万邦德医药控股集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
北京大华核字[2024]00000130号
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)万邦德医药控股集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、万邦德医药控股集团股份有限公司2023年度1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
电话：86(10)68278880传真：86(10)68238100控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
北京大华核字[2024]00000130号
万邦德医药控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了万邦德医药控股集团股份有限公司（以下简称万邦德公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月24日签发了北京大华审字[2024]00000463号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就万邦德公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是万邦德公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计万邦德公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对万
第1页北京大华核字[2024]00000130号关联方资金占用情况的专项说明邦德公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解万邦德公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：万邦德医药控股集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
段奇
中国·北京中国注册会计师：
辛庆辉
二〇二四年四月二十四日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：万邦德医药控股集团股份有限公司单位：万元非经营性占用方与上市公司上市公司核算的2023年期初占用2023年度占用累计发生2023年度占用资金2023年度偿还累2023年期末占用占用形成原资金占用方名称占用性质
资金占用的关联关系会计科目资金余额金额（不含利息）的利息（如有）计发生金额资金余额因
控股股东、实非经营性占用际控制人及其非经营性占用
小计————
前控股股东、非经营性占用实际控制人及非经营性占用
小计————其他关联方及非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计———
总计————往来性质（经营性其他关联往来方与上市公司上市公司核算的2023年期初占用2023年度占用累计发生2023年度占用资金2023年度偿还累2023年期末占用往来形成原
资金往来方名称往来、非经营性往
资金往来的关联关系会计科目资金余额金额（不含利息）的利息（如有）计发生金额资金余额因
来）实际控制人直接控制
栋梁铝业有限公司应收账款25.9318.2544.19销售口罩经营性占用的法人
控股股东、实
万邦德栋梁（台州）铝科技实际控制人直接控制
际控制人及其应收账款0.132.072.20销售口罩经营性占用有限公司的法人附属企业实际控制人直接控制
湖州栋梁再生资源有限公司应收账款0.270.720.99销售口罩经营性占用的法人温岭市万邦德健康科技有限
控股子公司其他应收款63090.7846233.2627424.1481899.89暂借款非经营性占用公司
万邦德（杭州）投资管理有
控股子公司其他应收款241.6028.00269.60暂借款非经营性占用限公司上市公司的子
万邦德医疗科技有限公司控股子公司其他应收款2982.55316.61153.873145.29暂借款非经营性占用公司及其附属
企业杭州添祥科技有限公司控股子公司其他应收款1748.20181.231929.43暂借款非经营性占用浙江康康医疗器械股份有限
控股子公司其他应收款3900.003900.00暂借款非经营性占用公司
浙江康慈医疗科技有限公司控股子公司其他应收款202.1515.00217.15暂借款非经营性占用其他关联方及其附属企业
总计———68291.6150695.1331525.3987461.36—
