董事会审计委员会年报工作规程

江苏金智科技股份有限公司

董事会审计委员会年报工作规程

第一条江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步提高

公司年报信息披露质量，充分发挥审计委员会的监督作用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等监管法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》

的有关规定，特制定本工作规程。

第二条审计委员会应在公司年报编制和披露过程中切实履行审计委员会

的责任和义务，勤勉尽责地开展工作。

第三条审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责：

（一）协调会计师事务所审计工作时间安排；

（二）审核公司年度财务信息及会计报表；

（三）监督会计师事务所对公司年度审计的实施；

（四）对会计师事务所审计工作情况进行评估总结；

（五）提议聘请或改聘外部审计机构；

（六）中国证监会、深圳证券交易所等规定的其他职责。

第四条审计委员会应与负责公司年报审计的会计师事务所（以下简称“会计师事务所”）协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。

第五条审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。

第六条年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

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第七条审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以

书面意见形式记录督促的方式，次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第八条审计委员会应对年度财务会计报表和内部控制评价报告进行表决，形成决议后提交董事会审核。

第九条审计委员会应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

审计委员会必须重点关注公司在年报审计期间发生改聘会计师事务所的情形。公司原则上不得在年报审计期间改聘年审会计师事务所，如确需改聘，审计委员会应约见前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的充分性做出判断的基础上，表示意见，经董事会决议通过后，召开股东会做出决议，并通知被改聘的会计师事务所参会，在股东会上陈述自己的意见。公司应充分披露股东会决议及被改聘会计师事务所的陈述意见。

审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会计师完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意见后，提交董事会通过并召开股东会决议；形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。

审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所时，应通过见面沟通的方式对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交董事会决议，并召开股东会审议。

上述审计委员会的沟通情况、评估意见及建议需形成书面记录并由相关当事人签字，在股东会决议披露后三个工作日内报告公司注册地证监局。

第十条审计委员会应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防

泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。

第十一条公司财务负责人、董事会秘书负责协调审计委员会与会计师事务

所之间的沟通，积极为审计委员会在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

第十二条本工作规程自公司董事会审议通过之日起实施。

第十三条本工作规程由公司董事会负责解释。

第2页共3页董事会审计委员会年报工作规程江苏金智科技股份有限公司二零二六年四月十五日