易普力:中国国际金融股份有限公司关于易普力股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之部分限售股解禁上市流通的独立财务顾问核查意见

中国国际金融股份有限公司关于易普力股份有限公司发行股份

购买资产并募集配套资金暨关联交易之部分限售股解禁

上市流通的独立财务顾问核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为易普力股份有限公

司（以下简称“易普力”“上市公司”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金

暨关联交易的独立财务顾问及持续督导机构，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的有关规定及深交所《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等相关要求，对上市公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中发行股份购买资产的部分限售

股解禁上市流通事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、本次解除限售股份的基本情况

（一）本次解除限售股的取得情况2023年1月11日，公司收到中国证监会于1月9日印发的《关于核准湖南南岭民用爆破器材股份有限公司向中国葛洲坝集团股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2023〕32号），核准公司向中国葛洲坝集团股份有限公司（以下简称“葛洲坝”）、攀钢集团矿业有限公司（以下简称“攀钢矿业”）及

23名自然人合计发行752005914股新股，并核准公司发行股份募集配套资金不超过

133900万元。

本次资产重组发行752005914股新股于2023年2月3日在深圳证券交易所上市，公司总股本增加至1123292914股。具体内容详见公司于2023年1月31日在巨潮资讯网披露的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。公司通过发行股份的方式，购买葛洲坝、攀钢矿业及23名自然人合计持有的

1易普力668793726股股份（约占易普力总股本的95.54%），具体情况如下：

序号交易对方名称/姓名发行股份数量（股）锁定期（月）

1.葛洲坝53803215236

2.攀钢矿业5848174724

3.陈家华146204336

4.其他自然人股东15402997224

合计752005914-

（二）本次资产重组限售股形成后至今公司股本变动情况

2023年4月20日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（天职业字〔2023〕24827号）。截至2023年4月20日止，公司向特定对象发行股票

117147856股，每股发行价格11.43元。本次发行募集配套资金总额人民币

1338999994.08元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币35510527.22元，实际

募集配套资金净额人民币1303489466.86元。本次募集配套资金向特定对象发行

117147856股新股于2023年5月15日在深圳证券交易所上市，公司总股本增加至1240440770股。具体内容详见公司于2023年5月10日在巨潮资讯网披露的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股票上市公告书》。

截至本核查意见出具日，公司未发生公积金转增等导致总股本数量变化的情形，总股本仍为1240440770股。

二、本次申请解除股份限售股东履行承诺情况

符合本次解除限售条件的股东作出的股份锁定期承诺履行情况如下：

1、本次申请解除股份限售股东作出的承诺及其履行情况

承诺主体承诺内容

1、本公司通过本次交易取得的上市公司股份自本次发行股份上市之日起36个月内

葛洲坝不转让（在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让的，不受该股份锁定期

2承诺主体承诺内容限制）。在前述锁定期届满之时，如本公司须向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，则本公司通过本次交易取得的上市公司股份的锁定期延长至前述补偿义务履行完毕之日。2、本次交易完成后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于本次发行价格，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于本次发行价格的，本公司持有的对价股份的锁定期自动延长6个月（若上述期间上市公司发生派送现金股利、股票股利、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，则上述本次发行价格已经除息、除权调整后的价格计算）。

3、本次交易完成后，本公司所持对价股份，由于上市公司派送股票股利、资本公

积金转增股本、配股等原因而增加的股份，亦应遵守前述锁定期约定。4、若上述锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，则本公司将根据相关证券监管机构的最新监管意见进行相应调整；上述股份锁定期届满之后，将按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。5、如本次交易因所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司不转让其在上市公司中拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。6、若本公司在本次交易完成前或者在承诺的上述股份锁定期内注销，则由中国葛洲坝集团有限公司继续履行上述锁定期的承诺。

1、截至本函出具日，本人合计持有易普力2600526股股份。其中，1300263股股

份系本人于2022年7月从覃事云处受让。

2、如本人取得本次发行的股份时，对本人从覃事云处受让的易普力1300263股股

份持续拥有权益的时间不足12个月，则本人承诺通过本次交易取得的全部股份的

50%自本次发行股份上市之日起24个月内不转让，剩余股份自本次发行股份上市

之日起36个月内不转让；如本人取得本次发行的股份时，对本人从覃事云处受让的易普力1300263股股份持续拥有权益的时间超过12个月（含），则本人承诺通过本次交易取得的全部股份自本次发行股份上市之日起24个月内不转让（但在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让的，不受该股份锁定期限制）。在前述锁定期届满之时，如本人须向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，则本人通过本次交易取得的上市公司股份的锁定期延长至前述补偿义务履行完毕之日。

陈家华3、本次交易完成后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于本次发行价格，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于本次发行价格的，本人持有的对价股份的锁定期自动延长6个月（若上述期间上市公司发生派送现金股利、股票股利、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，则上述本次发行价格已经除息、除权调整后的价格计算）。

4、本次交易完成后，本人所持对价股份，由于上市公司派送股票股利、资本公积

金转增股本、配股等原因而增加的股份，亦应遵守前述锁定期约定。

5、若上述锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，则本人将根据相关证券

监管机构的最新监管意见进行相应调整；上述股份锁定期届满之后，将按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。

6、如本次交易因所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，

3承诺主体承诺内容

本人不转让其在上市公司中拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司

报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

7、本人此前出具的关于股份锁定的承诺函与本承诺不一致的，以本承诺为准。

截至本核查意见出具日，上述股东严格履行了相关承诺，不存在相关承诺未履行而影响本次限售股上市流通的情况。

2、关于占用上市公司资金和违法违规担保情况

本次申请解除股份限售的股东不存在非经营性占用公司资金的情形，公司不存在对该类股东提供违规担保等损害公司利益的情形。

三、本次解除限售股份的上市流通安排

1、本次解除限售股份的上市流通时间为2026年2月3日（星期二）。

2、本次解除限售股份数量为539494195股，占公司当前总股本的43.49%。

3、本次解除限售股份为公司向部分特定对象发行的股份，解除限售对象共计2名，

共涉及证券账户2户。

4、本次股份解除限售及上市流通情况如下：

本次可上市流通冻结/标记持有限售股本次可上市流序号股东名称股数占公司总股的股份数