苏州固锝:关于苏州固锝电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明的鉴证报告

苏州固锝电子股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及

已支付发行费用的专项说明的鉴证报告关于苏州固锝电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA14056号

苏州固锝电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的苏州固锝电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的截至2026年5月17日止的《以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行专项鉴证。

一、管理层的责任贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》的相关规定编制专项说明。这种责任包括设计、执行和维护与专项说明编制相关的内部控制，确保专项说明真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的专项说明发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》

鉴证报告第1页的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司截至2026年5月17日止以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的专项说明在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》的相关规定，如实反映了贵公司截至2026年5月17日止以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的实际情况。

五、报告使用范围本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募投项目

及已支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年五月二十二日鉴证报告第2页苏州固锝电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明苏州固锝电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》等文件的相关规定，本公司将以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的具体情况说明如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州固锝电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2026]344号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）96601307.00 股，每股发行价格为人民币 9.18 元，募集资金总额人民币886799998.26元，扣除发行费用15223313.53元（含不可抵扣的增值税）后的募集资金净额为人民币871576684.73元。以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2026年4月20日出具了信会师报字[2026]第 ZA11847 号验资报告。

二、募集资金投资项目情况根据《苏州固锝电子股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》披露本次募集资金使用计划如下：

本公司拟将本次发行并上市所募集资金扣除相关发行费用后投资以下项目：

金额单位：人民币万元拟使用募集资金序号项目名称项目总投资金额项目核准备案号金额苏州晶银新材料科技有限公

1司年产太阳能电子浆料50050000.0034110.002305-320505-89-01-145184

吨项目

2小信号产品封装与测试15000.007970.002304-321358-89-01-672635

3固锝（苏州）创新研究院项目37329.0020000.002307-320505-89-01-354985

4补充流动资金26600.0026600.00

合计128929.0088680.00专项说明第1页苏州固锝电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明

三、募集资金投入和置换情况

在募集资金到位之前，公司以银行承兑汇票、自有资金等方式先行统一支付了募集资金投资项目，截至2026年5月17日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额967.10万元。本公司拟使用募集资金置换预先投入该项目的自筹资金，具体情况如下：

金额单位：人民币万元截至2026年5月17日以自筹资金预先投入