江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

江苏大港股份有限公司

2025年半年度报告

2025年8月28日

1江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人安明亮、主管会计工作负责人王曼及会计机构负责人(会计主

管人员)张琳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................18

第五节重要事项..............................................20

第六节股份变动及股东情况.........................................27

第七节债券相关情况............................................31

第八节财务报告..............................................32

第九节其他报送数据...........................................147

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备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

二、载有公司负责人签字的公司2025年半年度报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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释义释义项指释义内容公司或本公司或大港股份指江苏大港股份有限公司

镇江经开区、经开区指镇江经济技术开发区（原镇江新区）瀚瑞控股或控股股东指江苏瀚瑞投资控股有限公司

镇江固废、固废指镇江新区固废处置股份有限公司

港汇化工、港汇指江苏港汇化工有限公司

港诚国贸、港诚指镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任公司

港龙石化、港龙指镇江市港龙石化港务有限责任公司

港源水务、港源指镇江港源水务有限责任公司

港泓产投、港泓指镇江港泓产业投资管理有限公司

江苏金港、金港租赁指江苏瀚瑞金港融资租赁有限公司上海金港融资租赁有限公司（原江苏瀚瑞金控融资上海金港、金控租赁指租赁有限公司）

中科大港、中科激光指江苏中科大港激光科技有限公司新纳环保指镇江新纳环保材料有限公司

上海旻艾、旻艾半导体指上海旻艾半导体有限公司

科力半导体、江苏科力指江苏科力半导体有限公司

苏州科阳、科阳半导体、科阳指苏州科阳半导体有限公司镇江艾芯指镇江艾芯半导体有限公司镇江临创半导体产业投资基金合伙企业（有限合临创半导体指

伙）

NMP 指 有机溶剂“N-甲基吡咯烷酮”

QFP 指 Quad Flat Package 的缩写，四边引线扁平封装BGA 指 Ball Grid Array 的缩写，球栅阵列封装DIP 指 Dual In-line Package 的缩写，双列直插式封装SOP 指 Small Out-line Package 的缩写，小外形表面封装Quad Flat Non-leaded Package 的缩写，方型扁平QFN 指无引脚封装

SLT 指 System Level test 的缩写，模拟仿真的功能测试BI 指 Burn In 的缩写，老化测试，可靠性试验Lead Scan 指 外观检验

In Tray Mark 指 镭射打标

AI 指 Artificial Intelligence 的缩写，人工智能IC 指 Integrated Circuit 的缩写，集成电路公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指江苏大港股份有限公司章程中国证监会或证监会指中国证券监督管理委员会交易所或深交所指深圳证券交易所报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称大港股份股票代码002077股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江苏大港股份有限公司

公司的中文简称（如有）大港股份

公司的外文名称（如有） JIANGSU DAGANG CO.LTD.公司的法定代表人安明亮

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名吴国伟-江苏省镇江经开区港南路401号经开

联系地址-大厦11层

电话0511-88901009-

传真0511-88901188-

电子信箱 wgwdbx@sohu.com -

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用□不适用

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

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□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）160195276.36145585551.8410.04%归属于上市公司股东的净利

31758889.4830539239.733.99%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润31887286.3731240078.162.07%

（元）经营活动产生的现金流量净

48737654.5094544174.35-48.45%额（元）

基本每股收益（元/股）0.05470.05263.99%

稀释每股收益（元/股）0.05470.05263.99%

加权平均净资产收益率0.96%0.93%0.03%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）4149500579.724169668745.63-0.48%归属于上市公司股东的净资

3324501417.613292742528.130.96%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减-2769.93主要是固定资产处置损益值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确

4118460.72主要是其他收益中涉及的政府补助

定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负主要是报告期其他非流动金融资产公允价-4830690.48债产生的公允价值变动损益以及处置金融资值变动损益产和金融负债产生的损益主要是报告期子公司单项计提的应收款项

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回21365.40转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1559999.90主要是本期增加无需支付的应付款项

其他符合非经常性损益定义的损益项目-131942.96主要是报告期临创半导体按权益法确认的

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长期股权投资损益

减：所得税影响额-239998.48主要是非全资子公司无需支付的应付款项

少数股东权益影响额（税后）1102818.02增加影响

合计-128396.89

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务涵盖集成电路和环保资源服务两个领域。

1、集成电路报告期，公司集成电路产业的收入主要来源于测试业务及与测试相关的配套服务。公司集成电路测试业务主要是为集成电路设计企业、制造企业以及封装企业提供测试程序开发、设计验证、晶圆测试及

成品测试，向客户提供测试程序或最终的测试结果；在晶圆及成品测试的基础上提供信息加密、数据录入、精密修调以及可测性设计、测试评估等增值服务。采用直销的销售模式，通过与客户签订框架协议，在实际销售中根据客户的具体订单及自身产能情况安排个性化的测试服务，对测试产能进行总体控制和管理，及时处理测试中的异常问题，保证测试服务的顺利完成，向客户收取测试服务费。

2、环保资源服务

公司环保资源服务业务主要包括：（1）为经开区新材料园区内企业提供集码头停泊、装卸、仓储、

供水、固废处置等服务；利用公司园区资产进行招引，为招引企业提供厂房租赁及服务。经营模式：利用码头、储罐、水厂、防渗漏填埋库区、园区厂房等资源为区内企业提供相关服务，收取租金和服务费

用。（2）为经开区及周边地区的 NMP 需求方提供废液回收利用服务。经营模式主要为两种：一是代加工模式，为客户提纯废液 NMP 收取加工费；二是购销模式，向上游供应商采购 NMP 废液，经加工提纯后出售给下游客户。

报告期内，为进一步聚焦核心主业，剥离低效业务，公司对外转让了主要从事化工供应链贸易业务的全资子公司港诚国贸，公司环保资源产业中不再包含相关贸易业务。

（二）经营情况概述及主要产业发展情况

2025年上半年，面对复杂多变的外部环境，公司立足自身发展实际，围绕双主业，持续深化经营管理，优化资源布局，深耕细分领域，稳步推进各项经营计划落地实施。报告期，公司实现营业收入

16019.53万元，较上年同期增长10.04%，归属于上市公司股东的净利润3175.89万元，较上年同期

增长3.99%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3188.73万元，较上年同期增长2.07%。

1、集成电路

2025 年上半年，集成电路行业景气度明显回升，全球终端消费市场回暖叠加 AI 技术驱动新应用场

景渗透率提升，推动行业下游需求稳健增长。根据国家统计局数据，2025年1-6月，中国集成电路产量2395亿块，同比增长8.7%，延续了去年的增长趋势。根据中国海关总署数据，2025年上半年中国集成电路出口1677.7亿块，同比增长20.6%，出口额905亿美元，同比增长18.9%；集成电路进口

2818.8亿块，同比增长8.9%，进口金额1914亿美元，同比增长7.0%。2025年上半年中国集成电路

进出口数量与金额均实现增长，出口增长速度高于进口，贸易逆差有所收窄。

2025年上半年集成电路测试市场在行业景气度回升的背景下，市场规模持续增长，技术进步显著，

政策环境优越，但同时也面临高端设备国产化、核心技术自主可控等挑战。国内企业通过技术创新和市场拓展，市场份额及行业竞争格局正在发生变化。第三方测试行业在高端测试需求增长的同时，也面临着消费类芯片测试业务量减少和价格竞争加剧的挑战。

报告期，公司集成电路业务合计实现营业收入8431.28万元，较上年同期下降4.78%，集成电路产业毛利率为18.86%，较上年同期增长10.63%。公司集成电路产业的收入主要来源于从事测试业务的全资子公司上海旻艾，报告期上海旻艾实现营业收入8014.39万元，较上年同期增长9.02%，净利润

1103.95万元，较上年同期增长299.56%，毛利率为19.44%，较上年同期增长9.97%。上海旻艾营业收

入和净利润增长主要得益于半导体行业的复苏，尤其是高端芯片和高可靠性芯片测试需求的增加，车规

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级芯片的测试量及测试收入占比提高，大幅改善了产品结构与毛利额。同时，上海旻艾通过合理调配资源，实施精细化管理策略，挖潜增效，有效降低了运营成本，进一步提升了盈利能力。

2、环保资源服务

2025年上半年，我国锂电池产业延续增长态势，根据锂电池行业规范公告企业信息和行业协会测算，1-4 月全国锂电池总产量超过 473GWh，同比增长 68%，NMP 作为锂电池生产过程中的重要溶剂，随着国内锂电池产量的持续增长，NMP 的市场需求量也相应增加，但由于供给端产能的持续释放，NMP 市场面临产能扩张与成本竞争的双重压力。

2025年2月，生态环境部发布的《关于进一步加强危险废物环境治理严密防控环境风险的指导意见》（以下简称《指导意见》）提出，到2030年，全国危险废物填埋处置量占比控制在10％以内。为实现这一目标，《指导意见》强调逐步降低填埋处置量，强化危险废物填埋处置环境监管，推动危险废物的综合利用，减少对填埋处置的依赖。一方面，鼓励产废企业提升技术工艺水平，从源头减少危险废物的产生量；另一方面，鼓励建设“水洗+水泥窑”协同处置焚烧飞灰处理等项目，通过促进危险废物的再生利用和资源化利用，减少填埋处置量，将导致填埋设施利用率下降，进一步减少对填埋处置的需求。

报告期，公司环保资源服务各项业务充分利用区域资源优势，积极面对市场变化，进一步整合业务资源，持续拓展增量业务，确保了各项业务稳定发展。报告期，公司环保资源服务合计实现营业收入

6573.43万元，较上年同期增长36.98%，综合毛利率为27.62%，较上年同期下降2.50%。报告期，港

龙石化液体化工码头吞吐量为58.00万吨，同比减少4.42%；港源水务供水量为461.55万吨，同比增长 6.97%；镇江固废危废填埋处置量为 1.47 万吨，同比增长 35.10%；新纳环保 NMP 废液回收提纯量

22165.17 吨，同比增长 120.25%，销售量 21411 吨，同比增长 123.90%，NMP 回收利用二期项目已于

2025年6月投入运营。

二、核心竞争力分析

1、集成电路测试技术

公司全资子公司上海旻艾作为国内专业化独立第三方集成电路测试企业，拥有完整的中高端IC 测试服务业务体系，主营测试解决方案开发与工程验证、ATE 测试（晶圆测试与成品测试）、SLT 测试、BI 测试、In Tray Mark、Lead Scan 等服务，已通过 ISO9001、ISO14001、ISO45001、IATF16949、QC080000 等体系认证，为客户提供定制化、一站式的 IC 测试服务以及全过程高质量的管理支持。上海旻艾主打 12 英寸、8 英寸的晶圆测试以及 QFP、BGA、DIP、SOP、QFN 等封装芯片测试，涉及通讯、存储、逻辑、运算等多个功能类型，先进工艺涵盖 7nm、14nm、28nm。

上海旻艾具备先进的测试技术主要体现在两方面：一是具备针对不同的芯片，自主开发和设计集成电路测试方案的能力；二是通过自主研发射频芯片测试设备 NOVA，覆盖几乎全部射频前端器件，通过扩展测试位和测试频段提高集成电路测试效率和能力，实现对射频集成电路/微模块产品的快速自动电特性测试及合格品筛选，具备并测工位多、可测频段宽、成本低廉等优势。

2、研发创新能力

公司始终坚持以“科技创新”为立企之本，通过自主研发、科技成果转化、产学研合作等途径，不断提高公司技术、产品的核心竞争力。公司在技术创新和产品开发上已取得较多成果，截至报告期末，公司在集成电路、危废处置、NMP 再生精制三个领域已申请专利 119 项，其中获得授权：发明16项、实用新型68项、授权软著11项；审核中发明13项、实用新型11项。

公司集成电路产业核心成员均是经验丰富、长期工作在测试技术开发及管理领域的资深人士。

公司一直以来高度重视集成电路研发体系的建设，持续加大研发投入，结合市场上不同应用领域的芯片测试需求，搭建研发架构，开展测试技术研发，增强综合研发实力。全资子公司上海旻艾在上海张江设立了工程技术中心，具有全频段、全接口标准的测试方案开发能力，可自主完成所有接口

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标准的测试方案开发，在2周内提交方案后投入量产，并在工程开发阶段，为客户提供丰富的机台选型和资源配置，在量产阶段，通过对测试方案和测试时间的优化，改善生产效率，实现最大效费比。工程中心重点对集成电路测试各类芯片细分领域持续跟踪并进行深入研究开发，不断加大技术研究及开发投入力度，对测试方案持续进行改进和创新，提高和完善企业测试技术水平。

3、良好的客户基础

上海旻艾作为第三方独立测试企业，凭借专业的测试方案开发能力及量产维护能力，以优质的服务、可靠的质量及行业内的品牌认可度得到了客户的广泛信赖，先后与行业内一些知名厂商建立了良好的长期合作关系。

新纳环保作为电子级 NMP 废液回收利用服务商，已切入多家锂电池厂商供应体系，建立了良好的合作关系，储备了稳定的客户资源。

4、区域资源优势

公司拥有镇江经开区内唯一的公共液体化工码头、镇江经开区唯一的危废填埋处置企业和唯一

的工业供水企业、镇江区域内唯一的 NMP 废液回收利用企业，能够充分利用资源优势，紧跟区内企业的需求，强化与区内企业的合作，积极为区内企业提供集化工码头、仓储物流、企业用水供应、危废处置及 NMP 废液回收利用等一体化服务，与区内企业同成长，共发展。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入160195276.36145585551.8410.04%

营业成本132880454.99131682856.320.91%

销售费用4541703.784176303.838.75%

管理费用19130133.7820504378.93-6.70%

财务费用11190694.4814609540.22-23.40%主要是报告期公允价

所得税费用4812594.628884345.59-45.83%值变动损益同比减少导致递延所得税减少

研发投入7846806.018065161.84-2.71%主要是报告期销售商

经营活动产生的现金品、提供劳务及政府

48737654.5094544174.35-48.45%

流量净额补助收到的现金同比减少投资活动产生的现金主要是报告期购建固

-23205804.65-44416155.7147.75%流量净额定资产同比减少筹资活动产生的现金主要是报告期偿还借

-45848330.14-75122093.2938.97%流量净额款同比减少现金及现金等价物净

-20316480.34-24994034.7718.71%增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

11江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

营业收入构成

单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计160195276.36100%145585551.84100%10.04%分行业

集成电路84312834.0252.63%88549112.7560.82%-4.78%

环保资源服务65734335.9941.03%47988886.0832.96%36.98%

其他10148106.356.33%9047553.016.21%12.16%分产品集成电路测试及

74787352.8946.69%63468203.6543.60%17.83%

相关码头仓储供水等

20121275.5612.56%19446366.1913.36%3.47%

园区服务

NMP 废液提纯 28605019.18 17.86% 16642863.36 11.43% 71.88%

环保固废填埋16487761.7410.29%11699494.968.04%40.93%

租赁10183160.496.36%9293075.286.38%9.58%

其他10010706.506.25%25035548.4017.20%-60.01%分地区

江苏省内114132257.3271.25%110310417.0775.77%3.46%

江苏省外46063019.0428.75%35275134.7724.23%30.58%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

集成电路84312834.0268410860.9918.86%-4.78%-15.81%10.63%

环保资源服务65734335.9947577629.0527.62%36.98%41.88%-2.50%

其他10148106.3516891964.95-66.45%12.16%0.02%20.21%分产品集成电路测试

74787352.8960047393.3919.71%17.83%-11.95%27.16%

及相关码头仓储供水

20121275.5610453015.2448.05%3.47%-16.83%12.68%

等园区服务

NMP 废液提纯 28605019.18 25767863.31 9.92% 71.88% 96.70% -11.37%

环保固废填埋16487761.7411100126.0932.68%40.93%41.86%-0.44%

租赁10183160.4916908156.97-66.04%9.58%0.12%15.68%

其他10010706.508603899.9914.05%-60.01%-34.34%-33.60%分地区

江苏省内109465479.9591664919.6816.26%-0.77%-2.49%1.48%

江苏省外50729796.4141215535.3118.75%43.81%9.39%25.57%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元

12江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要是报告期以权益

投资收益43252248.02111.58%法核算的长期股权投否资收益主要是参股公司公允

公允价值变动损益-4910535.13-12.67%否价值变动影响主要是报告期计提的

资产减值-205561.64-0.53%参股公司资产减值准否备主要是报告期无需支

营业外收入2106613.695.43%否付的应付款项增加主要是报告期增加股

营业外支出546613.791.41%否份房产的信访化解费主要是报告期收到丁

信用减值损失13648992.3735.21%否卯公租房回款所致

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末重大变动比重增减金额占总资产比例金额占总资产比例说明

货币资金242327744.455.84%263003817.806.31%-0.47%

应收账款93177850.392.25%66616693.441.60%0.65%

合同资产0.00%0.00%0.00%

存货188108998.284.53%191882896.374.60%-0.07%

投资性房地产617980661.3414.89%628323177.5415.07%-0.18%

2020019827.

长期股权投资2062981386.0449.72%48.45%1.27%

40

固定资产551896561.1713.30%561018715.9913.45%-0.15%

在建工程3060234.830.07%24232981.830.58%-0.51%

使用权资产18041221.970.43%23790285.410.57%-0.14%

短期借款199163888.894.80%186656400.014.48%0.32%

合同负债5820717.150.14%538725.030.01%0.13%

长期借款195547208.604.71%240818467.795.78%-1.07%

租赁负债9698090.990.23%14136625.690.34%-0.11%

应收款项融资22325126.710.54%29514822.460.71%-0.17%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元项目期初数本期公允价值变计入权益的本期计本期购买金额本期出其他期末数

13江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

动损益累计公允价提的减售金额变动值变动值金融资产

5.其他非

流动金融74518416.70-4910535.132940000.0072547881.57资产金融资产

74518416.70-4910535.132940000.0072547881.57

小计

上述合计74518416.70-4910535.132940000.0072547881.57

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金1867338.551867338.55其他保证金

投资性房地产710094370.92548146397.27抵押借款抵押

合计711961709.47550013735.82

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

21531826.4144469195.71-51.58%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

14江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润集成电路上海旻艾

设计、研450000071909316727468801438711547901103948半导体有子公司

发、测00.0094.5824.071.755.361.45限公司

试、服务半导体集成电路的

江苏科力--

设计、研1000000335514918753598835739半导体有子公司88301258713679

发、制造00.0087.7699.54.64

限公司.50.02及封装测试服务工业固体镇江新区废弃物技固废处置360000015715158577054164877613512411190327

子公司术处理、

股份有限0.0009.443.701.74.63.02技术咨询公司等再生资源

镇江新纳加工、回--

6636360114016579592122882249

环保材料子公司收；专用980713.6948057.5

0.0086.983.143.56

有限公司化学产品90制造等江苏瀚瑞金港融资198000077891183480482227600716116591208759参股公司融资租赁

租赁有限000.00762.13223.0894.4668.9226.54公司

15江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

上海金港

161814221666802129910686768466505934987711

融资租赁参股公司融资租赁

000.00544.62507.790.320.877.07

有限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

本次转让港诚国贸100%股权完成后，港诚国贸将不再镇江出口加工区港诚国际纳入公司合并报表范围，公司承担的港诚国贸历史期间出售

贸易有限责任公司累计亏损以公司出资额为限，对公司报告期净利润的影响约为0.77万元。

主要控股参股公司情况说明

1、上海旻艾本报告期营业收入较上年同期增长9.02%，净利润较上年同期增长299.56%，主要

得益于测试产品结构优化，高端产品占比提升，改善了产品结构与毛利。

2、科力半导体本报告期实现的营业收入为883.57万元，较上年同期下降41.23%，主要是由

于市场变化，收缩了相关业务；净利润为-871.37万元，较上年同期下降0.37%，主要是其参股公司苏州科阳亏损影响投资收益-803.41万元。

3、镇江固废本报告期营业收入较上年同期增长40.47%，净利润较上年同期增长779.23%，主

要得益于固废二期项目于上年5月份投产，本报告期处置量大幅提升，且由于处置品种的区别，处置价格较一期项目具备优势。

4、新纳环保本报告期营业收入较上年同期增长 73.17%，主要得益于市场拓展力度加大和 NMP

二期回收利用项目于今年6月投产，产销量较上年同期翻倍；净利润较上年同期增长2.46%，主要是行业竞争加剧，市场价格持续下滑，以致净利润未达预期。

5、公司持有金港租赁和上海金港各30%股权，报告期确认的两家参股公司投资收益共计

5122.59万元。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策风险

公司目前涉足的行业有集成电路、固废处置、NMP 废液回收利用、化工码头、仓储等，面临产业政策、财政税收政策、金融货币政策、环保政策、外汇结算政策等风险。在国家深化改革的大背景下，上述政策的变动存在较大的不确定性，可能给公司经营环境和经营成果带来影响。公司将密切关注政策导向，加强对政策的研究研判，充分分析政策影响和市场机会，对可能产生的负面影响积极采取应对措施，及时调整经营思路和策略，优化资源配置、防范政策风险。

2、市场风险

集成电路：集成电路行业发展呈现周期性波动的特点，集成电路测试是集成电路产业链中不可缺少的中间环节，上游产业的波动将会直接影响测试服务市场。另外，近些年国内集成电路产业的高速发展，促使集成电路测试规模不断扩张，市场竞争越来越激烈，也将加大公司的经营难度。公司未来将紧跟半导体行业技术发展趋势，及时了解和深入分析市场发展热点和用户需求的变化，持续增加技术创新投入，提升服务能力和质量，不断完善管理流程，增强竞争优势，分散和化解市场风险。

环保资源服务：目前环保资源服务产业整体业务规模尚小，并深受行业周期性影响。尤其是危废处置和 NMP 回收利用行业，由于市场供求关系发生变化，市场竞争激烈，给公司经营增添了难度。

16江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

公司将持续稳定危废处置一期、二期项目经营，快速推进 NMP 回收利用二期项目的全面投产，加大市场开拓力度，强化技术创新和服务，扩大规模效应，增强竞争优势和行业地位，降低市场风险。

3、收入波动风险近几年，公司营业收入呈现逐年下滑趋势，尤其在原控股孙公司苏州科阳退出合并范围后，公司合并营业收入中不再包含苏州科阳的封装业务收入，公司集成电路产业转为以测试业务为主，未来测试业务能否有效扩大市场份额，持续提升业务规模，存在较大不确定性，因而公司整体收入存在波动的风险。公司将不断加强技术创新和业务创新，扩充测试业务产能，持续强化与大客户的深度合作，实现收入最大化。同时积极开展行业内项目并购，加快半导体产业扩张步伐，尽快释放规模效应。

4、技术研发风险

随着集成电路行业加速发展和下游产品迭代提速，技术研发难度持续攀升，公司集成电路测试技术和研发是否能够紧跟市场存在不确定性。公司将密切关注市场对测试技术上的需求，及时了解和深入分析市场发展和客户需求的变化，加大研发投入和相关人才引进，加强与大学科研院所等合作，积极推进公司技术的创新，以满足客户的需求。

5、人才风险

集成电路行业具有技术密集、资金密集特性，近年来发展迅猛，人才争夺加剧。测试行业作为其重要环节，随着芯片设计的高端化，芯片测试难度大幅上升，对从业人员的能力要求也不断提高。

目前公司拥有较强的研发团队和优秀的核心技术人员，若无法确保核心技术及研发人员的稳定，将对公司经营产生影响。公司将进一步完善激励机制，通过良好的绩效考核、企业文化等稳定现有团队，激发人才活力；通过校企合作、内外部培训等方式，加强人才的培养，同时拓宽高层次人才引进渠道，持续提升人才密度与梯队韧性，稳定和充实公司人才队伍。

6、商誉减值风险截至2025年6月30日，公司商誉合计11626.10万元，占总资产比重为2.8%。根据《企业会计准则》规定，“非同一控制下企业合并所形成的商誉不作摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试”。若未来经营不达预期，公司将存在商誉减值的风险，从而对公司整体经营业绩产生不利影响。公司将持续通过升级人才结构、提高技术创新能力和管理水平、提升运营效率和考核激励机制等措施努力实现各阶段经营目标，降低商誉减值风险。

7、安全环保风险

公司日常经营涉及项目建设、危废处置及 NMP 废液回收利用、液体化工码头、仓储服务等，如管理不到位，设备维修不及时，操作、保管及处置不当，易发生安全环保风险。公司一直高度重视安全环保生产工作，安排专门部门监督指导，定期培训，提升安环意识；日常频繁巡查，及时发现隐患并要求整改，防范安全环保事故发生。

十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

17江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）1序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

1.按照规定，公司在国家排污许可证管理信息平台公开端披露

相关环境信息，网址为：https://permit.mee.gov.cn/

1镇江新区固废处置股份有限公司2.根据江苏省地方法规，公司还在企业环境信息依法披露系统

(江苏)披露相关环境信息，网址为：

http://sthjt.jiangsu.gov.cn/

五、社会责任情况

报告期内，公司坚持“社会、企业、员工和谐进步”的理念，积极推动自身的可持续发展，加强技术创新和研发投入，持续提升产品核心竞争力，持之以恒履行社会责任，关注并维护股东利益，保护职工合法权益，并积极投身其他以企业力量回馈社会的公益活动之中。

（一）切实保护股东和债权人权益报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，建立科学合理的组织架构，制定了较为完善的内部管理制度并不断修订完善，规范股东大会的召集、召开及表决程序，采用现场投票与网络投票相结合的方式扩大股东参与股东大会的比例，充分保障股东知情权和参与权。股东大会在审议关联交易时，关联股东均需回避表决。在审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行了单独计票，并及时公开披露，保护了中小股东权利。同时，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《信息披露管理制度》等相关规定，强化规范运作，以高度负责的态度及时、准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务，确保所有投资者及时了解公司经营情况并公平获取公司信息，构建了网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、深交所互动易平台等多元化的沟通渠道，与投资者保持密切联系，帮助投资者加深对公司的了解，

18江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

提升投资者对公司战略和长期投资价值的认同感。公司一直重视合同履约工作，与债权人建立了有效的沟通机制，严格按照与债权人签订的合同履行债务，保障债权人的合法权益。

（二）坚持党建引领促发展报告期，公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，持续强化作风建设，以巡察、审计整改为切入口，围绕做强做优做大主业发展核心，扎实推进党建各项工作，为国有上市公司高质量发展提供坚强政治保障。

强化政治引领。制定2025年党委理论学习中心组专题学习计划，通过党委理论学习中心组、“第一议题”、专题学习等形式，上半年围绕党风廉政建设、纪律建设、作风建设、科技强国、优化营商环境、意识形态工作责任制实施办法、党政机关厉行节约反对浪费条例、家庭家教家风等内容，组织集中学习20余次，在厚植理论功底中不断增强政治定力。

夯实党建基础。认真落实组织生活制度，规范召开2024年度党委领导班子民主生活会、党支部书记抓基层党建工作述职评议考核会，党委班子成员、高管班子成员以普通党员身份参加所在党支部组织生活20余人次。对所辖党支部党建工作开展情况进行检查指导，定期梳理党支部信息、党员信息、积极分子信息，按照上级党委部署梳理党费缴纳标准，为有序推进党的组织建设、加强党员教育管理、配合完成上一级党委换届工作等做实基础工作。

把牢发展方向。严格落实国有企业“三重一大”制度和党委前置程序，上半年召开党委会24次，研究重大事项50余件，将投资管理、重点项目建设、制度完善等方面工作纳入督查督办，推动公司党委各项决策部署落于实处。召开专题党委会6次，审计工作推进小组会3次，完成涉及工程管理、公务接待、合同管理、档案管理等10项制度的修订。以书记项目为切口，围绕重点工作设立党员先锋岗和攻坚团队，充分发挥党员干部引领作用：固废处置顺利取得《危险废物经营许可证》五年期新证；新纳环保二期2025年6月建成投产。

紧抓思想教育。组织党员干部集中观看警示教育片、听取违规违纪案例通报和剖析，结合节假日、人事调整、工作调研等节点开展各类谈心谈话69人次，掌握思想动态，灌输廉洁理念。通过公司微信公众号，分7批次对获得公司及上级单位表彰的先进典型近60人进行宣传，进一步展示党组织在公司经营发展各方面的领导力和凝聚力。

（三）关心关爱员工

结合春节、元宵节、植树节等传统节日和中高考等特殊时间节点，对生活困难员工进行节前慰问，举办“元宵送温暖团圆暖人心”“凝心聚力展风采团结协作促发展”“植下青春，树写风华”“巧手制香囊浓情迎端午”等活动，让员工切实感受来自组织的关怀与温暖。组织参加档案业务、网络舆情应对等培训十场，开展企业合同管理与风险防范专题培训、迎新春技能竞赛、VR+实景安全技能竞赛，助力员工业务技能提升。

（四）开展社会公益活动

牵头所辖党支部，分组对公司退休干部、生活困难党员和结对帮扶社区姚桥镇三桥村生活困难老党员，进行节前走访慰问，结合春节、学雷锋纪念日时点，与姚桥镇政府开展共建，走访慰问姚桥中心小学生活困难学生，参加经开区组织的“党建共建、资源共享、服务共治”活动，让社会群体感受到来自党组织和地方国企的暖心关怀，助力地方经济更好建设，在号召员工传递善意、奉献爱心中增强团队向心力。

19江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

20江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预

诉讼(仲裁)进展审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债影响况未达到重大截至2025年6月对涉诉事

诉讼披露标30日，原告诉讼项，公司：

准的其他诉中（2起）涉案

1、拟通过胜

讼事项汇总金额1241.26万截至2025诉或调解收

（公司及子元；已判决未执年6月30回涉案款公司原告诉行完毕案件（5日，含以往

3013.54否项；2、通过讼中、申请起）涉案金额已累计回款

对接律师，破产或破产460.92万元；申138.60万召开会议研程序中案请破产中及破产元。

判案件，跟件、已判决程序中（5起）

进执行、破未执行完毕涉案金额产类案件。

共12起）1311.36万元。

截至2025年6月未达到重大

30日，被告诉讼诉前调解阶

诉讼披露标中、仲裁中（4段、待开庭诉讼审理中准的其他诉

起）涉案金额或诉讼审理尚未有判决讼事项汇总

1379.05否1314.68万元；中，待法院或已判决待

（公司及子已判决待文书公判决或已判文书公告生公司被告诉

告生效（1起）决待文书公效。

讼中、仲裁

涉案金额64.37告生效。

中共5起）万元。

九、处罚及整改情况

□适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引《关于公司及相关人员收到江苏证监局警示函的公告》江苏大港股份具体详情见公

中国证监会采（2025-025）

有限公司、王司于2025年82025年08月其他取行政监管措出具警示函刊载于2025

靖宇、李维月16日披露16日施年8月16日

波、王曼的相关公告巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用关联关联关联关联关联关联交占同类获是否关联可获关联披露披露交易交易交易交易交易易金额交易金批超过交易得的关系日期索引方类型内容定价价格（万额的比的获批结算同类

21江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文原则元）例交额度方式交易易市价额度

（万元

）江苏接受瀚瑞控股租赁关联参照按照资产股东费及协议

人提市场11327.98%否合同-经营的子水电价供的价结算有限公司费劳务公司镇江接受港润控股关联参照按照物业股东物业协议

人提市场36.7723.54%否合同-有限的子服务价供的价结算责任公司劳务公司《关镇江于市明控股接受2025都大股东关联参照按照年度商务协议

饭店的联人提市场2.244.21%否合同-日常接待价管理营企供的价结算关联有限业劳务交易公司预计瀚瑞的公控股告》

的董（202事吴5-镇江2025敏在009）市港接受年04瀚瑞550刊载口发关联商务参照按照月26持股协议于

展集人提代理市场17.83100.00%否合同-日

20%以价2025

团有供的费价结算下参年4限公劳务股公月26司司担日巨任董潮资事的讯网企业 （htt镇江 p://w

新区 接受 ww.cn控股

润港 关联 参照 按照 info.股东运输协议

客运 人提 市场 0.1 0.67% 否 合同 - com.c的子服务价服务 供的 价 结算 n）公司有限劳务公司江苏接受瀚瑞控股商务关联参照按照酒店股东接待协议

人提市场5.6610.64%否合同-管理的子及餐价供的价结算有限公司补劳务公司镇江控股接受参照按照停车协议

瑞和股东关联市场7.92100.00%否合同-费价智慧的子人提价结算

22江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

城市公司供的运营劳务管理服务有限公司镇江新区控股向关2025交通参照按照股东联人年场协议

建设市场1.90.47%2否合同-的子提供地租价投资价结算公司劳务赁费有限公司

合计----185.42--552----------大额销货退回的详细情况无公司与关联方瀚瑞控股及其子公司等预计2025年产生日常经营关联交易总金额不超按类别对本期将发生的日常关联

过552万元，其中：向关联方采购商品或接受劳务不超过550万元，向关联方提供劳交易进行总金额预计的，在报告务销售商品不超过2万元。报告期向关联方采购商品或接受劳务183.52万元；向关期内的实际履行情况（如有）

联方提供劳务或销售商品1.9万元，上述发生额皆在2025年预计金额范围内。

交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

23江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2023年至2026

12月21100年12月是否

日20日

2023年至2026

上海旻

2023年12月21400年12月否否

艾半导

08月295000日20日

体有限日2024年至2026公司

04月0784年12月是否

日20日

2024年至2026

336否否

04月07年12月

24江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

日20日报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合920

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度5000实际担保余额合计736

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度0实际担保余额合计0

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计0发生额合计920

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计5000余额合计736

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

0.22%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

0

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任无

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如无

有）采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用□不适用

25江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、公司于2025年4月16日召开第九届董事会第三次会议，2025年5月19日召开2024年度

股东大会，审议通过了《关于对全资子公司港诚国贸债转股增资并转让其100%股权的议案》，同意公司以应收全资子公司港诚国贸59601968.31元债权对其增资，增资价格为每1元债权转为对港诚国贸的1元注册资本，港诚国贸注册资本由35500000.00元增加至95101968.31元；增资后，公司将所持港诚国贸100%股权以评估价144.75万元转让给镇江出口加工区城投物资开发有限公司。2025年5月23日，公司完成了对港诚国贸债转股增资的工商变更登记；2025年6月3日，完成了本次股权转让的工商变更登记。具体内容详见2025年4月17日、2025年6月4日《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于对全资子公司港诚国贸债转股增资并转让其100%股权的公告》（公告编号：2025-003）、《关于对全资子公司港诚国贸债转股增资并转让其100%股权的进展公告》（公告编号：2025-018）。

2、公司于2025年4月24日召开第九届董事会第四次会议、第九届监事会第二次会议，审议

通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，经对全资子公司港诚国贸供应链贸易业务梳理，为更客观、准确披露会计信息，公司将港诚国贸2022年度、2023年度部分供应链贸易业务的收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”。具体内容详见2025年4月26日《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-012）。

3、公司于2025年7月28日召开第九届董事会第五次会议，2025年8月13日召开2025年第

一次临时股东大会，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，并修订了公司部分治理制度。

具体内容详见2025年7月29日、2025年8月14日《证券时报》和巨潮资讯网上的相关公告。

4、2025年8月14日，公司披露了《关于非独立董事辞职及选举职工代表董事的公告》，薛

琴女士向公司递交了书面辞职报告，辞去公司非独立董事职务，公司召开了2025年第一次职工代表大会，选举方磊先生为公司第九届董事会职工代表董事，公司董事会成员数量仍保持为7名。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、关于全资子公司港诚国贸增资及股权转让事项详见“十三、其他重大事项的说明1”。

26江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限售条件股份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股其

中：境内法人持股境内自然人持股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

580348580348

售条件股100.00%100.00%

513513

份

1、人

580348580348

民币普通100.00%100.00%

513513

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

27江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

他

三、股份580348580348

100.00%100.00%

总数513513股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数906760（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情报告期内持股比报告期末持限售条持有无限售条况股东名称股东性质增减变动例股数量件的股件的股份数量情况股份状份数量数量态江苏瀚瑞投

资控股有限国有法人48.97%28422564700284225647冻结9172662公司

孙程远境内自然人0.74%4271500409160004271500不适用0招商银行股份有限公司

－南方中证

1000交易其他0.55%321803033340003218030不适用0

型开放式指数证券投资基金

28江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

香港中央结

境外法人0.38%2224897-65789602224897不适用0算有限公司招商银行股份有限公司

－华夏中证

1000交易其他0.33%189420035350001894200不适用0

型开放式指数证券投资基金

黄志龙境内自然人0.30%177000067000001770000不适用0中国工商银行股份有限

公司－广发

中证1000其他0.26%152910033140001529100不适用0交易型开放式指数证券投资基金镇江市大港

自来水有限国有法人0.23%1353463001353463不适用0责任公司

许莉琳境内自然人0.21%1200000001200000不适用0

杨玉凤境内自然人0.19%1100000-24000001100000不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东无

的情况（如有）（参见注

3）

上述股东关联关系或一致公司前10名股东中，镇江市大港自来水有限责任公司为江苏瀚瑞投资控股有限公司的控行动的说明股子公司，其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表

决权、放弃表决权情况的无说明前10名股东中存在回购专

户的特别说明（如有）无（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种数量类江苏瀚瑞投资控股有限公人民币2842256

284225647

司普通股47人民币孙程远42715004271500普通股

招商银行股份有限公司－人民币南方中证1000交易型开放32180303218030普通股式指数证券投资基金人民币香港中央结算有限公司22248972224897普通股

招商银行股份有限公司－人民币华夏中证1000交易型开放18942001894200普通股式指数证券投资基金人民币黄志龙17700001770000普通股中国工商银行股份有限公人民币

司－广发中证1000交易型15291001529100普通股开放式指数证券投资基金

29江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

镇江市大港自来水有限责人民币

13534631353463

任公司普通股人民币许莉琳12000001200000普通股人民币杨玉凤11000001100000普通股前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条公司前10名无限售流通股股东中，镇江市大港自来水有限责任公司为江苏瀚瑞投资控股件股东和前10名股东之间

有限公司的控股子公司，其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

公司前10名普通股股东中孙程远、黄志龙、许莉琳参与了融资融券业务。截至2025年6月30日，孙程远共持有4271500股，占公司总股本的0.74%，其中通过普通证券账户持前10名普通股股东参与融

有12800股，通过投资者信用证券账户持有4258700股；黄志龙共持有1770000资融券业务情况说明（如股，占公司总股本的0.30%，其中通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户有）（参见注4）

持有1770000股；许莉琳共持有1200000股，占公司总股本的0.21%，其中通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户持有1200000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

30江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

31江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏大港股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金242327744.45263003817.80结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款93177850.3966616693.44

应收款项融资22325126.7129514822.46

预付款项1407956.851733540.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款5710231.405783473.63

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货188108998.28191882896.37

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产13758868.3113576850.92

流动资产合计566816776.39572112094.82

32江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2062981386.042020019827.40其他权益工具投资

其他非流动金融资产72547881.5774518416.70

投资性房地产617980661.34628323177.54

固定资产551896561.17561018715.99

在建工程3060234.8324232981.83生产性生物资产油气资产

使用权资产18041221.9723790285.41

无形资产43662533.3244934437.02

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉116261016.93116261016.93

长期待摊费用25438919.6030014742.50

递延所得税资产69780497.7373428471.13

其他非流动资产1032888.831014578.36

非流动资产合计3582683803.333597556650.81

资产总计4149500579.724169668745.63

流动负债：

短期借款199163888.89186656400.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据11991110.86

应付账款160147971.74156878765.85

预收款项3677190.363958965.68

合同负债5820717.15538725.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬5672011.2716300024.86

应交税费7066189.055587163.94

其他应付款18329275.2117488767.98

其中：应付利息

33江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债69044942.9469617871.26

其他流动负债1200469.08841145.73

流动负债合计470122655.69469858941.20

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款195547208.60240818467.79应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9698090.9914136625.69长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债24953019.9424384532.78

递延收益30387745.1134406566.29

递延所得税负债4380553.045604022.34其他非流动负债

非流动负债合计264966617.68319350214.89

负债合计735089273.37789209156.09

所有者权益：

股本580348513.00580348513.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2906934126.782906934126.78

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积109397557.43109397557.43一般风险准备

未分配利润-272178779.60-303937669.08

归属于母公司所有者权益合计3324501417.613292742528.13

少数股东权益89909888.7487717061.41

所有者权益合计3414411306.353380459589.54

负债和所有者权益总计4149500579.724169668745.63

法定代表人：安明亮主管会计工作负责人：王曼会计机构负责人：张琳

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金66549841.94101873248.88

34江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款10914569.912393675.59

应收款项融资605999.246125006.42

预付款项1357350.421357350.42

其他应收款169540141.66174584530.63

其中：应收利息应收股利

存货166361744.48166240904.09

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2322057.721333289.35

流动资产合计417651705.37453908005.38

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2861561111.662810359928.01其他权益工具投资

其他非流动金融资产36204448.7940912904.96

投资性房地产617980661.34628323177.54

固定资产985186.051180656.03在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1577949.092438648.61无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用14649450.4417109157.36

递延所得税资产52554305.2975136972.76其他非流动资产

非流动资产合计3585513112.663575461445.27

资产总计4003164818.034029369450.65

流动负债：

短期借款175144888.89165137500.01交易性金融负债

35江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融负债应付票据

应付账款111620157.35105582220.00

预收款项3358818.533620867.34合同负债

应付职工薪酬385306.072670294.55

应交税费1841461.731895482.53

其他应付款287459104.44289637464.31

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债59711816.6159831116.96

其他流动负债15631.08

流动负债合计639521553.62628390576.78

非流动负债：

长期借款187179777.77216232555.56应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债762035.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债394487.27609662.15其他非流动负债

非流动负债合计187574265.04217604252.78

负债合计827095818.66845994829.56

所有者权益：

股本580348513.00580348513.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2881275308.282881275308.28

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积109397557.43109397557.43

未分配利润-394952379.34-387646757.62

所有者权益合计3176068999.373183374621.09

负债和所有者权益总计4003164818.034029369450.65

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

36江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

一、营业总收入160195276.36145585551.84

其中：营业收入160195276.36145585551.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本179658254.92181736780.26

其中：营业成本132880454.99131682856.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4068461.882698539.12

销售费用4541703.784176303.83

管理费用19130133.7820504378.93

研发费用7846806.018065161.84

财务费用11190694.4814609540.22

其中：利息费用9699509.9612556296.12

利息收入998379.591036755.49

加：其他收益4884916.403950900.07投资收益（损失以“—”号填

43252248.0236599229.84

列）

其中：对联营企业和合营

43167120.2844190382.19

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-4910535.135866453.94“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

13648992.3729898933.63号填列）资产减值损失（损失以“—”-205561.64号填列）资产处置收益（损失以“—”-2769.9338050.79号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

37204311.5340202339.85

列）

加：营业外收入2106613.6999005.94

减：营业外支出546613.79160561.76四、利润总额（亏损总额以“—”号38764311.4340140784.03

37江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

填列）

减：所得税费用4812594.628884345.59五、净利润（净亏损以“—”号填

33951716.8131256438.44

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

33951716.8131256438.44“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

31758889.4830539239.73（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

2192827.33717198.71”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额33951716.8131256438.44归属于母公司所有者的综合收益总

31758889.4830539239.73

额

归属于少数股东的综合收益总额2192827.33717198.71

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.05470.0526

（二）稀释每股收益0.05470.0526

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：安明亮主管会计工作负责人：王曼会计机构负责人：张琳

4、母公司利润表

单位：元

38江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入10091502.588990949.24

减：营业成本16891964.9516888948.23

税金及附加1705503.531686550.44销售费用

管理费用8609705.198284854.12研发费用

财务费用14414870.3116989349.42

其中：利息费用12506906.7014858936.20

利息收入562455.56746660.88

加：其他收益24472.384216.65投资收益（损失以“—”号填-6953284.6652336887.46

列）

其中：对联营企业和合营企

51201183.6552336887.46

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-4708456.17-4546608.56“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

58662450.6529910133.89号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”-2769.93号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

15491870.8742845876.47

列）

加：营业外收入

减：营业外支出430000.00130294.87三、利润总额（亏损总额以“—”号

15061870.8742715581.60

填列）

减：所得税费用22367492.5917616699.63四、净利润（净亏损以“—”号填-7305621.7225098881.97

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-7305621.7225098881.97“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

39江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-7305621.7225098881.97

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金149127068.81203924478.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1240724.61400755.60

收到其他与经营活动有关的现金2034078.8922439602.39

经营活动现金流入小计152401872.31226764836.79

购买商品、接受劳务支付的现金31645352.1863389613.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金42012617.7238276491.48

支付的各项税费10862538.879249131.83

支付其他与经营活动有关的现金19143709.0421305425.58

经营活动现金流出小计103664217.81132220662.44

经营活动产生的现金流量净额48737654.5094544174.35

二、投资活动产生的现金流量：

40江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金77449.23

处置固定资产、无形资产和其他长

70196.0453040.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

-1821623.51现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计-1673978.2453040.00

购建固定资产、无形资产和其他长

18591826.4144469195.71

期资产支付的现金

投资支付的现金2940000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计21531826.4144469195.71

投资活动产生的现金流量净额-23205804.65-44416155.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金31000000.0034224684.18收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计31000000.0034224684.18

偿还债务支付的现金63700000.0092624684.18

分配股利、利润或偿付利息支付的

8369845.0011273028.55

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金4778485.145449064.74

筹资活动现金流出小计76848330.14109346777.47

筹资活动产生的现金流量净额-45848330.14-75122093.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-0.0539.88影响

五、现金及现金等价物净增加额-20316480.34-24994034.77

加：期初现金及现金等价物余额260776886.24271241191.48

六、期末现金及现金等价物余额240460405.90246247156.71

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金24684967.6634078537.16收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金355088.90867856.77

经营活动现金流入小计25040056.5634946393.93

购买商品、接受劳务支付的现金6419438.839560078.68

支付给职工以及为职工支付的现金5553917.554844437.11

支付的各项税费2112081.691973179.55

支付其他与经营活动有关的现金1068358.363468229.16

经营活动现金流出小计15153796.4319845924.50

经营活动产生的现金流量净额9886260.1315100469.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

41江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

13860.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

1447500.00

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1461360.00

购建固定资产、无形资产和其他长

16170.00

期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计16170.00

投资活动产生的现金流量净额1461360.00-16170.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金20000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金12500000.00183099914.02

筹资活动现金流入小计32500000.00183099914.02

偿还债务支付的现金39000000.0038100000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

7703127.809958325.12

现金

支付其他与筹资活动有关的现金32468071.41186764725.88

筹资活动现金流出小计79171199.21234823051.00

筹资活动产生的现金流量净额-46671199.21-51723136.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-35323579.08-36638837.55

加：期初现金及现金等价物余额100465280.50122881650.04

六、期末现金及现金等价物余额65141701.4286242812.49

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权东本其库配先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

58010987

063039280

3439717

一、上年期93493742459

857506

末余额12765258

13.57.1.4

6.769.8.19.5

00431

80834

加：会计政策变更前期差错更正

42江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

其他

58010987

063039280

3439717

二、本年期93493742459

857506

初余额12765258

13.57.1.4

6.769.8.19.5

00431

80834

三、本期增313133

21

减变动金额758758951

92

（减少以888871

827

“—”号填9.49.46.8.33

列）881

313133

21

758758951

（一）综合92

888871

收益总额827

9.49.46.8.33

881

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

43江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

58010989

062722414

3439909

四、本期期93417501411

857588

末余额12874130

13.57.8.7

6.779.7.66.3

00434

86015

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

58010977

063276946

3439780

一、上年期93456112892

857562

末余额12792688

13.57.3.5

6.734.2.56.0

00434

86748

加：会计政策变更前期差错更正其他

58010977

063276946

3439780

二、本年期93456112892

857562

初余额12792688

13.57.3.5

6.734.2.56.0

00434

86748

三、本期增30307938

44江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

减变动金额53953995535

（减少以232380704“—”号填9.79.7.927.6

列）335

303031

717

539539256

（一）综合19

232343

收益总额8.7

9.79.78.4

1

334

7272

（二）所有

7878

者投入和减

609609

少资本.21.21

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

7272

7878

4．其他

609609.21.21

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

45江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

58010985

062979985

3439776

四、本期期93402651427

857543

末余额12865093

13.57.1.4

6.794.2.23.7

00436

89473

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

58031093

一、上年期2753876374

48519755

末余额308.24675621.0

3.007.43

87.629

加：会计政策变更前期差错更正其他

58031093

二、本年期2753876374

48519755

初余额308.24675621.0

3.007.43

87.629

三、本期增

--减变动金额

73057305

（减少以

621.621.

“—”号填

7272

列）

--

（一）综合73057305

收益总额621.621.

7272

（二）所有者投入和减

46江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

58031093

四、本期期2753949068

48519755

末余额308.25237999.3

3.007.43

89.347

47江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

58031093

一、上年期2754277261

48519755

末余额308.26003343.9

3.007.43

84.801

加：会计政策变更前期差错更正其他

58031093

二、本年期2754277261

48519755

初余额308.26003343.9

3.007.43

84.801

三、本期增减变动金额25092509

（减少以88818881“—”号填.97.97

列）

25092509

（一）综合

88818881

收益总额.97.97

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

48江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

58031093

四、本期期2754026360

48519755

末余额308.26115225.8

3.007.43

82.838

三、公司基本情况

江苏大港股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）系经江苏省人民政府苏政复[2000]71号文批准，由镇江新区大港开发总公司（以下简称大港开发）、镇江市三明集团公司、镇江市大港自来水有限责任公司、镇江新区兴港运输有限公司和镇江市大港开发区房地产物资投资

公司等5家发起人共同设立的股份有限公司，于2000年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币12000万元整。

本公司经中国证券监督管理委员会证监发[2006]95号文核准，于2006年10月30日向社会公开发行人民币普通股股票6000万股，并于2006年11月16日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“大港股份”，股票代码：“002077”。2007年5月10日，经公司2006年度股东大会审议通过，公司以2006年度末总股本18000万股为基数，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股份7200万股，变更后公司股本为25200万股，注册资本为人民币25200万元整。

2015年4月7日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]466号）核准，本公司以非公开发行股票的方式向公司控股股东大港开发的母公司镇江新区经济开发总公司共发行 158000000 股人民币普通股（A 股）股票，并于 2015 年 4 月

21日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本次发行后，公司股本为41000万股，注册资本为人民币

41000万元整。法人营业执照注册号为320000000014559。

49江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

大港开发的控股股东镇江新区经济开发总公司于2015年5月更名为江苏瀚瑞投资控股有限公司（以下简称“瀚瑞控股”），瀚瑞控股于2015年9月23日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，确认镇江新区大港开发有限公司所持有的本公司无限售流通股份

126186313股已于2015年9月21日过户登记到瀚瑞控股名下。至此，瀚瑞控股直接持有本公司股份

284186313股，其中，有限售流通股158000000股，无限售流通股126186313股，持股比例为

69.31%。

2016年4月28日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]946号）核准，公司向江苏艾科半导体有限公司原股东王刚等共发行 94098513 股人民币普通股（A 股）股票用于购买江苏艾科半导体有限公司 100%股权，该部分股票于2016年5月26日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本次发行后，公司股本为50409.8513万股，注册资本为人民币50409.8513万元整，该事项已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2016 年 5 月 5 日出具 XYZH/2016NJA10164 号验资报告。另外，公司向特定投资者广发基金管理有限公司等共发行76250000股用于募集配套资金，并于2016年6月24日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本次发行后，公司股本为58034.8513万股，注册资本为人民币58034.8513万元整。该事项已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2016年5月30日出具XYZH/2016NJA10168 号验资报告。至此，公司控股股东瀚瑞控股持有公司股份 284186313 股，其中，有限售流通股158000000股，无限售流通股126186313股，持股比例为48.97%。

为了积极维护公司中小股东利益，增强投资者信心，维护公司股价及资本市场的稳定，控股股东瀚瑞控股自2018年7月9日起持续通过深圳交易所系统以集中竞价的方式增持公司的股份。2018年12月31日，瀚瑞控股持有公司股份289525647股，直接持有公司49.89%的股份，通过一致行动人镇江市大港自来水有限责任公司间接持有公司0.23%的股份、通过一致行动人镇江高新创业投资有限公司间

接持有公司0.67%的股份，合计持有公司50.79%的股份。

公司于2020年12月3日收到控股股东瀚瑞控股的一致行动人镇江高新创业投资有限公司《关于股份减持的告知函》，因自身经营发展需要，镇江高新创业投资有限公司于2020年12月2日通过深圳证券交易所大宗交易系统减持公司股份3891500股，占公司总股本的0.67%。本次减持前，瀚瑞控股及其一致行动人合计持有公司股份294770610股，占公司总股本的50.79%；本次减持后，瀚瑞控股及其一致行动人合计持有公司股份290879110股，占公司总股本的50.12%。

公司于2022年12月15日收到控股股东瀚瑞控股的《关于股份减持的告知函》，因自身经营发展需要，瀚瑞控股于2022年12月15日通过深圳证券交易所大宗交易系统减持公司股份5300000股，占公司总股本的0.91%。本次减持前，瀚瑞控股及其一致行动人合计持有公司股份290879110股，占公司总股本的50.12%；本次减持后，瀚瑞控股及其一致行动人合计持有公司股份285579110股，占公司总股本的49.20%。

公司于2024年6月28日收到公司控股股东瀚瑞控股发来的通知，按照《镇江市人民政府关于组建镇江产业发展控股集团有限公司的通知》（镇政发[2024]15号），镇江市人民政府国有资产监督管理委员会将瀚瑞控股100%股权无偿划转至镇江产业发展控股集团有限公司（以下简称“镇江产发”）。

本次无偿划转完成后，镇江产业发展控股集团有限公司通过全资子公司瀚瑞控股间接持有上市公司

285579110股股份，占公司总股本49.20%。其中，瀚瑞控股直接持有公司284225647股股份，占公

司总股本48.97%，通过其控股子公司镇江市大港自来水有限责任公司间接持有公司1353463股股份，占公司总股本0.23%。公司控股股东保持不变，仍为瀚瑞控股。

公司注册地址为江苏省镇江经开区港南路401号经开大厦11层；法定代表人：安明亮；统一社会

信用代码：91321100720500361C。

公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。

公司的经营范围包括：高新技术产品投资、开发，节能环保项目投资、建设，新型建材产品研发、投资，房地产开发，股权投资管理，不动产销售与租赁（探矿权、采矿权及国家禁止限制的项目除外）。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本集团主要业务包括集成电路、环保资源服务业务。

50江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

本财务报表于2025年8月26日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自本报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准

备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2025年6月

30日的财务状况以及2025年半年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币元为记账本位币。

51江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

1年以上重要应付账款期末余额超过500万元

1年以上重要其他应付款期末余额超过100万元

重要的投资活动单项投资金额500万以上

重要的非全资子公司营业收入占本集团合并营业收入5%以上

单项长期股权投资额占本集团合并净资产的1%以上或单家

重要的合营或联营企业合营企业、联营企业本年按权益法核算确认的投资收益占

本集团合并净利润10%以上

重要的或有事项单项或有事项影响金额占本集团合并净资产的1%以上单项资产负债表日后事项影响本集团合并净利润金额超过重要的资产负债表日后事项

500万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。

本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益

52江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

（2）外币财务报表的折算

53江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现

金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等，在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

54江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：其他非流动金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条

件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

55江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益

中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*能够消除或显著减少会计错配；*风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；*包含一项或多项嵌入衍

生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；*包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的

额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、合同

资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

56江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团将特定客户的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

*应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据确认收入日期确认账龄。

本集团基于共同的信用风险特征将应收账款划分为不同的组合，在组合的基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目确定组合的依据

与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可单项计提能无法履行还款义务的应收账款；按照组合计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收账款

组合1：关联方组合母公司合并范围内的应收账款

除已单独计提坏账准备的应收账款、关联方组合外，本集团根据以前年度的实组合2：账龄组合际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*应收票据的组合类别及确定依据

对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。应收银行承兑汇票，管理层评价该类别款项具备较低的信用风险，不确认预期信用损失。应收商业承兑汇票，预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。

*其他应收款组合类别及确定依据

本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；

57江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、1。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出

售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资

产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其

他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）

58江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵消

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵消。但同时满足下列条件时，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵消已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、合同资产

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述第11项金融资产减值相关内容。

13、存货

本集团存货主要包括原材料、产成品（库存商品）、低值易耗品、开发成本、开发产品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；开发成本、开发产品的发出，按个别认定法计价；原材料、库存商品等发出按加权平均法计价；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

房地产开发行业存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、用于出租的开发产品以及在开发过程中的开发成本。

（1）开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按

照实际支付的价款及相关税费作为实际成本，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本；

59江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为项目所在地的道路、绿化、路灯等，由政府

部门收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”科目，并按完工项目进行分摊。不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准，分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本；

（3）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本；

（4）出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法在收益期内摊销；

（5）维修基金的核算方法：根据相关规定，维修基金由购买方承担；

（6）质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同规定的质量保证金的留成比例（通常为工程造价3-5%）、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留，计入应付账款，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。若在保修期内由于质量而发生维修费用，在此列支，保修期结束后清算。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

14、长期股权投资

本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投

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资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于

本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。

因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

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本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

土地使用权40-50-2-2.5

房屋建筑物30-403-52.4-3.2

16、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法30-40年3%-5%2.4%-3.2%

机器设备年限平均法10-18年3%-5%5.28%-9.5%

运输设备年限平均法8年3%-5%11.88%-12.13%

电子设备及其他设备年限平均法6-10年3%-5%9.5%-16.17%

专用设备年限平均法14-25年3%-5%3.8%-6.79%

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如上表：

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

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17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准房屋及建筑物竣工验收后达到预定可使用状态或实际开始使用机器设备完成安装调试电子设备及其他设备完成安装调试或实际开始使用

18、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动是指房地产开发的土地使用权已取得，项目建造工程已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房地产项目获取项目竣工验收备案回执。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合

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同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、其他费用等。

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：

公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。

已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目进入开发阶段。

内部研究开发项目支出的核算：

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产。

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

20、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和

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使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

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23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴等；2）职工福利费；3）医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费；6）非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团在不能单方面解除劳动关系计划或裁减时所提供的辞退福利时，或确认与涉及辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法无。

24、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符

合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

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25、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。

但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

26、优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

27、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入、让渡资产使用权收入、房地产开发产品

销售收入、物业出租收入等，收入确认政策如下：

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

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合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计

至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

3）本集团已将该商品的实物转移给客户。

4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5）客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

具体收入确认方法：

1）房地产开发产品销售收入：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，取得买方付款证明或确信可以取得，并向客户或建设单位交付房屋时确认销售收入的实现。买方收到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后确认销售收入的实现。

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2）测试服务收入：公司与客户签订合同为客户提供测试服务后，将测试结果传递给客户，根据双

方对账确认的测试数量与金额，确认测试服务收入。

3）NMP废液提纯：在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得

收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

4）提供服务收入：属于在某一时点履行的履约义务。相关服务已按合同约定执行完毕并由客户确

认、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

5）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，

确认让渡资产使用权收入的实现。

6）房屋租赁收入：按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为房屋租赁收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无。

28、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

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29、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集

团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应

纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。

除单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）之外，对于其他既不影响会计

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利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的

暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。对于前述单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

31、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

租赁的识别：

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。

该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的

租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将

租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

71江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况

发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

72江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

1.终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

34、其他无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当13%、9%、6%、5%、3%

73江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

期允计抵扣的进项税后的余额计算)

城市维护建设税应纳流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加、地方教育费附加应纳流转税额3%、2%

房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%；出租房房产税1.2%、12%

产以房产租金收入为计税依据，税率为12%根据国家税务总局国税发[2010]53号、苏地税发[2010]39号

及苏地税规[2016]2号文的规定，公司实行预缴土地增值税，土地增值税项目开发完成后办理土地增值税清算，本集团的土地增值税预征按公司所在地的政策执行。截止本报告期末，本集团房地产开发项目均在江苏省内。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

上海旻艾半导体有限公司、镇江新纳环保材料有限公司、

15%

镇江新区固废处置股份有限公司

镇江艾芯半导体有限公司20%

镇江港泓产业投资管理有限公司20%

集团内其他公司25%

2、税收优惠

本集团子公司镇江市港龙石化港务有限责任公司从事管道运输业务，享受增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。

本集团子公司镇江港泓产业投资管理有限公司、镇江艾芯半导体有限公司属于小微企业，根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号公告），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

本集团子公司镇江新区固废处置股份有限公司属于高新技术企业，原证书到期后，2023年12月13日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局向公司核发了《高新技术企业证书》（编号：GR202332011201），有效期三年。

本集团子公司镇江新区固废处置股份有限公司根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2023年第7号）：科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

本集团子公司镇江新纳环保材料有限公司属于高新技术企业，2024年12月16日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局向公司核发了《高新技术企业证书》（编号：GR202432007713），有效期三年。

74江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文本集团子公司镇江新纳环保材料有限公司根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2023年第7号）：科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

本集团子公司上海旻艾半导体有限公司，根据《关于集成电路企业增值税加计抵减政策的通知》（财税2023第17号），自2023年1月1日至2027年12月31日，允许集成电路设计、生产、封测、装备、材料企业（以下称集成电路企业），按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额。

本集团子公司上海旻艾半导体有限公司属于高新技术企业，根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2023年第7号）企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

本集团子公司上海旻艾半导体有限公司属于高新技术企业，原证书到期后，2024年12月16日，上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局向公司核发了《高新技术企业证书》（编号：GR202431002699），有效期三年。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金878.00218.00

银行存款240466023.00260837788.34

其他货币资金1860843.452165811.46

合计242327744.45263003817.80其他说明

其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额期末余额为1867338.55元，受限制的货币资金明细如下（单位：元）：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金-555588.18

履约保证金1858588.551607968.38

定期存款利息8750.0063375.00

合计1867338.552226931.56

75江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

76江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）96715200.8168229237.37

1至2年389728.28898826.24

2至3年952587.601333424.78

3年以上87030071.60163819183.75

3至4年589797.00589797.00

4至5年33568.801194780.92

5年以上86406705.80162034605.83

合计185087588.29234280672.14

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

4534245342106990106990

账准备24.50%100.00%45.67%100.00%

089.13089.13938.85938.85

的应收账款其

中：

按组合计提坏

13974546567931771272896067366616

账准备75.50%33.32%54.33%47.67%

499.16648.77850.39733.29039.85693.44

的应收账款其

中：

组合1关联方组合组合2

13974546567931771272896067366616

账龄组75.50%33.32%54.33%47.67%

499.16648.77850.39733.29039.85693.44

合

合计185087100.00%9190949.66%93177234280100.00%16766371.57%66616

77江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

588.29737.90850.39672.14978.70693.44

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例江苏国邦电力

33033168.8833033168.88100.00%预计无法收回

燃料有限公司长沙市金鸥纸

16889248.5316889248.53100.00%预计无法收回

业有限公司江苏宝华化工

12813056.1712813056.1712813056.1712813056.17100.00%预计无法收回

有限公司上海耐谷实业

11493985.8311493985.8311493985.8311493985.83100.00%预计无法收回

有限公司蓝蘭能源（江

6117955.056117955.056117955.056117955.05100.00%预计无法收回

苏）有限公司泰通（泰州）

5462399.045462399.04100.00%预计无法收回

工业有限公司江苏中泰生物

4369475.374369475.374369475.374369475.37100.00%预计无法收回

科技有限公司岳阳三成石化

2608515.742608515.742608515.742608515.74100.00%预计无法收回

有限公司镇江大成新能

2480971.402480971.40100.00%预计无法收回

源有限公司浙江昱辉阳光

能源江苏有限2460415.602460415.60100.00%预计无法收回公司南京道永化工

2263192.452263192.452263192.452263192.45100.00%预计无法收回

有限公司常州隆强化工

2001950.812001950.812001950.812001950.81100.00%预计无法收回

有限公司镇江市丹徒区

国庆蔬菜专业1322000.001322000.001322000.001322000.00100.00%预计无法收回合作社江苏瑞帆光电

1160707.351160707.35100.00%预计无法收回

有限公司天威四川硅业

682448.77682448.77682448.77682448.77100.00%预计无法收回

有限责任公司镇江吉昌仓储

622500.00622500.00622500.00622500.00100.00%预计无法收回

有限公司中润油新能源

370676.93370676.93370676.93370676.93100.00%预计无法收回

股份有限公司

吴桐、陈艳

355209.30355209.30355209.30355209.30100.00%预计无法收回

金、李艳丽镇江名匠集成

140803.41140803.41140803.41140803.41100.00%预计无法收回

家具有限公司江苏衣洁洗涤

101762.00101762.00101762.00101762.00100.00%预计无法收回

服务有限公司

Global

HealthCare

57722.8557722.85100.00%预计无法收回

Resources I

nc

Keppel-Kbs

Maitland 56500.82 56500.82 100.00% 预计无法收回

Promenade

78江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

Inc.江苏大润机械

48339.4048339.4048339.4048339.40100.00%预计无法收回

制造有限公司镇江万特福化

30217.9030217.9030217.9030217.90100.00%预计无法收回

工有限公司江苏省东泰精

细化工有限责29056.0029056.00100.00%预计无法收回任公司安阳县福日隆

助剂有限责任18659.2518659.25100.00%预计无法收回公司

合计106990938.85106990938.8545342089.1345342089.13

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）96715200.814835760.075.00%

1-2年389728.2838972.8310.00%

2-3年919236.00275770.8030.00%

3-4年574809.20287404.6050.00%

4-5年33568.8016784.4050.00%

5年以上41112956.0741112956.07100.00%

合计139745499.1646567648.77

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提106990938.8521365.4061627484.3245342089.13

账龄组合60673039.8513634469.79470921.2946567648.77

合计167663978.7013655835.1962098405.6191909737.90

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

注：本期其他变动主要是本期出售子公司镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任公司减少的应收账款坏账准备。

79江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额镇江经济技术开

30890048.0030890048.0016.69%30890048.00

发区房产管理处

客户120452405.6420452405.6411.05%1022620.28江苏宝华化工有

12813056.1712813056.176.92%12813056.17

限公司上海耐谷实业有

11493985.8311493985.836.21%11493985.83

限公司

客户211248738.0011248738.006.08%562436.94

合计86898233.6486898233.6446.95%56782147.22

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据22325126.7129514822.46

合计22325126.7129514822.46

（2）按坏账计提方法分类列示

应收款项融资中的应收票据均为银行承兑汇票，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提信用减值准备。

（3）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

80江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

应收票据21585216.83

合计21585216.83

（5）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期终止确认期末余额

应收票据29514822.4652193308.9959383004.7422325126.71

合计29514822.4652193308.9959383004.7422325126.71

应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款5710231.405783473.63

合计5710231.405783473.63

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款60765706.7663266870.07

保证金和押金2965338.382976210.38

备用金134900.0069900.00

代垫款8694509.438888764.11

其他31264.40259580.64

合计72591718.9775461325.20

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1724082.401666897.97

1至2年490713.67928544.82

2至3年392139.2211095.51

3年以上69984783.6872854786.90

3至4年5457757.555457757.55

4至5年4820768.604869194.45

81江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

5年以上59706257.5362527834.90

合计72591718.9775461325.20

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

53947539475458154581

计提坏74.32%100.00%72.33%100.00%

373.15373.15635.02635.02

账准备

其中：

按组合

186441293457102208791509657834

计提坏25.68%69.37%27.67%72.30%

345.82114.4231.40690.18216.5573.63

账准备

其中：

组合1关联方组合组合2

186441293457102208791509657834

账龄组25.68%69.37%27.67%72.30%

345.82114.4231.40690.18216.5573.63

合

725916688157102754616967757834

合计100.00%92.13%100.00%92.34%

718.97487.5731.40325.20851.5773.63

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由江苏中科大港

激光科技有限31697777.7131697777.7131697777.7131697777.71100.00%预计无法收回公司济宁巨能煤炭

18543769.4018543769.4018543769.4018543769.40100.00%预计无法收回

化工有限公司南京宁湘石化

2160039.002160039.002160039.002160039.00100.00%预计无法收回

有限公司四川资成化工

883116.00883116.00883116.00883116.00100.00%预计无法收回

有限公司上海耐谷实业

570819.02570819.02100.00%预计无法收回

有限公司江苏东煌国际

544673.64544673.64544673.64544673.64100.00%预计无法收回

贸易有限公司

其他单位181440.25181440.25117997.40117997.40100.00%预计无法收回

合计54581635.0254581635.0253947373.1553947373.15

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）1724082.4086204.125.00%

82江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

1-2年490713.6749071.3710.00%

2-3年392139.22117641.7730.00%

3-4年5457757.552728878.7850.00%

4-5年1254669.21627334.6150.00%

5年以上9324983.779324983.77100.00%

合计18644345.8212934114.42

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额84344.9215011511.6354581995.0269677851.57

2025年1月1日余额

在本期

本期计提4977.0277331.5482308.56

本期转回3117.8172347.9375465.74

其他变动2168944.95634261.872803206.82

2025年6月30日余

86204.1312847550.2953947733.1566881487.57

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项计提54581635.02634261.8753947373.15

账龄组合15096216.5582308.5675465.742168944.9512934114.42

合计69677851.5782308.5675465.742803206.8266881487.57

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

83江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例江苏中科大港激

往来款31697777.714-5年，5年以上43.67%31697777.71光科技有限公司济宁巨能煤炭化

往来款18543769.405年以上25.55%18543769.40工有限公司镇江东尼置业有

往来款5815724.071-2年，3-4年8.01%2764201.03限公司南京宁湘石化有

往来款2160039.005年以上2.98%2160039.00限公司上海临港经济发

展集团资产管理往来款及押金1130697.001-2年，4-5年1.56%546503.55有限公司

合计59348007.1881.77%55712290.69

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内47408.433.37%358222.7820.66%

1至2年3198.000.23%17967.001.04%

3年以上1357350.4296.40%1357350.4278.30%

合计1407956.851733540.20

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称期末余额账龄占预付款项总额的比例%

预付账款\税款\土地增值税1357350.425年以上96.41

84江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

金蝶云科技有限公司19135.181年以内1.36

江苏南昆仑律师事务所15723.251年以内1.12

镇江新区大港港进园林工程处11550.001年以内0.82

供应商13198.001-2年0.23

合计1406956.8599.94

其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料4671229.464671229.462200184.772200184.77

18507844.018507844.0

库存商品6724045.446724045.44

88

合同履约成本2810861.272810861.273232409.783232409.78

发出商品12985.6212985.62

低值易耗品340679.66340679.66

委托加工物资7187452.357187452.351701553.651701553.65

90128762.7160360144.250370156.90130852.6160239304.

开发产品250488907.22

44878909

出租开发产品9600800.003599200.006001600.009600800.003599200.006001600.00

93727962.7188108998.285612949.93730052.6191882896.

合计281836961.02

42806937

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

开发产品90130852.692089.9590128762.74

出租开发产品3599200.003599200.00

合计93730052.692089.9593727962.74按组合计提存货跌价准备

单位：元

85江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

期末存货开发产品和出租开发产品中本期利息资本化金额为0元，累计资本化金额为3435759.57元。

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

单位：元项目期初余额本期增加本期摊销期末余额

集成电路测试2640564.02--2640564.02

NMP 废液提纯 591845.76 - 421548.51 170297.25

合计3232409.78-421548.512810861.27

（6）一年内到期的其他债权投资

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税10992942.9811747589.51

预缴税费412816.51461653.87

待摊费用2353108.821280281.28

应收增值税退税87326.26

合计13758868.3113576850.92

其他说明：

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末投资投资的投收益股利面价余额

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业镇江

16351645

远港1023

58568191

物流35.24.62.86有限

86江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

公司江苏瀚瑞

10561092

金港506836265068

579841

融资811.2777811.

103.8881.8

租赁23.9623

40

有限公司上海金港

62503551149664003551

融资

68180565313531320565

租赁

7.06.76.122.18.76

有限公司镇江首创创宜63136503

1895

环境639.221.

81.57

科技5209有限公司镇江临创半导体产业投资基

745231660805

金合.1246.24.88伙企业

（有限合

伙）苏州

科阳-

2765260026852600

半导8034

6402353629963536

体有063.

9.30.005.93.00

限公37司镇江市汇能再

6615205545592055

生资

58.9461.6497.3061.64

源有限公司

20202062

665843166678

0192055981

小计291271208474

827.461.64386.0.99.28.63

04

20202062

665843166678

0192055981

合计291271208474

827.461.64386.0.99.28.63

04

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

87江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

10、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

中节能华禹（镇江）绿色产业并购投资基金（有限合伙）36204448.7940912904.96

上海厚雪私募投资基金合伙企业（有限合伙）12694663.0512945601.51

苏州龙驹创进创业投资合伙企业（有限合伙）4734180.841903086.03

镇江港昇能源科技有限公司815230.79917557.94

尚融氢能（北京）股权投资合伙企业（有限合伙）8610946.298611404.83利信（江苏）能源科技有限责任公司9488411.819227861.43

合计72547881.5774518416.70

其他说明：

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额777416376.2879333436.37856749812.65

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额777416376.2879333436.37856749812.65

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额206646483.4221780151.69228426635.11

2.本期增加金额9529144.02813372.1810342516.20

（1）计提或摊销9529144.02813372.1810342516.20

3.本期减少金额

88江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额216175627.4422593523.87238769151.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值561240748.8456739912.50617980661.34

2.期初账面价值570769892.8657553284.68628323177.54

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

12、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产551896561.17561018715.99

合计551896561.17561018715.99

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计

一、账面原

值：

337491672.310305704.466382412.15270171.3113227465

1.期初余额2824692.67

17054862.73

34113053.640769642.1

2.本期增加金4480547.5433277.15473097.031669666.81

47

89江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

额

（1）购置169865.473697534.9233277.15294667.23513527.524708872.29

（2）在建工30415518.736060769.8

4310682.07178429.801156139.29

程转入28

（3）企业合并增加

3.本期减少金

122788.544958275.2475261.33202172.55192820.825551318.48

额

（1）处置或

92914.45189120.82282035.27

报废

（2）处置子

30088.5075261.3356242.23161592.06

公司

（3）其他减

122788.544928186.7453015.873700.005107691.15

少

341849431.339460482.466653336.16747017.3116749297

4.期末余额2782708.49

17459656.42

二、累计折旧

99867413.0150775390.296241908.10894889.2559496077.

1.期初余额1716476.03

64424704

2.本期增加金14423404.424751833.849013622.5

9426080.2197719.20314584.83

额587

14423404.424751833.849013622.5

（1）计提9426080.2197719.20314584.83

587

3.本期减少金

4313557.3740789.62143598.81175198.264673144.06

额

（1）处置或

90476.21175198.26265674.47

报废

（2）处置子

16052.4040789.6253122.60109964.62

公司

（3）其他减

4297504.974297504.97

少

109293493.160885237.320850143.11034275.8603836555.

4.期末余额1773405.61

275231455

三、减值准备

11759859.7

1.期初余额313152.567464890.273978296.223520.65

0

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

11759859.7

4.期末余额313152.567464890.273978296.223520.65

0

四、账面价值

1.期末账面价232242785.171110354.141824897.551896561.

1009302.885709220.86

值34664317

90江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

2.期初账面价237311106.152065423.166162208.561018715.

1108216.644371761.44

值55340299

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

运输设备31959.91

其他设备12934.98

合计44894.89

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

13、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程3060234.8324232981.83

合计3060234.8324232981.83

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

港汇化工-甲

醇储罐技改项2542138.052542138.05目

91江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

港汇化工-液

碱储罐变更为185574.50185574.50硫酸储罐项目

港龙石化-码

头路灯升级改115297.38115297.38造项目

港龙石化-消

防增压稳压泵456180.68456180.68项目

港龙石化-码

头污水外排管158601.07158601.07道

港龙石化-围

93467.8993467.89

油栏改造工程

港龙石化-港龙石化码头安

543310.32543310.3288429.8788429.87

全环保提升技改项目

港龙石化-1#

系缆墩修复工230811.33230811.33230811.33230811.33程

上海旻艾-待

调试的生产设1656334.201656334.201350000.001350000.00备

上海旻艾-厂

房空调改造工313011.55313011.55程

新纳环保-6万

吨 NMP 回收利 19100910.36 19100910.36用扩建项目

镇江固废-二

97145.2097145.20

期实验室装修

新纳环保-一

期设备改造升131192.93131192.93级

合计3060234.833060234.8324232981.8324232981.83

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额港汇

化工-

4600254225965138

甲醇112.0

000.138.137.275.100%其他

储罐0%

00056267

技改项目港汇1535

1855185512.00

化工-000.70%其他

74.5074.50%

液碱00

92江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

储罐变更为硫酸储罐项目港龙

石化-码头

1844115275361906103.4100.0

路灯其他

00.0097.389.2866.660%0%

升级改造项目港龙

石化-消防

600045611367592998.82100.0

增压其他

00.0080.6849.7630.44%0%

稳压泵项目港龙

石化-

码头2000158610572643132.1100.0其他

污水00.0001.0734.0535.127%0%外排管道港龙

石化-

围油169893466231155791.74100.0其他

栏改00.007.891.9379.82%0%造工程港龙

石化-港龙石化前期码头884245485433推进其他

安全9.8780.4510.32中环保提升技改项目港龙

石化-

1#系80002308230828.8530.00

其他

缆墩00.0011.3311.33%%修复工程港龙

石化-污水

外管317331733173100.0100.0其他

道接0.020.020.020%0%入点改造项目

港龙283328332833100.0100.0其他

93江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

石化-89.5889.5889.580%0%雨水排放管道改造上海

旻艾-

1350644161351656

待调100.0

000.468.134.334.其他

试的0%

00806020

生产

1000

设备

000061%

上海.00

旻艾-

厂房31303130100.0其他

空调11.5511.550%改造工程新纳

环保-

6万吨

2500191041672326

NMP 回 93.00

00000910617.8527100%其他

收利%.00.3661.97用扩建项目新纳

环保-

2000

一期13111311

000.6.56%5%其他

设备92.9392.93

00

改造升级镇江

固废-二期835097149714

-其他

实验00.005.205.20室装修

46232423149836063060

9714

合计9319298151680769234.

5.20.60.83.08.8883

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元

94江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

14、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目租赁房产租赁设备合计

一、账面原值

1.期初余额20130840.9517793869.8837924710.83

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额20130840.9517793869.8837924710.83

二、累计折旧

1.期初余额9511004.034623421.3914134425.42

2.本期增加金额3355140.122393923.325749063.44

（1）计提3355140.122393923.325749063.44

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额12866144.157017344.7119883488.86

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7264696.8010776525.1718041221.97

2.期初账面价值10619836.9213170448.4923790285.41

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

95江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术特许使用权其他合计

一、账面原值

1.期初余额44426171.051868900.006413834.9512157994.8264866900.82

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额82524.2782524.27

（1）处置

（2）处置子公

82524.2782524.27

司

4.期末余额44426171.051868900.006413834.9512075470.5564784376.55

二、累计摊销

1.期初余额8731073.32373780.085634667.235192943.1719932463.80

2.本期增加金额531899.2293445.02106249.98540309.481271903.70

（1）计提531899.2293445.02106249.98540309.481271903.70

3.本期减少金额82524.2782524.27

（1）处置

（2）处置子公

82524.2782524.27

司

4.期末余额9262972.54467225.105740917.215650728.3821121843.23

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值35163198.511401674.90672917.746424742.1743662533.32

2.期初账面价值35695097.731495119.92779167.726965051.6544934437.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元

96江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形期末余额的事项其他处置其他成的

港龙石化8612229.638612229.63

旻艾半导体202450523.52202450523.52

新纳环保87777459.9487777459.94

合计298840213.09298840213.09

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置港龙石化

旻艾半导体163751200.54163751200.54

新纳环保18827995.6218827995.62

合计182579196.16182579196.16

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

97江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

17、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

银行服务费17109157.362459706.9214649450.44智慧化双控管理平

75249.1222574.7052674.42台（双预防系统）

甲醇管道检测81155.1711066.6470088.53

门卫岗亭更换安装18500.003083.3415416.66

甲醇管道检测80010.895069.0674941.83厂区西侧护栏网围

16596.331844.0414752.29

墙安装

办公楼修缮40864.5530648.3010216.25

清淤工程124055.9762028.0662027.91

泵房取水口维护69278.4434639.1434639.30防爆墙及危废房改

38526.1919263.1219263.07

造

边防设备改造49790.4727158.4622632.01

码头结构检测43207.4612344.9430862.52新老控制楼防水改

96863.8038745.5458118.26

造整改

码头隐患整改277210.34109142.52168067.82

码头扩建环保验收92767.3118553.4474213.87

橡胶围油栏118308.7422182.9096125.84

配电房维修13204.892330.2810874.61

航标维护540000.0090000.00450000.00场地平整硬化及彩

180890.846166.74174724.10

钢瓦棚建设

6号厂房-办公区装

1373740.56288460.321085280.24

修费

6号厂房无尘室装修

费、FT 车间改造工 8746201.13 108392.87 1562353.35 7292240.65程张江实验室改造装

366224.00125379.84240844.16

修费

生产办公楼装修费53073.2021229.3231843.88

绿化改造施工费38917.027319.731552.8330044.46

98江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

土工膜185785.3259730.9736047.97209468.32

一期污水处理改造74082.5713073.4061009.17办公楼周边环境整

115138.0819737.9695400.12

治二期管理用房及零

43326.277427.3435898.93

星改造工程

二期维修仓库改造119014.1319835.7099178.43二期操作平台加装

6917.03768.566148.47

阳光房

二期实验室装修139835.7631074.62108761.14

协同办公系统67723.7014011.8053711.90

合计30014742.50548997.985123268.051552.8325438919.60其他说明

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备229450745.0155876575.55278037900.1860239287.10

可抵扣亏损10391478.131558721.7211017502.851652625.43其他非流动金融资产

14188383.293546684.9910914886.222695169.71

公允价值变动

租赁负债20688367.253268970.0825693080.284107135.58

预计负债24953019.933742952.9924384532.783657679.92

其他11861710.561786592.407249667.531076573.39

合计311533704.1769780497.73357297569.8473428471.13

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

5027424.78754113.725304408.05795661.21

资产评估增值其他非流动金融资产

28842.897210.77388687.5497171.89

公允价值变动

使用权资产18041221.932863978.2023790285.413812407.67

固定资产折旧5035002.26755250.355991877.08898781.57

合计28132491.864380553.0435475258.085604022.34

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产69780497.7373428471.13

99江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

递延所得税负债4380553.045604022.34

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异98354904.39181910753.30

可抵扣亏损306082724.32260411410.50

合计404437628.71442322163.80

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年12751073.8820878563.35

2026年9315749.2410960234.37

2027年28594838.3729605424.34

2028年60783075.2660783075.26

2029年123461976.95127890539.12

2030年60882436.56

2031年

2032年2721095.602721095.60

2033年

2034年7572478.467572478.46

合计306082724.32260411410.50其他说明

19、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备款855794.87855794.87630830.03630830.03

工程款0.000.00206654.37206654.37

其他177093.96177093.96177093.96177093.96

合计1032888.831032888.831014578.361014578.36

其他说明：

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、

1867338186733822269312226931

货币资金其他保证金其他定期存款.55.55.56.56利息等为开具银应收款项94410869441086质押行承兑汇

融资.35.35票质押

100江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

投资性房7100943548146371009435566875抵押借款抵押抵押借款抵押

地产70.9297.2770.9287.59

7119617550013772176235683556

合计

09.4735.8288.8305.50

其他说明：

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款199000000.00186502083.33

加：短期借款应付利息163888.89154316.68

合计199163888.89186656400.01

短期借款分类的说明：

22、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票11991110.86

合计11991110.86

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内36093427.6533199223.96

1至2年19213529.299049642.52

2至3年444352.71474097.70

3年以上104396662.09114155801.67

合计160147971.74156878765.85

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

江苏亚琪节能科技有限公司11071365.59未结算

江苏万和建设集团有限公司10283201.01未结算

镇江海润市政工程有限公司9723099.23未结算

江苏省江南建筑技术发展有限公司7314468.69未结算

镇江市盛港土石方工程有限公司6404922.33未结算

镇江市四海建筑安装工程有限公司5199344.63未结算

镇江大照电力建设有限公司5150000.00未结算

101江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

合计55146401.48

其他说明：

24、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款18329275.2117488767.98

合计18329275.2117488767.98

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款11761167.5110202031.72

保证金5661683.586618646.53

其他906424.12668089.73

合计18329275.2117488767.98

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

镇江港务集团有限公司1000000.00未结算

合计1000000.00其他说明

102江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

25、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内168848.01309526.90

1至2年31280.4145767.37

2至3年

3年以上3477061.943603671.41

合计3677190.363958965.68

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

武将新居邻里中心-王勇3011538.12预收租赁款

合计3011538.12

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

26、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收固废处置款125225.41138886.62

预收货款2553982.3031913.88

预收服务费3141509.44367924.53

合计5820717.15538725.03账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

预收固废处置款-13661.21接收危废进行处置

预收货款2522068.42预收货款

预收服务费2773584.91预收仓储费

合计5281992.12

27、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

103江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

一、短期薪酬16300024.8627558146.7638186160.355672011.27

二、离职后福利-设定

3071617.733071617.73

提存计划

合计16300024.8630629764.4941257778.085672011.27

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

16267168.8421804747.5432481093.235590823.15

和补贴

2、职工福利费29706.121700630.851652465.9777871.00

3、社会保险费1801038.801801038.80

其中：医疗保险

1642241.051642241.05

费工伤保险

66276.6266276.62

费生育保险

92521.1392521.13

费

4、住房公积金2158658.002158658.00

5、工会经费和职工教

3149.9093071.5792904.353317.12

育经费

合计16300024.8627558146.7638186160.355672011.27

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2978559.122978559.12

2、失业保险费93058.6193058.61

合计3071617.733071617.73其他说明

28、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税2633344.631824382.72

企业所得税1794650.841632775.64

城市维护建设税50524.1914013.72

水资源税700073.70205294.20

土地使用税448325.64364258.63

房产税1012668.161019814.93

教育费附加70718.6543229.22

地方教育费附加47510.5629162.34

代扣代缴个人所得税77167.31225749.34

印花税72582.4169856.17

104江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

地方综合基金158442.96158442.96

其他税费180.00184.07

合计7066189.055587163.94其他说明

29、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款58000000.0058000000.00

一年内到期的租赁负债10990276.2711556454.59

加：长期借款应付利息54666.6761416.67

合计69044942.9469617871.26

其他说明：

30、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销增值税358210.4146997.09

预提费用842258.67794148.64

合计1200469.08841145.73

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

31、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款140000000.00160000000.00

保证借款7360000.009200000.00

信用借款48000000.0071360000.00

加：长期借款应付利息187208.60258467.79

合计195547208.60240818467.79

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

105江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

32、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债本金19596026.4426982047.58

未确认融资费用-564809.12-1288967.30

一年内到期的租赁负债-9333126.33-11556454.59

合计9698090.9914136625.69

其他说明：

33、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

弃置费24953019.9424384532.78

合计24953019.9424384532.78

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

根据《企业会计准则第4号——固定资产》第十三条确定固定资产成本时，应当考虑预计弃置费用因素。该准则应用指南进一步指出，弃置费用通常是指根据国家法律和行政法规、国际公约等规定，企业承担的环境保护和生态恢复等义务所确定的支出，如核电站实施等的弃置和恢复环境义务等，并按现值确定。

由于本集团子公司镇江新区固废处置股份有限公司有义务要承担封场和养护等费用，而将来没有营业收入，因此必须确认弃置费用，在现在产生收入期间配比摊销这些成本。

34、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助34406566.294018821.1830387745.11

合计34406566.294018821.1830387745.11

其他说明：

涉及政府补助的项目（单位：元）：

与资本期本期本期计产相冲减

新增入营业本期计入其他收其他关/负债项目期初余额成本期末余额补助外收入益金额变动与收费用金额金额益相金额关

环境保护专项资金5212184.03228270.844983913.19资产国家发改委二期项目

15031944.45658333.3214373611.13资产

补贴战略性新兴产业项目

14073548.913127455.1210946093.79资产

扶持资金

106江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

液体硫磺储罐安全提

88888.904761.9084127.00资产

升迁建项目

合计34406566.294018821.1830387745.11资产

35、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数580348513.00580348513.00

其他说明：

36、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

2818458914.422818458914.42

价）

其他资本公积88475212.3688475212.36

合计2906934126.782906934126.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积109397557.43109397557.43

合计109397557.43109397557.43

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-303937669.08-327567934.67

调整后期初未分配利润-303937669.08-327567934.67

加：本期归属于母公司所有者的净利润31758889.4823630265.59

期末未分配利润-272178779.60-303937669.08

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

107江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

39、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务113368744.5098792718.64111250026.85101534206.38

其他业务46826531.8634087736.3534335524.9930148649.94

合计160195276.36132880454.99145585551.84131682856.32

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2集成电路环保资源服务其他合计合同分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本业务类型

其中：

集成电7478600474786004路测试7352739373527393

及相关.89.39.89.39码头仓

2012104520121045

储供水

1275301512753015

等园区.56.24.56.24服务

2860257628602576

NMP 废

5019786350197863

液提纯.18.31.18.31

1648111016481110

环保固

7761012677610126

废填埋.74.09.74.09

1006168410181690

11686733

租赁6263082531608156

97.241.66.25.31.49.97

9525836310018603

4033189281845113

其他481.467.0706899.

82.2792.753.109.64

1360.5099

按经营地区分类

其中：

54464715495132281014168911419633

江苏省

79345422621643108106196432251697

内.10.10.87.00.35.957.32.05

298421251621152946063654

江苏省

489954388119331930198757

外.92.89.12.05.04.94市场或客户类型

其中：

合同类

108江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

84316841657347571014168916011328

合计28340860433576298106196495278045.02.99.99.05.35.956.364.99

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

集成电路测试：公司按照约定完成集成电路的测试，并与客户对账。履约义务的履约时间为完成测试服务时，公司与客户完成对账后结算。

NMP废液提纯：在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受，履约义务的履约时间为完成产品交付时，公司与客户完成对账后结算。

码头仓储供水等园区服务：公司按照约定完成合同约定的相关服务，并与客户对账。履约义务的履约时间为完成约定服务时，公司与客户完成对账后结算。

房屋租赁收入：按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为房屋租赁收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为56413490.07元。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

109江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

40、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税175929.44153180.91

教育费附加125040.68109203.11

房产税1444251.091290291.33

土地使用税896651.28895269.16

车船使用税1080.00990.00

印花税114793.3295841.09

环境保护税955.07153763.52

水资源税1309761.00

合计4068461.882698539.12

其他说明：

41、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10089062.8711345658.89

中介机构费用2463470.532084883.80

折旧及摊销费2713479.293295147.05

招待费419885.54663990.73

办公及会议费348418.64531569.38

水电物业管理费805367.54531354.80

差旅费98066.68127483.16

广告宣传费44431.07

修理费51323.9422920.77

保险费21872.8311090.75

服务费1288132.28933171.07

其他831053.64912677.46

合计19130133.7820504378.93其他说明

42、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

运杂费6583.343445.07

职工薪酬2138798.542171261.32

差旅费46864.2468260.65

招待费112292.45243554.58

服务费1448466.21849571.49

办公费27466.5425131.18

折旧费561177.35561563.80

水电物业费64779.31122644.35

其他135275.80130871.39

合计4541703.784176303.83

其他说明：

110江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

43、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3523057.114335867.18

折旧费1400349.931447399.01

办公费1923.2314980.39

租赁费593955.00

水电物业管理费756361.18688842.17

修理费876152.57959241.67

材料费682640.48579691.31

其他12366.5139140.11

合计7846806.018065161.84其他说明

44、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用9699509.9612556296.12

利息收入-998379.59-1036755.49

汇兑净损失-4096.22180904.02

银行手续费33953.4141277.88

其他2459706.922867817.69

合计11190694.4814609540.22其他说明

45、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

个税手续费返还8227.545983.16

临港地区战略性新兴产业项目扶持资金3127455.123127455.12

进项税额加计抵减538983.08

稳岗补贴36912.00

增值税即征即退227472.60227871.01

液体硫磺储罐安全提升迁建项目4761.904761.90

扩岗补贴4500.002500.00

工会经费返还9516.48

2021年度省生态环境保护专项资金228270.8438045.14

国家发改委二期项目补贴658333.32

镇江新区危险废物安全填埋处置工程339330.75

危险废物安全填埋处置工程（环保）85714.29

污染治理和节能减碳中央预算内投资专项项目政府补助109722.22

高企认定奖励50000.00

合计4884916.403950900.07

46、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

111江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

其他非流动金融资产-4910535.135866453.94

合计-4910535.135866453.94

其他说明：

47、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益43167120.2844190382.19

处置长期股权投资产生的投资收益7678.51

中科丧失控制权后产生的投资收益-7591152.35

其他77449.23

合计43252248.0236599229.84其他说明

48、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失13655835.1929512425.14

其他应收款坏账损失-6842.82386508.49

合计13648992.3729898933.63其他说明

49、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、长期股权投资减值损失-205561.64

合计-205561.64

其他说明：

50、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额持有待售处置组处置收益

非流动资产处置收益-2769.9338050.79

其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益

其中：固定资产处置收益无形资产处置收益

未划分为持有待售的非流动资产处置收益-2769.9338050.79

其中：固定资产处置收益-2769.9338050.79无形资产处置收益使用权资产处置收益非货币性资产交换收益债务重组中因处置非流动资产收益其他

112江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

合计-2769.9338050.79

51、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚没收入5931.205931.20

废品收入9395.189395.18

其他利得2091287.3199005.942091287.31

合计2106613.6999005.942106613.69

其他说明：

52、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失75.71

其他支出546613.79160486.05546613.79

合计546613.79160561.76546613.79

其他说明：

53、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2388090.521232344.79

递延所得税费用2424504.107652000.80

合计4812594.628884345.59

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额38764311.43

按法定/适用税率计算的所得税费用9691077.86

子公司适用不同税率的影响-1464086.63

调整以前期间所得税的影响532.01

非应税收入的影响-10811142.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响187208.87

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-68298.71本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

8257544.45

亏损的影响

税法允许加计扣除项目的影响（研发费用加计扣除）-980240.85

113江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

所得税费用4812594.62其他说明

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款878082.485429540.32

政府补贴款78957.7015838959.83

利息收入1063508.481034126.34

其他13530.23136975.90

合计2034078.8922439602.39

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款8320828.804257949.91

付现费用10822880.2416996156.55

其他51319.12

合计19143709.0421305425.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

114江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债本金和利息4778485.145449064.74

合计4778485.145449064.74

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

31000000.021467983.3199163888.

短期借款186656400.012981455.605983.34

0889

长期借款及

50601861.6253601875.

一年内到期298879884.465393292.4569440.02

227

的长期借款租赁负债及

20688367.2

一年内到期25693080.27447190.024347800.811104102.22

6

的租赁负债

31000000.076417645.8473454131.

合计511229364.748821938.071179525.58

0142

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润33951716.8131256438.44

加：资产减值准备205561.64

信用减值损失-13648992.37-29898933.63

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧59356138.7757270043.64

使用权资产折旧5749063.446245779.11

无形资产摊销1271903.701146822.28

长期待摊费用摊销5123268.056276719.35

115江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

2769.93-38050.79益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）75.71

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）4910535.13-5866453.94

财务费用（收益以“－”号填列）9699510.0112556256.24

投资损失（收益以“－”号填列）-43252248.02-48185089.13

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）3647973.408433272.76

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1223469.30-685116.66

存货的减少（增加以“－”号填列）3775988.041358722.08

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-9677147.2893991471.57

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-11154917.45-39317782.68其他

经营活动产生的现金流量净额48737654.5094544174.35

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额240460405.90246247156.71

减：现金的期初余额260776886.24271241191.48

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-20316480.34-24994034.77

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1447500.00

其中：

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物3269123.51

其中：

其中：

处置子公司收到的现金净额-1821623.51

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金240460405.90260776886.24

其中：库存现金878.00218.00

可随时用于支付的银行存款240457273.00260774413.34

可随时用于支付的其他货币资2254.902254.90

116江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

金

三、期末现金及现金等价物余额240460405.90260776886.24

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

冻结资金3450000.00法院冻结

一般户存款113374.68停止支付、久悬冻结等

保证金、存单质押1858588.551608849.30特定用途，不可随时支取应收利息8750.00计提的定期存款利息

合计1867338.555172223.98

其他说明：

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元1.837.158613.10欧元港币应收账款

其中：美元101200.007.1586724450.32欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

117江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

57、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元项目本期发生额上期发生额租赁负债利息费用

5096837.49550972.09

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用

1944166.27690237.15计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短

13691.20期租赁除外）

85081.59

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

--

其中：售后租回交易产生部分

--转租使用权资产取得的收入

-291221.35与租赁相关的总现金流出

10817942.336698347.85

售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出涉及售后租回交易的情况

58、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3523057.114335867.18

折旧费1400349.931447399.01

办公费1923.2314980.39

租赁费593955.00

水电物业管理费756361.18688842.17

修理费876152.57959241.67

材料费682640.48579691.31

其他12366.5139140.11

合计7846806.018065161.84

其中：费用化研发支出7846806.018065161.84

118江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元处置丧失与原价款控制子公与处权之丧失丧失司股置投按照日合控制控制权投资对公允并财权之权之资相应的丧失价值务报丧失丧失丧失丧失日合日合关的合并控制重新表层控制控制控制丧失控制并财并财其他子公财务权之计量面剩权时权时权时控制权时务报务报综合司名报表日剩剩余余股点的点的点的权的点的表层表层收益称层面余股股权权公处置处置处置时点判断面剩面剩转入享有权的产生允价价款比例方式依据余股余股投资该子比例的利值的权的权的损益公司得或确定账面公允或留净资损失方法价值价值存收产份及主益的额的要假金额差额设镇江14472025控制

100.07678

出口500.出售年06权转0.00%-

0%.51

加工00月25移

119江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

区港日诚国际贸易有限责任公司

其他说明：

公司于2025年4月16日召开第九届董事会第三次会议，于2025年5月19日召开2024年度股东大会，审议通过《关于对全资子公司港诚国贸债转股增资并转让其100%股权的议案》，同意公司以对镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任公司（以下简称“港诚国贸”）59601968.31元债权对其增资，增资价格为每1元债权转为对港诚国贸的1元注册资本，港诚国贸注册资本由35500000.00元增加至95101968.31元；增资后，公司将所持港诚国贸100%股权以评估价144.75万元转让给镇江出口加工区城投物资开发有限公司（以下简称“城投物资”）。

2025年5月16日，公司对港诚国贸债转股增资并转让其100%股权事项获得了国资主管部门批准备案，2025年5月23日，公司完成了对港诚国贸债转股增资的工商变更，港诚国贸注册资本由3550.00万元变更为9510.1968万元。2025年5月29日，公司与城投物资签署了股权转让协议，2025年6月

3日，港诚国贸完成了工商变更登记，2025年6月11日完成港诚国贸的公司公章、法定代表人印章、营业执照正副本等决策资料的移交手续，2025年6月25日公司收到股权转让款144.75万元，至此，公司对港诚国贸丧失控制权，不再将其纳入合并财务报表范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

3、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接上海旻艾半

原：非同一

导体有限公450000000.00上海上海技术服务业100.00%控制下合并司镇江艾芯半

导体有限公8000000.00镇江镇江技术服务业100.00%投资设立司江苏科力半

导体有限公100000000.00镇江镇江技术服务业100.00%投资设立司镇江新区固

36000000.00镇江镇江服务业70.00%投资设立

废处置股份

120江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

有限公司镇江市港龙非同一控制

石化港务有31043500.00镇江镇江服务业45.10%下合并限责任公司镇江港源水

务有限责任10000000.00镇江镇江制造业100.00%投资设立公司江苏港汇化

10000000.00镇江镇江服务业100.00%投资设立

工有限公司镇江港泓产

业投资管理10000000.00镇江镇江服务业100.00%投资设立有限公司镇江新纳环非同一控制

保材料有限66363600.00镇江镇江制造业77.70%下合并公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

镇江固废30.00%357098.1025731163.11

新纳环保22.30%93093.0919059003.92

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

238313331571189152467138351014111762240467599164

镇江

960311905150592150440965917913652283952031002620

固废.965.489.44.22.52.74.407.516.91.05.18.23

3658774311403442344234907579110630153015

新纳

3394319216584463446336871783954752905290

环保.73.256.98.84.84.51.370.88.24.24

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

16487761190327119032721923181173784135382.7135382.71276758

镇江固废

1.74.02.02.097.96665.60

121江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

------

28822491664371

新纳环保948057.5948057.5845889.610920101092010562938.5

3.562.92

002.64.644

其他说明：

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法江苏瀚瑞金港融资租赁有限

镇江镇江融资租赁30.00%权益法

公司（以下简称金港租赁）上海金港融资租赁有限公司

镇江上海融资租赁30.00%权益法

（以下简称上海金港）镇江临创半导体产业投资基金合伙企业

镇江镇江资本市场服务45.00%权益法（有限合伙）

（以下简称临创半导体）苏州科阳半导体有限公司

苏州苏州技术服务业28.56%权益法

（以下简称科阳半导体）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额临创半导科阳半导临创半导科阳半导金港租赁上海金港金港租赁上海金港体体体体

15454599966696494225855277432783353109208550272905465898

流动资产

653.2349.133.2868.20130.46778.289.8544.08

非流动资62436591170010352325361542255736122137245035232536462607

产108.90895.499.3186.76458.75189.209.3157.72

77891182166680846551211681968519475246453585505441192850

资产合计

762.13544.622.59954.96589.21967.489.16601.80

-

110197136265751572434309852638450251822974

流动负债146668.2

860.938.6838.28123.8276.7648.55

6

非流动负3206664504278.1188129620613431500926

债678.12524.26168.8566.37

43086363677003-3453730515986938450253323901

负债合计

539.056.83146668.262.54292.6776.7614.92

122江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

6

净资产合34804822129910848017982282383359606208003385505448604604

计223.08507.790.8592.42296.54390.729.1686.88少数股东权益归属于母

34804822129910848017982282383359606208003385505448604604

公司股东

223.08507.790.8592.42296.54390.729.1686.88

权益按持股比例计算的10441446389731381608023500341007881624010038477452457526

净资产份666.9252.345.8840.62888.9617.222.1277.82额

486972110581693352652486972110581693166723

调整事项

4.88.845.314.88.846.23

6061309403166760613094031667

--商誉

8.778.958.778.95

--内部交易未实现利润

----

33526523166723

--其他1191588392585011915883925850

5.316.23

3.899.113.899.11

对联营企业权益投10928416400313381608026852991056579625068138477452774199

资的账面881.8022.185.8865.93103.8487.062.1214.05价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

227600768676841233382247906472174211104051

营业收入

94.460.3269.3155.687.0567.85

----

1208759498771113199084677772

净利润703658.3281298832252772753901

26.547.0722.590.45

13.03.233.42

终止经营的净利润其他综合收益

----综合收益1208759498771113199084677772

703658.3281298832252772753901

总额26.547.0722.590.45

13.03.233.42

----

6254434136452669204908505716

财务费用249599.54145732263931.67122249

0.85.645.94.19

4.787.65

所得税费4029197166257043996901558732

用5.525.698.463.73本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

123江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计23417410.2523331055.08下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润291918.85-123495.63

--综合收益总额291918.85-123495.63其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

344065664018821.30387745

递延收益与资产相关.2918.11

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益4884916.403950900.07

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如

124江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2025年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该外币资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2025年6月30日2024年12月31日

货币资金-美元1.831.83

应收账款–美元-15890.00

应付账款–美元101200.00-本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

2）利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2025年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为28336.00万元，及人民币计价的固定利率合同，金额为

16900.00万元。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

本集团以市场价格销售房地产商品和其他制品，因此受到此等价格波动的影响。

（2）信用风险

于2025年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：86898233.64元。

（3）流动风险

125江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源之一。于2025年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为60564.00万元，其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币26900.00万元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2025年6月30日金额

单位：元项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金242327744.45242327744.45

应收账款93177850.3993177850.39

应收款项融资22325126.7122325126.71

其他应收款5710231.405710231.40其他非流动金融

72547881.5772547881.57

资产

金融负债-

短期借款199163888.89199163888.89

应付票据--

应付账款160147971.74160147971.74

应付职工薪酬5672011.275672011.27

其他应付款18329275.2118329275.21一年内到期的非

69044942.9469044942.94

流动负债

其他流动负债1200469.081200469.08

长期借款187208.6065360000.00130000000.00195547208.60

租赁负债1346248.358351842.649698090.99

2、敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

126江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，美元、欧元等主要外币汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2025年1-6月2024年1-6月

项目汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响

所有外币人民币贬值5%27042.6827042.684246.704246.70

所有外币人民币升值5%-27042.68-27042.68-4246.70-4246.70

（2）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2025年1-6月2024年1-6月

利率项目对股东权益的影变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响响

银行借款增加1%-44811.88-44811.88-48554.13-48554.13

银行借款减少1%44811.8844811.8848554.1348554.13

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据已经转移了其几乎所

票据背书/票据贴现应收款项融资59383004.74终止确认有的风险和报酬

合计59383004.74

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

127江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

应收款项融资票据背书/票据贴现59383004.74

合计59383004.74

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

其他非流动金融资产72547881.5772547881.57持续以公允价值计量

72547881.5772547881.57

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司期末持有的持续第三层次公允价值计量项目系非上市公司股权投资，根据被投资单位净资产及本公司所持有的比例确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

128江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其

他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值和账面价值差异很小。

应收款项融资因其剩余期限较短账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例江苏瀚瑞投资控股有

镇江投资服务650000.00万元49.20%49.20%限公司本企业的母公司情况的说明

江苏瀚瑞投资控股有限公司（以下简称“瀚瑞控股”）直接持有本集团48.97%的股份，通过控股子公司镇江市大港自来水有限责任公司间接持有本集团0.23%的股份，合计持有本集团49.20%的股份。镇江产业发展控股集团有限公司持有瀚瑞控股的100%的股权，镇江产发为镇江市人民政府国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司，因而镇江市人民政府国有资产监督管理委员会为本集团的最终控制方。

本企业最终控制方是镇江市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、1、（1）企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、2、（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系镇江远港物流有限公司联营企业苏州科阳半导体有限公司联营企业

129江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏瀚瑞金控投资有限公司控股股东的子公司江苏瀚瑞铁路投资发展有限公司控股股东的子公司镇江高新创业投资有限公司控股股东的子公司镇江新区粮油购销有限公司控股股东的子公司上海瀚瑞商业保理有限公司控股股东的子公司镇江新农发展投资有限公司控股股东的子公司瀚瑞国际投资有限公司控股股东的子公司江苏宜聚能源管理有限公司控股股东的子公司镇江新兴生物能源开发有限责任公司控股股东的子公司镇江新区交通建设投资有限公司控股股东的子公司江苏瀚瑞资产经营有限公司控股股东的子公司镇江新区公用建设发展有限公司控股股东的子公司镇江新区城市建设投资有限公司控股股东的子公司江苏瀚瑞海绵城市发展有限公司控股股东的子公司镇江新区中小企业融资担保有限公司控股股东的子公司镇江新区金港农村小额贷款有限公司控股股东的子公司镇江新区瀚瑞金控转贷服务有限公司控股股东的子公司镇江新区平昌新城邻里中心资产经营管理有限公司控股股东的子公司江苏圌山农业科技有限公司控股股东的子公司镇江新农润农贸有限公司控股股东的子公司江苏新港农业科技有限公司控股股东的子公司瀚瑞海外投资有限公司控股股东的子公司江苏瀚瑞酒店管理有限公司控股股东的子公司镇江新区保障住房运营管理有限公司控股股东的子公司镇江港润物业有限责任公司控股股东的子公司镇江宜园文化传播有限公司控股股东的子公司江苏瑞兴房地产置业有限责任公司控股股东的子公司江苏瑞盛供应链管理有限公司控股股东的子公司镇江瑞和智慧城市运营管理服务有限公司控股股东的子公司江苏鼎新建设项目管理有限公司控股股东的子公司江苏瑞城房地产开发有限公司控股股东的子公司镇江新域环境工程有限公司控股股东的子公司镇江新驱软件产业有限公司控股股东的子公司江苏瀚瑞工程有限公司控股股东的子公司镇江新区公共交通有限公司控股股东的子公司镇江新区润港客运服务有限公司控股股东的子公司江苏省镇江经济开发区公用事业有限责任公司控股股东的子公司镇江瑞城教育有限公司控股股东的子公司

镇江高新创业投资（香港）有限公司控股股东的子公司镇江新中瑞资产经营管理有限公司控股股东的子公司镇江大学科技园资产经营管理有限公司控股股东的子公司镇江新区第一外国语学校附属小学控股股东的子公司江苏瑞融房地产置业有限责任公司控股股东的子公司江苏瑞恒房地产置业有限责任公司控股股东的子公司江苏瑞宇房地产置业有限责任公司控股股东的子公司镇江港城物联智慧城市开发运营有限公司控股股东的子公司镇江东部新城城市发展有限公司控股股东的子公司

镇江市聚力投资合伙企业（有限合伙）控股股东的子公司镇江瑞云大数据有限公司控股股东的子公司云神科技投资股份有限公司控股股东的联营企业镇江市江大江科大大学科技园股份有限公司控股股东的联营企业

130江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

镇江力合天使创业投资企业（有限合伙）控股股东的联营企业镇江市金信资产经营有限公司控股股东的联营企业镇江润鸿房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江润海房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江荣垣诚房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江德聚利恒置业有限公司控股股东的联营企业镇江宜裕房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江兴梁置业有限公司控股股东的联营企业镇江同宜房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江苏禾锦置业有限公司控股股东的联营企业江苏瀚瑞汇富投资基金管理有限公司控股股东的联营企业镇江市明都大饭店管理有限公司控股股东的联营企业天水联江运营管理有限公司控股股东的联营企业镇江瑞康医院有限责任公司控股股东的联营企业镇江银河创业投资有限公司控股股东的联营企业镇江边城置业有限公司控股股东的联营企业镇江市港发大路港务有限公司控股股东的联营企业镇江润则置业有限公司控股股东的联营企业镇江盈辉置业有限公司控股股东的联营企业镇江安广仟房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江正通合房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江盈瀚房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江盈湖房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江致合房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江致升房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江致业房地产开发有限公司控股股东的联营企业江苏逸航精密制造有限公司控股股东的联营企业镇江致恒房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江致融房地产开发有限公司控股股东的联营企业镇江产业发展控股集团有限公司控股股东的母公司镇江低空产业投资有限公司同受一方控制镇江大路通用机场管理有限公司同受一方控制镇江大路通用机场建设有限公司同受一方控制镇江航空产业园科技发展有限公司同受一方控制江苏圌山旅游文化发展有限公司同受一方控制

瀚瑞控股高级管理人员、公司董事薛琴在瀚瑞控股持股江苏镇丹高速公路有限公司

20%以下参股公司担任董事的企业

镇江市港口发展集团有限公司瀚瑞控股持股20%以下参股公司，公司一致行动人瀚瑞控股持股20%以下参股公司，公司总经理李维波担任江苏超创信息软件发展股份有限公司该公司董事其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度江苏瀚瑞资产经

租赁费及水电费1130020.84否1105012.33营有限公司

5500000.00

镇江港润物业有

物业服务367682.87否254084.96限责任公司

131江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

镇江新区润港客

运输服务975.19否35822.74运服务有限公司镇江宜园文化传

物资采购0.00否20918.00播有限公司镇江市明都大饭

商务接待及会务费22425.00否84612.48店管理有限公司江苏瀚瑞酒店管

商务接待及餐补56615.00否65555.00理有限公司镇江瑞和智慧城

市运营管理服务停车费79216.10否17136.00有限公司镇江市港口发展

商务代理费178290.25否96237.71集团有限公司

合计—1835225.255500000.00否1679379.22

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

镇江新区交通建设投资有限公司场地租赁费19047.6219047.62

镇江远港物流有限公司劳务费及场地租赁费114479.73

苏州科阳半导体有限公司固废处置75614.53107398.59

镇江首创创宜环境科技有限公司转售电收入11493.81

合计—106155.96240925.94

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

镇江新区交通建设投资有限公司场地租赁19047.6219047.62

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额镇江新江苏瀚区港南瑞资产18525047992865路401

经营有465.766.92.17

号11-限公司

12楼

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元

132江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

上海旻艾4000000.002023年12月21日2026年12月20日否

上海旻艾3360000.002024年04月07日2026年12月20日否本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

瀚瑞控股180000000.002019年09月29日2029年06月20日否关联担保情况说明

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬合计893032.62783893.87

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款镇江远港物流有限公司1680.001680.00

应收账款苏州科阳半导体有限公司23475.201173.7634375.501718.78

其他应收款江苏瀚瑞资产经营有限公司10000.001000.0010000.001000.00

其他流动资产江苏瀚瑞酒店管理有限公司926232.88镇江瑞和智慧城市运营管理服务

其他流动资产32730.4633276.33有限公司

应收账款镇江首创创宜环境科技有限公司12988.00649.40

合计—1005426.542823.1679331.834398.78

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款江苏瀚瑞工程有限公司411372.85411372.85

应付账款镇江港润物业有限责任公司550389.36297089.36

应付账款镇江市明都大饭店管理有限公司6952.0076417.00

其他应付款江苏瀚瑞投资控股有限公司66827.2566827.85

其他应付款镇江市港口发展集团有限公司92073.3668861.52

其他应付款江苏瀚瑞酒店管理有限公司11930.0026930.00

其他应付款江苏瀚瑞资产经营有限公司23036.44

其他应付款镇江瑞康医院有限责任公司3040.003040.00

其他应付款镇江新区润港客运服务有限公司600.0029864.50

其他应付款镇江宜园文化传播有限公司酒店分公司4100.004100.00

预收账款镇江新区交通建设投资有限公司149523.82168571.44

合计1296808.641176110.96

133江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2025年6月30日，本公司不存在需要披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）截至2025年6月30日，本集团为其他单位提供担保情况根据房地产经营惯例，本集团为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保期限从《楼宇按揭合同》生效之日起，至贷款银行为购房人办妥正式产权证，并移交贷款行保管之日止（或与各贷款银行约定的其他担保期限）

截至2025年6月30日，本集团为商品房承购人提供抵押贷款担保的未还贷款余额为273.30万元。由于借款人将以房产抵押给借款银行，因此本集团认为该担保事项对本集团财务状况影响较小。

（2）关联担保情况详见本节十四之“5、（3）关联担保情况”。

（3）截至2025年6月30日，本集团无重大未决诉讼、仲裁形成情况。

（4）截至2025年6月30日，本集团无其它事项形成的或有负债情况。

134江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（5）截至2025年6月30日，本公司无或有资产的情况。

（6）除存在上述或有事项外，截至2025年6月30日，本公司无其他重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

集成电路：包括从事集成电路测试的公司，具体见本节“十、1、在子公司的权益”中业务性质为技术服务业的公司环保资源服务：指从事各种社会服务、生产制造业的公司，具体见本节“十、1、在子公司的权益”中业务性质为服务业和制造业的公司

其他：从事房地产开发建设的公司。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目集成电路环保资源服务其他分部间抵销合计

营业收入88979611.3966820263.8710148106.35-5752705.25160195276.36

营业成本72867057.5347994651.2116891964.95-4873218.70132880454.99

营业利润2717779.867164986.3114422027.4712899517.8937204311.53

资产总额1054608182.34502849416.204023265965.98-1431222984.804149500579.72

135江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项截至2025年6月30日，本集团对外有3013.54万元诉讼案件尚在审理中（公司为原告诉讼中、申请执行中或申报债权中）。

3、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）10122273.96625492.46

1至2年389728.28898545.98

2至3年919236.00929396.25

3年以上42670141.6657706141.66

3至4年574809.20574809.20

4至5年33568.8033568.80

5年以上42061763.6657097763.66

合计54101379.9060159576.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

22097220972209722097

账准备4.08%100.00%0.003.67%100.00%

74.7174.7174.7174.71

的应收账款其

中：

按组合计提坏518914097710914579495555623936

95.92%78.97%96.33%95.87%

账准备605.19035.28569.91801.64126.0575.59的应收

136江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

账款其

中：

关联方36000.36000.

0.06%

组合0000账龄组518914097710914579135555623576

95.92%78.97%96.27%95.93%

合605.19035.28569.91801.64126.0575.59

541014318610914601595776523936

合计100.00%79.83%100.00%96.02%

379.90809.99569.91576.35900.7675.59

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由镇江市丹徒区

国庆蔬菜专业1322000.001322000.001322000.001322000.00100.00%预计无法收回合作社

李艳丽、吴

355209.30355209.30355209.30355209.30100.00%预计无法收回

桐、陈艳金镇江吉昌仓储

290000.00290000.00290000.00290000.00100.00%预计无法收回

有限公司镇江名匠集成

140803.41140803.41140803.41140803.41100.00%预计无法收回

家具有限公司江苏衣洁洗涤

101762.00101762.00101762.00101762.00100.00%预计无法收回

服务有限公司

合计2209774.712209774.712209774.712209774.71

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内10122273.96506113.705.00%

1至2年389728.2838972.8310.00%

2至3年919236.00275770.8030.00%

3至4年574809.20287404.6050.00%

4至5年33568.8016784.4050.00%

5年以上39851988.9539851988.95100.00%

合计51891605.1940977035.28

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

账龄组合55556126.0514579090.7740977035.28

单项计提2209774.712209774.71

137江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

合计57765900.7614579090.7743186809.99

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准合同资产应收账款和合同单位名称应收账款期末余额同资产期末余额备和合同资产减期末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

镇江新区房产管理处30890048.0030890048.0057.10%30890048.00镇江港东资产管理有

10118201.1610118201.1618.70%505910.06

限公司

孙伟4800000.004800000.008.87%4800000.00

陈红辉3780000.003780000.006.99%3780000.00镇江市丹徒区国庆蔬

1322000.001322000.002.44%1322000.00

菜专业合作社

合计50910249.1650910249.1694.10%41297958.06

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款169540141.66174584530.63

合计169540141.66174584530.63

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

138江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

往来款204381303.34253557838.83

保证金和押金1216967.671216967.67

备用金69900.0069900.00

代垫款7455503.207406716.56

合计213123674.21262251423.06

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）71506608.15120512045.16

1至2年8587350.568642866.00

2至3年5382077.805382077.80

3年以上127647637.70127714434.10

3至4年5456596.555456596.55

4至5年7618484.757618484.75

5年以上114572556.40114639352.80

合计213123674.21262251423.06

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

31697316973169731697

计提坏14.87%100.00%12.09%100.00%

777.71777.71777.71777.71

账准备其

中：

按组合

1814251188516954023055355969174584

计提坏85.13%6.55%87.91%24.28%

896.50754.84141.66645.35114.72530.63

账准备其

中：

组合1

16616516616521520144012171189

关联方77.97%93.34%20.45%

548.57548.57589.26542.13047.13

组合组合2

152601188533745153521195633954

账龄组7.16%77.89%6.66%77.88%

347.93754.8493.09056.09572.5983.50

合

2131234358316954026225187666174584

合计100.00%20.45%100.00%33.43%

674.21532.55141.66423.06892.43530.63

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

江苏中科大港激31697777.7131697777.71100.00%

139江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

光科技有限公司

合计31697777.7131697777.71

按组合计提坏账准备类别名称：关联方组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

镇江港泓产业投资管理有限公司7478959.83

江苏港汇化工有限公司49159518.20

江苏科力半导体有限公司109527070.54

合计166165548.57

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）173526.228676.315.00%

1-2年433077.3043307.7310.00%

2-3年8761.512628.4530.00%

3-4年5456596.552728298.2950.00%

4-5年171084.5885542.2950.00%

5年以上9017301.779017301.77100.00%

合计15260347.9311885754.84

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减期信用损失值）值）

2025年1月1日余额7146.1311949426.4675710319.8487666892.43

2025年1月1日余额在本期

本期计提1530.181530.18

本期转回72347.9344012542.1344084890.06

2025年6月30日余额8676.3111877078.5331697777.7143583532.55

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项计提31697777.7131697777.71

账龄组合11956572.591530.1872347.9311885754.84

140江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

关联方组合44012542.1344012542.13

合计87666892.431530.1844084890.0643583532.55

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性镇江出口加工区港诚国

44012542.13债转股债转股

际贸易有限责任公司

合计44012542.13

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款款项的性坏账准备期末余单位名称期末余额账龄期末余额合计质额数的比例

江苏科力半导体有限公司往来款109527070.540-2年，3年以上36.77%江苏港汇化工有限公司往来款49159518.201年以内16.51%江苏中科大港激光科技有

往来款31697777.715年以上10.64%31697777.71限公司镇江港泓产业投资管理有

往来款7478959.830-3年2.51%限公司

镇江东尼置业有限公司往来款5815724.071-2年，3-4年以上1.95%2764201.03合计203679050.3568.38%34461978.74

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1072565685000000.0010675656811080656840500000.0106756568

141江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

8.858.858.8508.85

对联营、合营18345747940579376.917939954217833736140579376.9174279423

企业投资9.8092.816.1599.16

29071404845579376.928615611128914393081079376.9281035992

合计

8.6591.665.0098.01

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）镇江新纳

15151501515150

环保材料

00.0000.00

有限公司镇江出口加工区港

35500003550000

诚国际贸

0.000.00

易有限责

任公司*镇江市港龙石化港24360002436000

务有限责0.000.00任公司镇江港源

42388684238868

水务有限

8.858.85

责任公司江苏港汇

9900000500000099000005000000

化工有限

0.00.000.00.00

公司上海旻艾

61450206145020

半导体有

00.0000.00

限公司镇江新区固废处置21000002100000

股份有限0.000.00公司镇江港泓产业投资10000001000000

管理有限0.000.00公司江苏科力

10480001048000

半导体有

00.0000.00

限公司

10675654050000355000010675655000000

合计

688.850.000.00688.85.00

注：*镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任公司本期已出售。

（2）对联营、合营企业投资

单位：元期初减值本期增减变动期末减值投资余额准备单位追加减少权益其他其他宣告计提余额准备其他（账期初投资投资法下综合权益发放减值（账期末

142江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

面价余额确认收益变动现金准备面价余额值）的投调整股利值）资损或利益润

一、合营企业

二、联营企业镇江远港16351645

1023

物流58568191

35.24

有限.62.86公司江苏瀚瑞

10561092

金港506836265068

579841

融资811.2777811.

103.8881.8

租赁23.9623

40

有限公司上海金港

62503551149664003551

融资

68180565313531320565

租赁

7.06.76.122.18.76

有限公司镇江首创创宜63136503

1895

环境639.221.

81.57

科技5209有限公司镇江临创半导体产业投资基

745231660805

金合.1246.24.88伙企业

（有限合

伙）

17421793

405751204057

794995

小计937611839376

239.1422.8.99.65.99

61

17421793

405751204057

794995

合计937611839376

239.1422.8.99.65.99

61

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

143江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务25239.3351139.648142.931350.63

其他业务10066263.2516840825.318982806.3116887597.60

合计10091502.5816891964.958990949.2416888948.23

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

1684082510066261684082

租赁10066263.25.313.255.31

其他25239.3351139.6025239.3351139.60按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1689196410091501689196

合计10091502.58.952.584.95

144江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

房地产销售：公司按照约定在购房人付清全款或确信可以收到全款时交付房屋。履约义务的履约时间为房屋交付时，公司按照房地产行业的惯例与购房者结算，按照国家有关规定履行质量保证。

房屋租赁收入：按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为房屋租赁收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为8956170.46元。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益51201183.6552336887.46

处置长期股权投资产生的投资收益-58154468.31

合计-6953284.6652336887.46

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-2769.93主要是固定资产处置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按

4118460.72主要是其他收益中涉及的政府补助

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金主要是报告期其他非流动金融资产公-4830690.48融负债产生的公允价值变动损益以及处置允价值变动损益金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转主要是报告期子公司单项计提的应收

21365.40

回款项转回

145江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1559999.90主要是本期增加无需支付的应付款项主要是报告期临创半导体按权益法确

其他符合非经常性损益定义的损益项目-131942.96认的长期股权投资损益

减：所得税影响额-239998.48主要是非全资子公司无需支付的应付

少数股东权益影响额（税后）1102818.02款项增加影响

合计-128396.89--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润0.96%0.05470.0547扣除非经常性损益后归属于公司普

0.96%0.05490.0549

通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

146江苏大港股份有限公司2025年半年度报告全文

第九节其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□是□否□不适用报告期内是否被行政处罚

□是□否□不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用接待接待对象谈论的主要内容接待时间接待地点接待对象调研的基本情况索引方式类型及提供的资料全景网“投资详见2025年5月15日巨潮资讯者关系互动平

2025 年 05 月 公司 2024 年度 网（www.cninfo.com.cn）披露台”其他其他投资者15日网上业绩说明会的《江苏大港股份有限公司投资（http://ir.者关系活动记录表》p5w.net）

三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况

□适用□不适用

单位：万元往来方名称往来性质期初余额报告期发生额报告期偿还额期末余额利息收入利息支出江苏瀚瑞资产经

经营性往来192.6293.62营有限公司镇江瑞和智慧城

市运营管理服务经营性往来3.333.273.333.27有限公司镇江港泓产业投

非经营性往来617.88130.03747.9110.03资管理有限公司江苏港汇化工有

非经营性往来4315.94600.014915.95限公司江苏科力半导体

非经营性往来10629.74322.9710952.711.62有限公司镇江出口加工区

港诚国际贸易有非经营性往来5956.63.65960.2*0限责任公司

合计--21524.491152.55963.5316713.4611.650

江苏瀚瑞资产经营有限公司、镇江瑞和智慧城市运营管理服务有限公司分别为公司控股股东的子公司，

公司第九届董事会第四次会议审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，上述发生额在相关的决策程序预计金额范围内。

剩余镇江港泓产业投资管理有限公司等4家往来方为公司合并报表范围内的全资子公司。其中：镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任公司于2025年6月不再纳入公司合并范围（详见注释）。

注：*本报告期内，公司以应收港诚国贸5960.20万元债权对其实施了债转股增资，并将港诚国贸100%股权对外转让，港诚国贸不再纳入公司合并范围。

147