天康生物
证券代码：002100证券简称：天康生物公告编号：2024-033
天康生物股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表和相关附注
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
天康生物股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了公司《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定对前期会计差错进行更正，现将公司涉及前期会计差错更正的财务报表和相关附注公告如下：
一、2022年年度财务报表
（一）合并资产负债表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
流动资产：
货币资金3319501233.593319501233.59结算备付金拆出资金
交易性金融资产650939452.06650000000.00
衍生金融资产11054880.0011054880.00
应收票据10883861.1710677086.17
应收账款388215123.22396443783.12
应收款项融资2717577.722717577.72
预付款项1135709540.991151042840.64应收保费应收分保合同准备金
其他应收款299936949.92294986760.96购入返售金融资产
1天康生物
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
存货6042166848.746039231841.92合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产534945645.49536403817.29
流动资产合计12396071112.9012412059821.41
非流动资产：
发放贷款合垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资105445142.28105445142.28其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产5126103459.795005100365.70
在建工程425136476.02553581056.92
生产性生物资产359004790.46359004790.46油气资产
使用权资产542713962.09542713962.09
无形资产268404182.61267436591.92
开发支出7750000.007705622.64
商誉22242295.8922242295.89
长期待摊费用23076349.0623076349.06
递延所得税资产39107407.1630828904.34
其他非流动资产46901212.4731800000.00
非流动资产合计6965885277.836948935081.30
资产总计19361956390.7319360994902.71
（续）
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
流动负债：
短期借款3214507773.003214300998.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债5325750.005325750.00应付票据
2天康生物
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
应付账款611108463.07626849041.20
预收款项83333.3683333.36
合同负债472477460.38473827870.81卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬313244740.45307543347.64
应交税费24618295.6217121566.87
其他应付款734106895.51695862898.25应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债726683502.99726683502.99
其他流动负债105897272.75106116605.72
流动负债合计6208053487.136173714914.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款3133000000.003133000000.00应付债券
租赁负债302534524.48302534524.48长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益87507305.6286060305.62
递延所得税负债855302.49714384.68其他非流动负债
非流动负债合计3523897132.593522309214.78
负债合计9731950619.729696024129.62
股东权益：
股本1354339175.001354339175.00
其他权益工具3604828.143604828.14
资本公积3842440516.173842440516.17
减：库存股
其他综合收益1421954.941421954.94专项储备
盈余公积439075429.82439075429.82
一般风险准备3854383.763854383.76
未分配利润2270588361.482305130958.28
归属于母公司股东权益合计7915324649.317949867246.11
3天康生物
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
少数股东权益1714681121.701715103526.98
股东权益合计9630005771.019664970773.09
负债和股东权益总计19361956390.7319360994902.71
（二）母公司资产负债表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
流动资产：
货币资金1604605778.211604605778.21交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项392500.00392500.00
其他应收款7242219159.867242219159.86存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产48371.0048371.00
流动资产合计8847265809.078847265809.07
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2851767002.962851767002.96其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产16340809.3416340809.34在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产6924167.116924167.11开发支出商誉
4天康生物
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额长期待摊费用
递延所得税资产5007677.415007677.41其他非流动资产
非流动资产合计2880039656.822880039656.82
资产总计11727305465.8911727305465.89
（续）
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
流动负债：
短期借款300247311.83300247311.83交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款15334430.261009570.00预收款项合同负债
应付职工薪酬136039174.16136039174.16
应交税费941105.89941105.89
其他应付款65800643.0865800643.08持有待售负债
一年内到期的非流动负债602372662.20602372662.20
其他流动负债3290895.163290895.16
流动负债合计1124026222.581109701362.32
非流动负债：
长期借款3062000000.003062000000.00应付债券租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益47719371.3847719371.38
递延所得税负债449445.61449445.61其他非流动负债
非流动负债合计3110168816.993110168816.99
负债合计4234195039.574219870179.31
股东权益：
股本1354339175.001354339175.00
其他权益工具3604828.143604828.14
5天康生物
2022年12月31日更正后2022年12月31日更正
项目余额前余额
其中：优先股永续债
资本公积3343912377.963343912377.96
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积439075429.82439075429.82
未分配利润2352178615.402366503475.66
股东权益合计7493110426.327507435286.58
负债和股东权益总计11727305465.8911727305465.89
（三）合并利润表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
一、营业总收入16727555269.3516731607636.11
其中：营业收入16727555269.3516731607636.11
二、营业总成本16366875386.5316354974656.81
其中：营业成本14975113861.8214974833459.82
税金及附加38723197.3139208956.26
销售费用493137515.06475205826.38
管理费用477754045.21476877832.23
研发费用179160244.18181061744.95
财务费用202986522.95207786837.17
其中：利息费用248553966.37242993618.82
利息收入48066032.4537707817.60
加：其他收益64219453.0264219453.02
投资收益（损失以“-”号填列）16872754.9917082869.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益13330287.4113330287.41以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）939452.06
信用减值损失（损失以“-”号填列）-50361902.80-45725799.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）-106531808.98-106616858.94
资产处置收益（损失以“-”号填列）-28982363.01-28982363.01
三、营业利润（亏损以“－”号填列）256835468.10276610280.98
加：营业外收入1745179.541679383.99
减：营业外支出42548370.6442448185.29
6天康生物
项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）216032277.00235841479.68
减：所得税费用26065720.4821696308.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）189966556.52214145170.77
（一）按经营持续性分类:
1、持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）189966556.52214145170.77
2、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类:1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
280744570.32301548661.86号填列）
2、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-90892932.98-87403491.09
六、其他综合收益的税后净额10794115.8710794115.87
（一）归属于母公司股东的其他综合收益的税后净
10592956.7210592956.72
额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益10592956.7210592956.72
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备10592956.7210592956.72
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额201159.15201159.15
七、综合收益总额200645753.21224939286.64
（一）归属于母公司股东的综合收益总额291337527.04312141618.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额-90691773.83-87202331.94
八、每股收益
（一）基本每股收益0.210.22
（二）稀释每股收益0.210.22
（四）母公司利润表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
一、营业收入779129.15779129.15
减：营业成本485824.44485824.44
7天康生物
项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
税金及附加938410.04938410.04销售费用
管理费用25169850.2125169850.21
研发费用412245.33412245.33
财务费用-11883640.03-11883640.03
其中：利息费用132700055.14132700055.14
利息收入144673237.98144673237.98
加：其他收益28513136.9528513136.95
投资收益（损失以“-”号填列）1727107036.591727107036.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益12967754.0612967754.06以摊余成本计量的金融资产终止确认损益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-25237360.87-25237360.87
资产减值损失（损失以“-”号填列）-77000000.00-77000000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）1639039251.831639039251.83
加：营业外收入0.180.18
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1639039252.011639039252.01
减：所得税费用-2211501.32-2211501.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列）1641250753.331641250753.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1641250753.331641250753.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1641250753.331641250753.33
8天康生物
（五）合并现金流量表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金17197975314.3117197975314.31收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金224741541.23224741541.23
经营活动现金流入小计17422716855.5417422716855.54
购买商品、接受劳务支付的现金15418701360.4115418701360.41
支付给职工以及为职工支付的现金895852018.20895852018.20
支付的各项税费214530602.32214530602.32
支付其他与经营活动有关的现金565647368.53565647368.53
经营活动现金流出小计17094731349.4617094731349.46
经营活动产生的现金流量净额327985506.08327985506.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金17578306.3717578306.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
27891535.4527891535.45
额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金112305748.93112305748.93
投资活动现金流入小计157775590.75157775590.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1430099750.961430099750.96
投资支付的现金650000000.00650000000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额31554261.7631554261.76
支付其他与投资活动有关的现金118545268.39118545268.39
投资活动现金流出小计2230199281.112230199281.11
投资活动产生的现金流量净额-2072423690.36-2072423690.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1652167993.001652167993.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1652167993.001652167993.00
取得借款收到的现金4982000000.004982000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计6634167993.006634167993.00
偿还债务支付的现金4739700000.004739700000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金260851914.08260851914.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计5000551914.085000551914.08
筹资活动产生的现金流量净额1633616078.921633616078.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
9天康生物
项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
五、现金及现金等价物净增加额-110822105.36-110822105.36
加：期初现金及现金等价物余额3311778070.563311778070.56
六、期末现金及现金等价物余额3200955965.203200955965.20
（六）母公司现金流量表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3561805.903561805.90收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金163144642.59163144642.59
经营活动现金流入小计166706448.49166706448.49
购买商品、接受劳务支付的现金81166.6781166.67
支付给职工以及为职工支付的现金39361673.3939361673.39
支付的各项税费3928672.263928672.26
支付其他与经营活动有关的现金476999065.30476999065.30
经营活动现金流出小计520370577.62520370577.62
经营活动产生的现金流量净额-353664129.13-353664129.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金17578306.3717578306.37
取得投资收益收到的现金38809922.0338809922.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计56388228.4056388228.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2636704.002636704.00
投资支付的现金230000000.00230000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计232636704.00232636704.00
投资活动产生的现金流量净额-176248475.60-176248475.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2330000000.002330000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2330000000.002330000000.00
偿还债务支付的现金2318700000.002318700000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金132700055.14132700055.14支付其他与筹资活动有关的现金
10天康生物
项目2022年度更正后金额2022年度更正前金额
筹资活动现金流出小计2451400055.142451400055.14
筹资活动产生的现金流量净额-121400055.14-121400055.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-651312659.87-651312659.87
加：期初现金及现金等价物余额2255918438.082255918438.08
六、期末现金及现金等价物余额1604605778.211604605778.21
11天康生物
（七）合并所有者权益变动表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元
2022年度更正后金额
归属于母公司股东权益其他权益工具专
项目减:优永项其少数股东权益股东权益合计股本资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计先续其他储他存股债备股
一、上年年末余额1353856588.003773317.743302800366.61-9171001.78274950354.493456057.622168105697.897097771380.57634880297.307732651677.87
加：会计政策变更
前期差错更正-13738505.26-13738505.263067036.61-10671468.65
其他--
二、本年年初余额1353856588.00--3773317.743302800366.61--9171001.78-274950354.493456057.622154367192.63-7084032875.31637947333.917721980209.22三、本年增减变动金额（减少以“-”
482587.00---168489.60539640149.56-10592956.72-164125075.33398326.14116221168.85-831291774.001076733787.791908025561.79
号填列)
（一）综合收益总额10592956.72280744570.32291337527.04-90691773.83200645753.21
（二）股东投入和减少资本482587.00---168489.60539640149.56-------539954246.961167425561.621707379808.58
1.股东投入的普通股482587.00-168489.60538017749.56538331846.961167425561.621705757408.58
2.其他权益工具持有者投入资本--
3.股份支付计入股东权益的金额--
4.其他1622400.001622400.001622400.00
（三）利润分配--------164125075.33--164125075.33----
1.提取盈余公积164125075.33-164125075.33--
12天康生物
2022年度更正后金额
归属于母公司股东权益其他权益工具专
项目减:优永项其少数股东权益股东权益合计股本资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计先续其他储他存股债备股
2.对股东的分配--
3.其他--
（四）股东权益内部结转---------------
1.资本公积转增股本--
2.盈余公积转增股本--
3.盈余公积弥补亏损--
4.设定受益计划变动额结转留存
--收益
5.其他综合收益结转留存收益--
6.其他--
（五）专项储备提取和使用---------398326.14-398326.14----
1.本期提取398326.14-398326.14--
2.本期使用--
（六）其他-
四、本年年末余额1354339175.00--3604828.143842440516.17-1421954.94-439075429.823854383.762270588361.48-7915324649.311714681121.709630005771.01
13天康生物
（续）
2022年度更正前金额
归属于母公司股东权益其他权益工具专
项目减:优永项其少数股东权益股东权益合计股本资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计先续其他储他存股债备股
一、上年年末余额1353856588.00--3773317.743302800366.61--9171001.78274950354.493456057.622168105697.897097771380.57634880297.307732651677.87
加：会计政策变更--
前期差错更正--
其他--
二、本年年初余额1353856588.00--3773317.743302800366.61--9171001.78274950354.493456057.622168105697.897097771380.57634880297.307732651677.87三、本年增减变动金额（减少以“-”
482587.00---168489.60539640149.56-10592956.72164125075.33398326.14137025260.39852095865.541080223229.681932319095.22
号填列)
（一）综合收益总额10592956.72301548661.86312141618.58-87202331.94224939286.64
（二）股东投入和减少资本482587.00---168489.60539640149.56---539954246.961167425561.621707379808.58
1.股东投入的普通股482587.00-168489.60538017749.56538331846.961167425561.621705757408.58
2.其他权益工具持有者投入资本--
3.股份支付计入股东权益的金额--
4.其他1622400.001622400.001622400.00
（三）利润分配164125075.33398326.14-164523401.47
1.提取盈余公积164125075.33-164125075.33
14天康生物
2022年度更正前金额
归属于母公司股东权益其他权益工具专
项目减:优永项其少数股东权益股东权益合计股本资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计先续其他储他存股债备股
2.对股东的分配
3.其他398326.14-398326.14
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年年末余额1354339175.00--3604828.143842440516.17-1421954.94439075429.823854383.762305130958.287949867246.111715103526.989664970773.09
15天康生物
（八）母公司所有者权益变动表
编制单位：天康生物股份有限公司金额单位：人民币元
2022年度更正后金额
其他权益工具其他综
项目减:库存专项储实收资本优先资本公积合收盈余公积未分配利润股东权益合计永续债其他股备股益
一、上年年末余额1353856588.003773317.743329549535.77274950354.49889377797.665851507593.66
加：会计政策变更
前期差错更正-14324860.26-14324860.26其他
二、本年年初余额1353856588.003773317.743329549535.77274950354.49875052937.405837182733.40三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)482587.00-168489.6014362842.19164125075.331477125678.001655927692.92
（一）综合收益总额1641250753.331641250753.33
（二）股东投入和减少资本482587.00-168489.6014362842.1914676939.59
1.股东投入的普通股482587.00-168489.6012740442.1913054539.59
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他1622400.001622400.00
（三）利润分配164125075.33-164125075.33
1.提取盈余公积164125075.33-164125075.33
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
16天康生物
2022年度更正后金额
其他权益工具其他综
项目减:库存专项储实收资本优先资本公积合收盈余公积未分配利润股东权益合计永续债其他股备股益
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年年末余额1354339175.003604828.143343912377.96439075429.822352178615.407493110426.32
（续）
2022年度更正前金额
其他权益工具
项目减:库存其他综合收专项储实收资本优先资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计永续债其他股益备股
一、上年年末余额1353856588.003773317.743329549535.77274950354.49889377797.665851507593.66
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额1353856588.003773317.743329549535.77274950354.49889377797.665851507593.66
17天康生物
2022年度更正前金额
其他权益工具
项目减:库存其他综合收专项储实收资本优先资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计永续债其他股益备股三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)482587.00-168489.6014362842.19164125075.331477125678.001655927692.92
（一）综合收益总额1641250753.331641250753.33
（二）股东投入和减少资本482587.00-168489.6014362842.1914676939.59
1.股东投入的普通股482587.00-168489.6012740442.1913054539.59
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他1622400.001622400.00
（三）利润分配164125075.33-164125075.33
1.提取盈余公积164125075.33-164125075.33
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
18天康生物
2022年度更正前金额
其他权益工具
项目减:库存其他综合收专项储实收资本优先资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计永续债其他股益备股
（六）其他
四、本年年末余额1354339175.003604828.143343912377.96439075429.822366503475.667507435286.58
19天康生物
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，“更正后余额”指2022年12月31日更正后余额，“更正前余额”指2022年12月31日更正前余额，“更正后金额”指2022年度更正后发生额，“更正前金额”指2022年度更正前发生额。
（一）交易性金融资产项目更正后余额更正前余额以公允价值计量且其变动计入当
650939452.06650000000.00
期损益的金融资产
合计650939452.06650000000.00
（二）应收票据
1、应收票据分类列示
项目更正后余额更正前余额
银行承兑票据10883861.1710677086.17
合计10883861.1710677086.17
（三）应收账款账龄更正后余额更正前余额
账面余额448987312.60452009067.64
减：坏账准备60772189.3855565284.52
账面价值388215123.22396443783.12
（四）预付款项账龄更正后余额更正前余额
账面价值1135709540.991151042840.64
（五）其他应收款项目更正后余额更正前余额应收利息应收股利
其他应收款299936949.92294986760.96
合计299936949.92294986760.96
（六）存货更正后余额更正前余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
合计6187892512.69145725663.956042166848.746185105124.43145873282.516039231841.92
20天康生物
（七）其他流动资产项目更正后余额更正前余额
合计534945645.49536403817.29
（八）固定资产项目更正后余额更正前余额
固定资产5126103459.795005100365.70固定资产清理
合计5126103459.795005100365.70
（九）在建工程项目更正后余额更正前余额
在建工程425136476.02553581056.92
合计425136476.02553581056.92
（十）无形资产项目更正后余额更正前余额
无形资产268404182.61267436591.92
合计268404182.61267436591.92
（十一）开发支出项目更正后余额更正前余额
开发支出7750000.007705622.64
合计7750000.007705622.64
（十二）递延所得税资产/递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
项目更正后余额更正前余额
合计39107407.1630828904.34
2、未经抵销的递延所得税负债
项目更正后余额更正前余额
合计855302.49714384.68
（十三）其他非流动资产更正后余额更正前余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合计46901212.4746901212.4731800000.0031800000.00
（十四）短期借款项目更正后余额更正前余额
合计3214507773.003214300998.00
21天康生物
（十五）应付账款项目更正后余额更正前余额
合计611108463.07626849041.20
（十六）合同负债项目更正后余额更正前余额
合计472477460.38473827870.81
（十七）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目更正后余额更正前余额
一、短期薪酬313169158.93307543347.64
二、离职后福利-设定提存计划66581.52
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
五、其他9000.00
合计313244740.45307543347.64
（十八）应交税费项目更正后余额更正前余额
合计24618295.6217121566.87
（十九）其他应付款项目更正后余额更正前余额应付利息
应付股利2920922.682920922.68
其他应付款731185972.83692941975.57
合计734106895.51695862898.25
（二十）其他流动负债项目更正后余额更正前余额
合计105897272.75106116605.72
（二十一）递延收益项目更正后余额更正前余额
政府补助87507305.6286060305.62
合计87507305.6286060305.62
（二十二）未分配利润项目更正后余额更正前余额
期末未分配利润2270588361.482305130958.28
22天康生物
（二十三）营业收入和营业成本更正后金额更正前金额项目收入成本收入成本
主营业务16696489621.2314957755937.6216700541987.9914958988106.69
其他业务31065648.1217357924.2031065648.1215845353.13
合计16727555269.3514975113861.8216731607636.1114974833459.82
（二十四）税金及附加项目更正后金额更正前金额
合计38723197.3139208956.26
（二十五）销售费用项目更正后金额更正前金额
合计493137515.06475205826.38
（二十六）管理费用项目更正后金额更正前金额
合计477754045.21476877832.23
（二十七）研发费用项目更正后金额更正前金额
合计179160244.18181061744.95
（二十八）财务费用项目更正后金额更正前金额
合计202986522.95207786837.17
（二十九）投资收益项目更正后金额更正前金额
合计16872754.9917082869.74
（三十）公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源更正后金额更正前金额
交易性金融资产939452.06
合计939452.06
（三十一）信用减值损失项目更正后金额更正前金额
合计-50361902.80-45725799.13
（三十二）资产减值损失项目更正后金额更正前金额
23天康生物
项目更正后金额更正前金额
合计-106531808.98-106616858.94
（三十三）资产处置收益项目更正后金额更正前金额
合计-28982363.01-28982363.01
（三十四）营业外收入项目更正后金额更正前金额
合计1745179.541679383.99
（三十五）营业外支出项目更正后金额更正前金额
合计42548370.6442448185.29
（三十六）所得税费用
1、所得税费用表
项目更正后金额更正前金额
合计26065720.4821696308.91
六、母公司财务报表项目注释
（一）应付账款项目更正后余额更正前余额
合计15334430.261009570.00
（二）未分配利润项目更正后余额更正前余额
期末未分配利润2352178615.402366503475.66天康生物股份有限公司董事会
二○二四年四月二十九日
24
