资金2025年度偿还累计2025年期末往其它关联资金往来资金往来方名称2025年度其他变动往来形成原因（经营性往来、系的会计科目来资金余额生金额（不含利息）的利息（如有）发生金额来资金余额非经营性往来）

江苏瀚瑞资产经营有限公司受同一实际控制人控制其他应收款1.001.00租赁保证金经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企

江苏瀚瑞资产经营有限公司受同一实际控制人控制其他流动资产92.6292.62预付租金经营性往来业镇江瑞和智慧城市运营管理

受同一实际控制人控制其他流动资产3.333.276.60采购商品/接受劳务经营性往来服务有限公司

小计4.3395.8999.221.00镇江港泓产业投资管理有限

子公司其他应收款617.88180.0015.55-813.43临时周转借款非经营性往来公司镇江出口加工区港诚国际贸

上市公司的子公司及其附属企业子公司其他应收款5956.603.605960.20临时周转借款非经营性往来易有限责任公司

江苏港汇化工有限公司子公司其他应收款4315.941650.0030.225935.72临时周转借款非经营性往来

江苏科力半导体有限公司子公司其他应收款10629.74838.0073.36813.4312354.53临时周转借款非经营性往来

小计21520.162671.6088.915990.4218290.25其他关联人及其附属企业小计

总计21524.492767.4988.916089.6418291.25

注：本报告期内，公司以应收港诚国贸5960.20万元债权对其实施了债转股增资，并将港诚国贸100%股权对外转让，港诚国贸不再纳入公司合并范围；子公司科力半导体吸收合并港泓产投，往来款项转入科力半导体。