能特科技:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

湖北能特科技股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

湖北能特科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日分别召开第七

届董事会第三十七次会议、第七届董事会审计委员会第二十八次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯重述的议案》，同意按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对公司2023年度、2024年度、2025年第一季度、2025年半年度、2025年第三季度合并财务报表及附注中涉及的部分财务数据进行会计差错更正并追溯重述。公司本次前期会计差错更正后的相关合并财务报表及附注，具体内容如下（受更正影响的数据为黑色加粗字显示）：

一、更正后的2023年度合并财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表

2023年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2121372990.461001472432.92结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款191284491.04461821484.56

应收款项融资5202800.00400000.00

预付款项314968687.08350373294.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款549059441.5171267482.34

其中：应收利息9698675.1069335097.10应收股利买入返售金融资产

存货1409416920.571661796143.92合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产299046867.31884080523.18

其他流动资产54525948.9787182289.51

流动资产合计4944878146.944518393650.57

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款19160120.79332207775.45

长期股权投资673224398.19557618425.56

其他权益工具投资528587.98346105.84其他非流动金融资产

投资性房地产661379700.00601720000.00

固定资产1126287397.391214012701.83

在建工程5672112.137177647.51生产性生物资产油气资产

使用权资产5195062.526546840.88

无形资产225986047.35215974387.62开发支出

商誉1382001993.421537781481.18

长期待摊费用26162521.7835859493.20

递延所得税资产38055250.1932823823.39

其他非流动资产7359542.1893854587.74

非流动资产合计4171012733.924635923270.20

资产总计9115890880.869154316920.77

流动负债：

短期借款997227035.23719330901.69向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

1衍生金融负债

应付票据2489462967.502091549533.69

应付账款234771567.13266031885.21

预收款项782188.704132864.54

合同负债146883678.1192773645.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬22926152.5323971223.78

应交税费25908697.9529252299.23

其他应付款180315904.34683551652.67

其中：应付利息11862279.75应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债266071244.652688248.24

其他流动负债19094878.1514340783.46

流动负债合计4383444314.293927623037.74

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款184165000.00905196600.10应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债17009892.7619022418.23长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债65175356.1495290068.74

递延收益66981180.9772793116.05

递延所得税负债133960640.61119340117.19其他非流动负债

非流动负债合计467292070.481211642320.31

2负债合计4850736384.775139265358.05

所有者权益：

股本2633836290.002633836290.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1667555106.181698957948.00

减：库存股4999833.864999833.86

其他综合收益154283603.13153121111.69

专项储备463526.34632062.77

盈余公积29747031.5629747031.56一般风险准备

未分配利润-410525682.12-648146288.89

归属于母公司所有者权益合计4070360041.233863148321.27

少数股东权益194794454.86151903241.45

所有者权益合计4265154496.094015051562.72

负债和所有者权益总计9115890880.869154316920.77

（二）合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入9658323022.9612260290469.99

其中：营业收入9658323022.9612260290469.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本9605872885.0012113417389.77

其中：营业成本9370927624.5511897184358.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出

3分保费用

税金及附加11080635.9616314995.13

销售费用19143141.3422588587.14

管理费用79523465.3489355696.50

研发费用86467471.9177937187.20

财务费用38730545.9010036565.05

其中：利息费用68940741.7468881604.21

利息收入42335686.9472084849.18

加：其他收益42187324.3825974640.07

投资收益（损失以“－”号填列）197751038.28160918878.43

其中：对联营企业和合营企

121573457.97121573457.97

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”

59659700.0022370000.00号填列）信用减值损失（损失以“”号填

28039075.79364270455.37

列）资产减值损失（损失以“”号填-162287723.29-207575509.98

列）资产处置收益（损失以“”号填

1424.66878578.42

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）217800977.78513710122.53

加：营业外收入89863880.4140403076.07

减：营业外支出35347106.7647448058.04

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）272317751.43506665140.56

减：所得税费用23956691.7143506430.84

五、净利润（净亏损以“－”号填列）248361059.72463158709.72

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

248361059.72463158709.72号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

41.归属于母公司股东的净利润237620606.77444475666.02

2.少数股东损益10740452.9518683043.70

六、其他综合收益的税后净额1162491.44-309024.81归属母公司所有者的其他综合收益

1162491.44-309024.81

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

182482.14-13729.49

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

182482.14-13729.49

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

980009.30-295295.32

收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额386047.09-295295.32

7.其他593962.21

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额249523551.16462849684.91归属于母公司所有者的综合收益总

238783098.21444166641.21

额

归属于少数股东的综合收益总额10740452.9518683043.70

八、每股收益

（一）基本每股收益0.09820.1688

（二）稀释每股收益0.09820.1688

（三）合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

5一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金11131429211.0413483832959.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还62308294.0642093426.39

收到其他与经营活动有关的现金1938081911.69445331852.89

经营活动现金流入小计13131819416.7913971258238.91

购买商品、接受劳务支付的现金8685034795.5512818006967.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金116287433.67115122081.25

支付的各项税费74107897.93134658893.98

支付其他与经营活动有关的现金3443816922.081641988955.04

经营活动现金流出小计12319247049.2314709776897.40

经营活动产生的现金流量净额812572367.56-738518658.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1500000.00

取得投资收益收到的现金457.51

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额462911.5119309734.51处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金76590049.10

投资活动现金流入小计77052960.6120810192.02

6购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30111548.69155956583.75

投资支付的现金379935.961500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金600000.00

投资活动现金流出小计30491484.65158056583.75

投资活动产生的现金流量净额46561475.96-137246391.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1238441319.281527911862.56

收到其他与筹资活动有关的现金1081681410.901327616713.00

筹资活动现金流入小计2320122730.182855528575.56

偿还债务支付的现金1415685993.23895060040.88

分配股利、利润或偿付利息支付的现金60098869.1855560637.30

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1748976663.321004574361.63

筹资活动现金流出小计3224761525.731955195039.81

筹资活动产生的现金流量净额-904638795.55900333535.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6119347.72-1735824.64

五、现金及现金等价物净增加额-51624299.7522832660.89

加：期初现金及现金等价物余额146762038.88123929377.99

六、期末现金及现金等价物余额95137739.13146762038.88

（四）合并所有者权益变动表

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目

减：其他一般未分者权优永资本专项盈余股东股本其库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益先续股收益准备润计他股债

169153297-648386151401

一、上26338499632

0.0.0895121470146314903505年期末36290.0.00983062.0.000.00

000794111.31.5288.832241.156

余额003.8677

8.00696891.27452.72

7加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额

三、本期增减

169153297-648386151401

变动金26338499632

895121470146314903505

额（减36290.983062.

794111.31.5288.832241.156

少以003.8677

8.00696891.27452.72

“－”号

填列）

-314237207428250

（一）116-168

028620211912102

综合收249536.

41.8606.719.13.4933.

益总额1.4443

27796137

（二）

237238107248

所有者568

620189404929

投入和529.

606.136.52.9588.

减少资23

7700595

本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

84．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者

（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收

9益结转

留存收益

6．其他

（五）168168168

专项储536.536.536.备434343

119119119

1．本期328328328

提取95.595.595.5

888

121121121

2．本期014014014

使用32.032.032.0

111

-314-308321

593134

（六）028088507

962.188

其他41.879.660.4

210.85

216

166154297-410

26338499463407194426

四、本755283470525

36290.983526.036794515

期期末510603.31.5682.

003.8634004454.449

余额6.1813612

1.23866.09

合并财务报表相关附注

2023年度财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”相关内容更正如下：

2、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）194146307.88469982975.09

1至2年2347108.77104941.09

2至3年88137.70

3年以上377847.4569129655.34

3至4年88137.702162361.17

4至5年174998.7566967294.17

5年以上114711.00

合计196871264.10539305709.22

10（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提比计提账面价值金额比例金额值金额比例金额例比例

其中：

按组合计提坏

1968712100.00558671912845393057100.0077484214.374618214

账准备2.23%

64.10%73.06491.0409.22%24.66%84.56

的应收账款

其中：

应收大

宗商品1101974102751092253176763754061.3169223

55.97%0.88%58.90%0.24%

贸易客94.8657.57867.3995.271134.16户应收医

86501724580781920914917427717851414563

药中间43.94%5.30%27.66%5.17%

9.2437.5991.6547.996.6391.36

体客户应收服

172040.034408.137632.724550669012395.253442759.

务类客0.09%20.00%13.43%

000005.9606.92%04

户

1968712100.00558671912845393057100.0077484214.374618214

合计2.23%

64.10%73.06491.0409.22%24.66%84.56

按组合计提坏账准备：5586773.06元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收大宗商品贸易客户110197494.861027557.570.88%

应收医药中间体客户86501729.244580737.595.30%

应收服务类客户172040.0034408.0020.00%

合计196871264.105586773.06

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

11本期变动金额

类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备77484224.664500231.2667397220.345586773.06

合计77484224.664500231.2667397220.345586773.06

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元合同占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末资产应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减余额期末资产期末余额合计数的比例值准备期末余额余额宁波高新区亚联运通进出口有

20056781.0020056781.0010.19%20056.78

限公司

MorepenLaboratoriesLTD. 18344193.00 18344193.00 9.32% 917209.65广东金丰盈农业生产资料有限

16195530.0016195530.008.23%16195.53

公司

汕头市碧丰发展有限公司10518766.7010518766.705.34%10518.77

南通常佑药业科技有限公司9440000.009440000.004.80%472000.00

合计74555270.7074555270.7037.88%1435980.73

4、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息9698675.1069335097.10

其他应收款539360766.411932385.24

合计549059441.5171267482.34

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

林氏家族违规事项形成的债权963710270.591012476792.21

借款及利息500000.002100000.00

押金、保证金5707302.00850566.00

代垫工程款434258.0010434258.00

股权转让款10000000.00

代垫款2859477.312006652.83

员工备用金7540.72223466.06

待退回款10208749.8412936277.74

12未退回减资款450000.00450000.00

往来款561286039.73

合计1555163638.191041478012.84

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）567480061.481378460.51

1至2年851384.26179211.34

2至3年107001.002716860.16

3年以上986725191.451037203480.83

3至4年324960.001576499.35

4至5年1395253.001025093723.44

5年以上985004978.4510533258.04

合计1555163638.191041478012.84

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

984353984353103734103701329627.

计提坏63.30%100.00%99.60%99.76%

278.43278.437327.957700.2174

账准备

其中：

按组合

570810314495539360413068252792160275

计提坏36.70%5.51%0.40%0.24%

359.7693.35766.414.897.397.50

账准备

其中：

账龄组570810314495539360413068252792160275

36.70%5.51%0.40%0.24%

合359.7693.35766.414.897.397.50

155516101580539360104147103954193238

合计100.00%65.32%100.00%100.00%

3638.192871.78766.418012.845627.605.24

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合9524320.013385291.3635.54%

13合计9524320.013385291.36

确定该组合依据的说明：

账龄组合：

单位：元账龄账面余额坏账准备计提比例

1年以内567480061.4828391969.575.00%

1-2年851384.26594510.4869.83%

2-3年107001.0092300.3086.26%

3-4年324960.00323860.0099.66%

4-5年1395253.001395253.00100.00%

5年以上651700.00651700.00100.00%

合计570810359.7431449593.355.51%

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计用损失（未发生信损失（已发生信用减信用损失用减值）值）

2023年1月1日余额417908.571039127719.031039545627.60

2023年1月1日余额在本期

本期计提28232852.78788813.1829021665.96

本期转回48766521.6248766521.62

本期核销3997900.163997900.16

2023年12月31日余额28650761.35987152110.431015802871.78

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

29021665.9

坏账准备1039545627.6048766521.623997900.161015802871.78

29021665.9

合计1039545627.6048766521.623997900.161015802871.78

146）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例违规事项形成的债

林氏家族963710270.593年以上61.97%963710270.59权汕头市鑫晟塑胶有

往来款81337095.161以内5.23%4066854.76限公司汕头市金塑化工科

往来款80892989.961以内5.20%4044649.50技有限公司广东新嘉源塑胶有

往来款62215854.451以内4.00%3110792.72限公司汕头市铭鑫塑胶有

往来款60245740.231以内3.87%3012287.01限公司

合计1248401950.3980.27%977944854.58

6、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料104167004.03104167004.0398616146.9398616146.93

在产品207563679.811766456.01205797223.80251838054.781766456.01250071598.77

库存商品91949310.4444.1991949266.2564174466.96189921.0963984545.87

1007503426.41252476243.11249123852.

发出商品1014011617.836508191.343352390.77

9235

1409416920.51667104911.71661796143.

合计1417691612.118274691.545308767.87

7992

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

在产品1766456.011766456.01

库存商品189921.0944.19189921.0944.19

发出商品3352390.776508191.343352390.776508191.34

15合计5308767.876508235.533542311.868274691.54

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损35739583.788228475.9531220476.887805119.21

坏账准备63332830.5613491693.1943575356.887943318.60

存货跌价准备8274691.541890815.045308767.871148229.16固定资产减值准备及折旧

递延收益66981180.9710048843.8272793116.0510922634.08交易性金融资产

其他权益工具投资1550000.00232500.001550000.00232500.00使用权资产租赁负债形

16651688.764162922.1919138707.824772022.34

成的暂时性差异

合计192529975.6138055250.19173586425.5032823823.39

24、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程款33944574.0038432946.44

应付费用23910180.5637411385.58

货款146772735.73138257413.97

应付设备款30144076.8451930139.22

合计234771567.13266031885.21

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1698678868.0033124658.631665554209.37

其他资本公积279080.001721816.812000896.81

合计1698957948.001721816.8133124658.631667555106.18

42、未分配利润

单位：元

16项目本期上期

调整前上期末未分配利润-648146288.89-1092621954.91

调整后期初未分配利润-648146288.89-1092621954.91

加：本期归属于母公司所有者的净利润-237620606.77444475666.02

期末未分配利润-410525682.12-648146288.89

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务9610839894.709362910211.1811661421698.4111327767947.20

其他业务47483128.268017413.3736190944.158179916.22

合计9658323022.969370927624.5511697612642.5611335947863.42

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额9658323022.9612260290469.99

租金收入、服务费收租金收入、服务费收营业收入扣除项目合计

47483128.26入、材料销售收入、36190944.15入、材料销售收入、对

金额对益曼特的利息收入益曼特的利息收入营业收入扣除项目合计

0.49%0.30%

金额占营业收入的比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非租金收入、服务费收租金收入、服务费收

货币性资产交换，经营受36019830.3626238113.83入、材料销售收入入、材料销售收入托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金

11463297.90对益曼特的利息收入9952830.32对益曼特的利息收入

融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷

款、融资租赁、典当等业

务形成的收入，为销售主

17营产品而开展的融资租赁业务除外。

租金收入、服务费收租金收入、服务费收与主营业务无关的业务

47483128.26入、材料销售收入、36190944.15入、材料销售收入、对

收入小计对益曼特的利息收入益曼特的利息收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收入

0.00无0.00无

小计

三、与主营业务无关或不

具备商业实质的其他收0.00无0.00无入

扣除租金收入、服务扣除租金收入、服务费

费收入、材料销售收收入、材料销售收入、

营业收入扣除后金额9610839894.7012224099525.84

入、对益曼特利息收对益曼特利息收入后入后的收入的收入

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合同分类营业收入营业成本业务类型

其中：

医药中间体1056956700.84862764349.24

塑料原材料8551875137.368500029161.02

租金物业36524649.826705482.57

让售材料12966534.941428631.72按经营地区分类

其中：

境内9400312580.229195221061.46

境外258010442.77176444283.30

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失4500466.94394112.50

其他应收款坏账损失19744855.66364156030.48

长期应收款坏账损失3793753.19-279687.61

合计28039075.79364270455.37

1853、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-6508235.53-2196368.57

四、固定资产减值损失-15044058.42

十、商誉减值损失-155779487.76-190335082.99

合计-162287723.29-207575509.98

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用14567595.0924982988.68

递延所得税费用9389096.6218523442.16

合计23956691.7143506430.84

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额272317751.43

按法定/适用税率计算的所得税费用68079437.86

子公司适用不同税率的影响-28840967.99

调整以前期间所得税的影响441447.68

非应税收入的影响-17340895.89

不可抵扣的成本、费用和损失的影响39272665.28

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-19070118.63

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-7017046.17

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-259.80

研发费用加计扣除影响-11567570.63

所得税费用23956691.71

58、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

19政府补助及其他收益41510879.7420086823.67

收到其他单位往来款1662668989.934057248.75

经营性存款利息收入95951305.1188630038.80

收回受限的货币资金137509952.17303077988.81

经营补偿收益27400000.00

收回核销的坏账785822.50

其他440784.741293930.36

合计1938081911.69445331852.89支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

期间费用81883682.5279961579.45

支付其他单位往来款1668476335.653680350.49

支付受限的货币资金1673911528.121548327945.35

金融机构手续费支出6119132.919230387.29

罚款支出325134.50164770.50

其他1439.92

支付投资者诉讼赔偿款12194668.46

对外捐赠905000.00623921.96

合计3443816922.081641988955.04

59、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润248361059.72463158709.72

加：资产减值准备134248647.50-156694945.39

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧135768038.62130327352.55

使用权资产折旧1143744.062392242.46

无形资产摊销2592190.273183818.04

长期待摊费用摊销10073838.399581387.34处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-1424.66-878578.42“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）415826.583262032.05

20公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-59659700.00-22370000.00

财务费用（收益以“－”号填列）75025795.4373111144.56

投资损失（收益以“－”号填列）-197751038.28-160918878.43

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-5231426.809072518.23

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）14620523.429450923.93

存货的减少（增加以“－”号填列）245870987.82-393422263.72

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-250866819.11-151235922.55

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）457962124.60-556538198.86其他

经营活动产生的现金流量净额812572367.56-738518658.49

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产92748.68749265.33

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额95137739.13146762038.88

减：现金的期初余额146762038.88123929377.99

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-51624299.7522832660.89

二、更正后的2024年度合并财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表

2024年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1922873951.762121372990.46结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款279572403.76191284491.04

应收款项融资5202800.00

21预付款项316662375.64314968687.08

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款813968400.01549059441.51

其中：应收利息5943963.509698675.10应收股利买入返售金融资产

存货1399756713.611409416920.57

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1548687.10299046867.31

其他流动资产43372181.1254525948.97

流动资产合计4777754713.004944878146.94

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款6194748.3819160120.79

长期股权投资937670986.65673224398.19

其他权益工具投资492125.41528587.98其他非流动金融资产

投资性房地产546078500.00661379700.00

固定资产1014720113.861126287397.39

在建工程21323886.185672112.13生产性生物资产油气资产

使用权资产1822479.655195062.52

无形资产268816307.03225986047.35

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉589055886.441382001993.42

长期待摊费用2605129.1126162521.78

22递延所得税资产49738039.7438055250.19

其他非流动资产3183921.987359542.18

非流动资产合计3441702124.434171012733.92

资产总计8219456837.439115890880.86

流动负债：

短期借款804873851.31997227035.23向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2168329142.502489462967.50

应付账款237511682.15234771567.13

预收款项2939579.56782188.70

合同负债471254297.15146883678.11卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬26191889.8522926152.53

应交税费15081832.2725908697.95

其他应付款227300161.90180315904.34

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债169018146.19266071244.65

其他流动负债61263058.6019094878.15

流动负债合计4183763641.484383444314.29

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款216085000.00184165000.00应付债券

其中：优先股永续债

23租赁负债1324988.8717009892.76

长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债14867264.4565175356.14

递延收益57322579.2266981180.97

递延所得税负债68061357.79133960640.61其他非流动负债

非流动负债合计357661190.33467292070.48

负债合计4541424831.814850736384.77

所有者权益：

股本2633836290.002633836290.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1669065212.381667555106.18

减：库存股4999833.864999833.86

其他综合收益154274223.40154283603.13

专项储备463526.34463526.34

盈余公积29747031.5629747031.56一般风险准备

未分配利润-1010695654.56-410525682.12

归属于母公司所有者权益合计3471690795.264070360041.23

少数股东权益206341210.36194794454.86

所有者权益合计3678032005.624265154496.09

负债和所有者权益总计8219456837.439115890880.86

（二）合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入10261716207.759658323022.96

其中：营业收入10261716207.759658323022.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本10225125319.919605872885.00

其中：营业成本10004481922.549370927624.55利息支出手续费及佣金支出退保金

24赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加13392378.1911080635.96

销售费用17306950.2019143141.34

管理费用84289380.7279523465.34

研发费用78222479.1686467471.91

财务费用27432209.1038730545.90

其中：利息费用46278396.1168940741.74

利息收入30110047.4842335686.94

加：其他收益42753477.3042187324.38

投资收益（损失以“－”号填列）272645711.23197751038.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益266059829.89121573457.97以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-115301200.0059659700.00

信用减值损失（损失以“”号填列）-13534571.6028039075.79

资产减值损失（损失以“”号填列）-840881729.10-162287723.29

资产处置收益（损失以“”号填列）1720683.961424.66

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-616006740.37217800977.78

加：营业外收入522014.7889863880.41

减：营业外支出35006372.9835347106.76

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-650491098.57272317751.43

减：所得税费用-61867881.6323956691.71

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-588623216.94248361059.72

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-588623216.94248361059.72

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-600169972.44237620606.77

2.少数股东损益11546755.5010740452.95

六、其他综合收益的税后净额-9379.731162491.44

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9379.731162491.44

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-36462.57182482.14

1.重新计量设定受益计划变动额

252.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-36462.57182482.14

4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00

5.其他0.000.00

（二）将重分类进损益的其他综合收益27082.84980009.30

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额27082.84386047.09

7.其他593962.21

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-588632596.67249523551.16

归属于母公司所有者的综合收益总额-600179352.17238783098.21

归属于少数股东的综合收益总额11546755.5010740452.95

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.22790.0907

（二）稀释每股收益-0.22790.0907

（三）合并现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金12389489759.4211131429211.04客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还13083040.1762308294.06

收到其他与经营活动有关的现金2619433472.891938081911.69

经营活动现金流入小计15022006272.4813131819416.79

购买商品、接受劳务支付的现金9652696818.588685034795.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额

26支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金114072743.35116287433.67

支付的各项税费76409864.7974107897.93

支付其他与经营活动有关的现金5086813873.453443816922.08

经营活动现金流出小计14929993300.1712319247049.23

经营活动产生的现金流量净额92012972.31812572367.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

1308585.00462911.51

额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金160491233.0776590049.10

投资活动现金流入小计161799818.0777052960.61

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金94538522.7230111548.69

投资支付的现金379935.96质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计94538522.7230491484.65

投资活动产生的现金流量净额67261295.3546561475.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金692859018.511238441319.28

收到其他与筹资活动有关的现金1958475000.001081681410.90

筹资活动现金流入小计2651334018.512320122730.18

偿还债务支付的现金1270817848.511415685993.23

分配股利、利润或偿付利息支付的现金39899551.9760098869.18

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1386249520.551748976663.32

筹资活动现金流出小计2696966921.033224761525.73

筹资活动产生的现金流量净额-45632902.52-904638795.55

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5780641.45-6119347.72

五、现金及现金等价物净增加额107860723.69-51624299.75

加：期初现金及现金等价物余额95137739.13146762038.88

六、期末现金及现金等价物余额202998462.8295137739.13

（四）合并所有者权益变动表

单位：元

272024年度

归属于母公司所有者权益项少所其他权益工具其一目资减专盈未数股有者股他综般风其小

优永其本公：库项储余公分配东权权益本合收险准他计益先股续债他积存股备积利润合计益备

一21-444

4152919

、上63366746105070265

999428747479年期836555352256360154

833.360031.445

末余290.106.6.3482.1041.496.

863.13564.86

额001822309加

：会计政策变更前期差错更正其他

二21-4444152919

、本63366746105070265999428747479年期836555352256360154833.360031.445

初余290.106.6.3482.1041.496.863.13564.86额001822309三

、本期增

减变-6-5-5

111

动金-9001986871

510546

额379.699692224

106.755.

（减7372.445.990.4

2050

少以477

“－”号填

列）

（-6-6-5

一）-9001001886

546

综合379.699793325

755.

收益7372.452.196.6

总额477

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投

28入的

普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积

29转增

资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

111111

1．

607607607

本期

343.343.343.

提取

080808

111111

2．

607607607

本期

343.343.343.

使用

080808

111

（

510510510

六）

106.106.106.

其他

202020

四214154629-13203

、本633669999427352747010471634678

期期836065833.4226.34031.695690121032

30末余290.212.863.4056654.795.0.36005.

额0038562662合并财务报表相关附注

2024年度财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”相关内容更正如下：

4、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息5943963.509698675.10

其他应收款808024436.51539360766.41

合计813968400.01549059441.51

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

林氏家族违规事项形成的债权963661790.59963710270.59

借款500000.00500000.00

押金、保证金10885211.895707302.00

代垫工程款434258.00434258.00

股权转让款10000000.0010000000.00

代垫款11985094.262859477.31

员工备用金7540.727540.72

待退回款10408749.8410208749.84

未退回减资款450000.00450000.00

往来款830013458.47561286039.73

合计1838346103.771555163638.19

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）845760421.08567480061.48

1至2年5070930.00851384.26

2至3年710560.72107001.00

3年以上986804191.97986725191.45

3至4年87001.00324960.00

4至5年324680.001395253.00

5年以上986392510.97985004978.45

合计1838346103.771555163638.19

313）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单9843984398439843

项计提53.54100.063.30100.004798.404798.453278.453278.4

坏账准%0%%0%备3333其

中：

按组8540808057085393

合计提46.46460136.70314441305.35.39%24436.510359.75.51%60766.4

坏账准%6868.83%9593.35备4161其

中：

8540808057085393

账龄46.46460136.70314441305.35.39%24436.510359.75.51%60766.4

组合%6868.83%9593.35

4161

183810308080155510155393

100.056.05100.065.32

合计346103.321667.24436.5163638.802871.60766.4

0%%0%%

7726119781

4）按组合计提坏账准备

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内845760421.0842288021.055.00%

12年5070930.001014186.0020.00%

23年710560.72215268.2430.30%

34年87001.0087001.00100.00%

45年324680.00324680.00100.00%

5年以上2087712.542087712.54100.00%

合计854041305.3446016868.83

5）按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预期信整个存续期预期信整个存续期预期信32用损失用损失（未发生信用减用损失（已发生信用减值）值）

2024年1月1日余

28650761.35987152110.431015802871.78

额

2024年1月1日余

额在本期

——转入第三阶段-145671.00145671.00

本期计提15009384.9415009384.94

本期转回490589.46490589.46

2024年12月31日43514475.29986807191.971030321667.26

余额

6）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

10158028715009384.9103032166

坏账准备490589.461.7847.26

10158028715009384.9103032166

合计490589.46

1.7847.26

7）按欠款方归集的期末余额前十名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余额坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比额例违规事项形成

林氏家族963661790.593年以上52.42%963661790.59的债权

广东亨霖石化有限公司往来款161449414.041年以内8.78%8072470.70汕头市金塑化工科技有

往来款129706750.151年以内7.06%6485337.51限公司汕头市华试供应链管理

往来款104731994.351年以内5.48%5236599.72有限公司广东金丰盈农业生产资

往来款102362517.021年以内5.57%5118125.85料有限公司

合计1461912466.1579.53%1004750831.35

6、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准存货跌价准账面余额备或合同履账面价值账面余额备或合同履账面价值约成本减值约成本减值

33准备准备

原材料102373219.09102373219.09104167004.03104167004.03

在产品128239722.5444973841.5483265881.00207563679.811766456.01205797223.80

库存商品82512646.952777.5082509869.4591949310.4444.1991949266.25

1007503426.4

发出商品1136333203.164725459.091131607744.071014011617.836508191.34

1409416920.5

合计1449458791.7449702078.131399756713.611417691612.118274691.54

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

在产品1766456.0143207385.5344973841.54

库存商品44.192777.5044.192777.50

发出商品6508191.344725459.096508191.344725459.09

合计8274691.5447935622.126508235.5349702078.13

19、递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

可抵扣亏损89846564.2317432837.7535739583.788228475.95

坏账准备64760150.5515063286.9563332830.5613491693.19

存货跌价准备49702078.137927397.338274691.541890815.04

递延收益57322579.228598386.8866981180.9710048843.82

其他权益工具投资1550000.00232500.001550000.00232500.00租赁负债形成的暂

1934523.32483630.8316651688.764162922.19

时性差异

合计265115895.4549738039.74192529975.6138055250.19

24、应付账款

单位：元项目期末余额期初余额

工程款23793233.3433944574.00

应付费用20955212.1823910180.56

货款169420433.44146772735.73

应付设备款23342803.1930144076.84

合计237511682.15234771567.13

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1665554209.371665554209.37

34其他资本公积2000896.811510106.203511003.01

合计1667555106.181510106.201669065212.38

单位：元

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-410525682.12-648146288.89

调整后期初未分配利润-410525682.12-648146288.89

加：本期归属于母公司所有者的净利-600169972.44237620606.77润

期末未分配利润-1010695654.56-410525682.12

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务10220805743.479990972803.349610839894.709362910211.18

其他业务40910464.2813509119.2047483128.268017413.37

合计10261716207.7510004481922.549658323022.969370927624.55经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额10261716207.759658323022.96

租金收入、服务费收租金收入、服务费收营业收入扣除项目

40910464.28入、材料销售收入、对47483128.26入、材料销售收入、对

合计金额益曼特的利息收入益曼特的利息收入营业收入扣除项目

合计金额占营业收入0.40%0.49%的比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资38041764.36租金收入、服务费收36019830.36租金收入、服务费收产交换，经营受托管理入、材料销售收入入、材料销售收入业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类

金融业务收入，如拆出2868699.92对益曼特的利息收11463297.90对益曼特的利息收入入资金利息收入；本会计

35年度以及上一会计年

度新增的类金融业务

所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷

款、融资租赁、典当等

业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

租金收入、服务费收租金收入、服务费收

与主营业务无关的40910464.28入、材料销售收入、对47483128.26入、材料销售收入、对业务收入小计益曼特的利息收入益曼特的利息收入

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的

收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的00其他收入

扣除租金收入、服务扣除租金收入、服务

营业收入扣除后金费收入、材料销售收费收入、材料销售收

10220805743.479610839894.70

额入、对益曼特利息收入入、对益曼特利息收入后的收入后的收入

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合同分类营业收入营业成本业务类型

其中：

医药中间体1061094633.45873326376.33

大宗贸易9158309315.629117383003.48

让售材料5776460.452838853.94

园区经营及其他36535798.2310933688.79按经营地区分类

其中：

境内10048397189.049831371093.74

境外213319018.71173110828.80

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-15355963.084500466.94

其他应收款坏账损失-14518795.4819744855.66

长期应收款坏账损失16340186.963793753.19

合计-13534571.6028039075.79

53、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减-47935622.12-6508235.53

36值损失

十、商誉减值损失-792946106.98-155779487.76

合计-840881729.10-162287723.29

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用12170853.8214567595.09

递延所得税费用-74038735.459389096.62

合计61867881.6323956691.71

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-650491098.57

按法定/适用税率计算的所得税费用-162622774.64

子公司适用不同税率的影响-33359691.29

调整以前期间所得税的影响1526810.80

非应税收入的影响-39666988.27

不可抵扣的成本、费用和损失的影响201533676.61

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-26243680.87

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵7416468.48扣亏损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-1668.96

研发费用加计扣除影响-10450033.49

所得税费用-61867881.63

59、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助及其他收益30126009.1041510879.74

收到其他单位往来款2284930615.06726884.93

经营性存款利息收入28676163.1695951305.11

收回受限的货币资金273507724.85137509952.17

收到购房意向金1853354.00

其他339606.721662382889.74

合计2619433472.891938081911.69

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

37项目本期发生额上期发生额

期间费用68425016.6281883682.52

支付其他单位往来款2294955722.208479883.65

支付受限的货币资金2645993854.911673911528.12

金融机构手续费支出5481112.506119132.91

罚款支出249436.25325134.50

支付申虹赔偿款和保证金17006500.00

退回政府补助款1000000.00

支付投资者诉讼赔偿款52919863.0112194668.46

对外捐赠614578.00905000.00

其他167789.961659997891.92

合计5086813873.453443816922.08

60、现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量

净利润-588623216.94248361059.72

加：资产减值准备854416300.70134248647.50

固定资产折旧、油气资产折耗、

138881289.79135768038.62

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧1304533.591143744.06

无形资产摊销2435860.462592190.27

长期待摊费用摊销26225611.7610073838.39

处置固定资产、无形资产和其他

-1720683.96-1424.66

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”184.62415826.58号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

115301200.00-59659700.00号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）47542276.2775025795.43

投资损失（收益以“－”号填列）-272645711.23-197751038.28递延所得税资产减少（增加以-11682789.55-5231426.80“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-65899282.8214620523.42“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

9660206.96245870987.82

列）经营性应收项目的减少（增加以-492102741.10-250866819.11“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以328919933.76457962124.60“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额92012972.31812572367.56

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动

38债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产2344755.8592748.68

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额202998462.8295137739.13

减：现金的期初余额95137739.13146762038.88

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额107860723.6951624299.75

三、更正后的2025年第一季度合并财务报表

（一）合并资产负债表

2025年3月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1888858325.041922873951.76结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款311426360.65279572403.76应收款项融资

预付款项415574527.00316662375.64应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款640432675.95813968400.01

其中：应收利息6334314.625943963.50

应收股利99900000.00买入返售金融资产

存货1040749489.051399756713.61

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1548687.101548687.10

39其他流动资产54021926.3543372181.12

流动资产合计4352611991.144777754713.00

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款6194748.386194748.38

长期股权投资858527281.93937670986.65

其他权益工具投资492125.41492125.41其他非流动金融资产

投资性房地产546078500.00546078500.00

固定资产981756999.021014720113.86

在建工程30236554.9421323886.18生产性生物资产油气资产

使用权资产1786575.321822479.65

无形资产267781780.55268816307.03

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉589055886.44589055886.44

长期待摊费用1772200.562605129.11

递延所得税资产47341277.1149738039.74

其他非流动资产9808643.643183921.98

非流动资产合计3340832573.303441702124.43

资产总计7693444564.448219456837.43

流动负债：

短期借款893590983.92804873851.31向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2184276811.252168329142.50

应付账款206853508.00237511682.15

预收款项1373475.562939579.56

40合同负债201901960.10471254297.15

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬11342732.4526191889.85

应交税费13952282.8315081832.27

其他应付款246997637.61227300161.90

其中：应付利息

应付股利19800000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债8615557.84169018146.19

其他流动负债26247254.7961263058.60

流动负债合计3795152204.354183763641.48

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款200465000.00216085000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1167059.841324988.87长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债14442008.4614867264.45

递延收益55137095.4557322579.22

递延所得税负债67935947.0668061357.79其他非流动负债

非流动负债合计339147110.81357661190.33

负债合计4134299315.164541424831.81

所有者权益：

股本2632580490.002633836290.00其他权益工具

其中：优先股永续债

41资本公积1669303793.561669065212.38

减：库存股330019212.164999833.86

其他综合收益154271605.97154274223.40

专项储备463526.34463526.34

盈余公积29747031.5629747031.56一般风险准备

未分配利润-786616595.81-1010695654.56

归属于母公司所有者权益合计3369730639.463471690795.26

少数股东权益189414609.82206341210.36

所有者权益合计3559145249.283678032005.62

负债和所有者权益总计7693444564.448219456837.43

（二）合并利润表

2025年1-3月

单位：元项目2025年一季度2024年一季度

一、营业总收入2319175585.392540331949.74

其中：营业收入2319175585.392540331949.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2299402717.882508317284.69

其中：营业成本2253325356.442458723131.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2981773.032008916.92

销售费用2932968.242111224.24

管理费用17342902.2725123078.45

研发费用13785387.7615239845.62

财务费用9034330.145111088.29

其中：利息费用8318234.489420521.90

利息收入3971611.147727508.25

加：其他收益4558510.4026274517.15

42投资收益（损失以“—”号填列）200220502.8210382531.31

其中：对联营企业和合营企业的投资收益200220502.8210189099.78以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）16809062.63-1442978.32

资产减值损失（损失以“—”号填列）-9619994.95-3528894.61

资产处置收益（损失以“—”号填列）439327.90

三、营业利润（亏损以“—”号填列）231740948.4164139168.48

加：营业外收入15379.9866681.26

减：营业外支出136513.8956370.73

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）231619814.5064149479.01

减：所得税费用4667356.275627563.61

五、净利润（净亏损以“—”号填列）226952458.2358521915.40

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）226952458.2358521915.40

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）224079058.7555255524.83

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）2873399.483266390.57

六、其他综合收益的税后净额-2617.43369207.74

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2617.43369207.74

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-2617.43369207.74

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-2617.43369207.74

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额226949840.8058891123.14

归属于母公司所有者的综合收益总额224076441.3255624732.57

43归属于少数股东的综合收益总额2873399.483266390.57

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.08510.0210

（二）稀释每股收益0.08510.0210

（三）合并现金流量表

单位：元项目2025年一季度2024年一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2183927681.462631509162.05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1031866.224016655.11

收到其他与经营活动有关的现金706023530.95659114193.24

经营活动现金流入小计2890983078.633294640010.40

购买商品、接受劳务支付的现金1877755161.672991055284.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金40401996.9335800834.14

支付的各项税费12202318.1115831233.77

支付其他与经营活动有关的现金783008002.36620362175.82

经营活动现金流出小计2713367479.073663049528.23

经营活动产生的现金流量净额177615599.56-368409517.83

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金180000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额606750.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1314245.164288661.44

44投资活动现金流入小计181314245.164895411.44

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21144763.4247497678.64投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计21144763.4247497678.64

投资活动产生的现金流量净额160169481.74-42602267.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金314114277.00164046729.11

收到其他与筹资活动有关的现金494450000.00

筹资活动现金流入小计314114277.00658496729.11

偿还债务支付的现金411159888.27239579763.95

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9681886.5110071305.07

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金330064212.1618463069.55

筹资活动现金流出小计750905986.94268114138.57

筹资活动产生的现金流量净额-436791709.94390382590.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1444539.53-452860.75

五、现金及现金等价物净增加额-100451168.17-21082055.24

加：期初现金及现金等价物余额202998462.8295137739.13

六、期末现金及现金等价物余额102547294.6574055683.89

四、更正后的2025年半年度合并财务报表及相关附注

（一）合并资产负债表

2025年6月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1050315870.441922873951.76结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款344926314.53279572403.76应收款项融资

预付款项311721054.69316662375.64

45应收保费

应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款414612902.77813968400.01

其中：应收利息2871004.915943963.50应收股利买入返售金融资产

存货1160221209.741399756713.61

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1548687.101548687.10

其他流动资产60058378.8443372181.12

流动资产合计3343404418.114777754713.00

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款6194748.386194748.38

长期股权投资1085892240.49937670986.65

其他权益工具投资492125.41492125.41其他非流动金融资产

投资性房地产546078500.00546078500.00

固定资产952472040.061014720113.86

在建工程54035588.1721323886.18生产性生物资产油气资产

使用权资产1531421.191822479.65

无形资产267143191.25268816307.03

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉589025886.44589055886.44

长期待摊费用2351603.362605129.11

递延所得税资产52336972.1049738039.74

46其他非流动资产3289280.713183921.98

非流动资产合计3560843597.563441702124.43

资产总计6904248015.678219456837.43

流动负债：

短期借款1054048388.69804873851.31向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1327250701.762168329142.50

应付账款225793947.94237511682.15

预收款项5386649.752939579.56

合同负债105662549.43471254297.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬14547249.5826191889.85

应交税费9499033.6215081832.27

其他应付款279524011.23227300161.90

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债8621593.95169018146.19

其他流动负债13736131.4161263058.60

流动负债合计3044070257.364183763641.48

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款199149250.00216085000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1008801.531324988.87

47长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债18924232.4814867264.45

递延收益52951611.6857322579.22

递延所得税负债67810537.5068061357.79

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计339844433.19357661190.33

负债合计3383914690.554541424831.81

所有者权益：

股本2632580490.002633836290.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1664728462.141669065212.38

减：库存股499999655.854999833.86

其他综合收益154266608.77154274223.40

专项储备463526.34463526.34

盈余公积29747031.5629747031.56一般风险准备

未分配利润-655108975.09-1010695654.56

归属于母公司所有者权益合计3326677487.873471690795.26

少数股东权益193655837.25206341210.36

所有者权益合计3520333325.123678032005.62

负债和所有者权益总计6904248015.678219456837.43

（二）合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入4251600575.325075283650.58

其中：营业收入4251600575.325075283650.58利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4253012001.205041590780.27

其中：营业成本4151735800.334942406393.30利息支出

48手续费及佣金支出

退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8059231.415781383.05

销售费用6606647.425563296.57

管理费用42773295.5047937471.29

研发费用29570685.4029474430.69

财务费用14266341.1410427805.37

其中：利息费用17124030.9327229128.81

利息收入9599739.6122206639.35

加：其他收益7173622.2730639305.25

投资收益（损失以“—”号填列）426649714.1523214209.13

其中：对联营企业和合营企业的投资收益425284768.1220556279.31以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-53196967.941699466.13

资产减值损失（损失以“—”号填列）-18006311.33-3296259.21

资产处置收益（损失以“—”号填列）-2827.881141162.90

三、营业利润（亏损以“—”号填列）361205803.3987090754.51

加：营业外收入292917.84165549.74

减：营业外支出1263057.4520651844.33

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）360235663.7866604459.92

减：所得税费用-2465642.585134672.20

五、净利润（净亏损以“—”号填列）362701306.3661469787.72

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）362701306.3661469787.72

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）355586679.4756254819.00

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）7114626.895214968.72

49六、其他综合收益的税后净额-7614.6311417.43

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-7614.6311417.43

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-7614.6311417.43

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-7614.6311417.43

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额362693691.7361481205.15

归属于母公司所有者的综合收益总额355579064.8456266236.43

归属于少数股东的综合收益总额7114626.895214968.72

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.13510.0214

（二）稀释每股收益0.13510.0214

（三）合并现金流量表

2025年1-6月

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4409193777.815540216477.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

50收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3174767.748474307.06

收到其他与经营活动有关的现金1236132211.991423718429.84

经营活动现金流入小计5648500757.546972409214.26

购买商品、接受劳务支付的现金4158256953.215160690166.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金66613476.7363957137.83

支付的各项税费29909647.2256699619.45

支付其他与经营活动有关的现金1168480754.601490458173.82

经营活动现金流出小计5423260831.766771805097.83

经营活动产生的现金流量净额225239925.78200604116.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金279900000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1308585.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金99746712.35

投资活动现金流入小计279900000.00101055297.35

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33721714.4757324181.67投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金3203055.00

投资活动现金流出小计36924769.4757324181.67

投资活动产生的现金流量净额242975230.5343731115.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

51其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金527498484.20342852073.97

收到其他与筹资活动有关的现金30000000.0028537500.00

筹资活动现金流入小计557498484.20371389573.97

偿还债务支付的现金454366545.87491082585.64

分配股利、利润或偿付利息支付的现金34994651.4823263871.48

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金670328033.2881714729.10

筹资活动现金流出小计1159689230.63596061186.22

筹资活动产生的现金流量净额-602190746.43-224671612.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1673767.83-1981563.64

五、现金及现金等价物净增加额-135649357.9517682056.22

加：期初现金及现金等价物余额202998462.8295137739.13

六、期末现金及现金等价物余额67349104.87112819795.35

（四）合并所有者权益变动表

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目所有者其他权益工具一般少数股

减：库其他综专项储盈余公未分配利其权益合股本东权益优先永续其资本公积风险小计存股合收益备积润他计股债他准备

1542297347120633678

一、上年26338166904999463-101069

74223.447031.690795.41210.3032005.

期末余额36290.0065212.38833.86526.345654.56

05626662

加：会计政策变更前期差错更正其他

1542297347120633678

二、本年26338166904999463-101069

74223.447031.690795.41210.3032005.

期初余额36290.0065212.38833.86526.345654.56

05626662

三、本期

增减变动金4949-1450-157

-12558-4336-7614355586-1268

额（减少以99821.13307.3698680.

00.00750.24.63679.475373.11

“—”号填99950

列）

3626

（一）综-7614355586355577114

93691.7

合收益总额.63679.479064.84626.89

52（二）所-499

-12558-3744

有者投入和9833.8

00.00033.86

减少资本6

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-499

-12558-3744

4．其他9833.8

00.00033.86

-198

（三）利-1980

00000.0

润分配0000.00

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有-198

-1980者（或股东）00000.0

0000.00

的分配0

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转

53留存收益

6．其他

（五）专项储备

116

1．本期提116071160

07343.

取343.087343.08

116

2．本期使116071160

07343.

用343.087343.08

4999-5005-500

（六）其-59271

99655.92372.2592372.

他6.38

85323

49991542297332619363520

四、本期2632516647463-655108

99655.66608.747031.677487.55837.2333325.

期末余额80490.0028462.14526.34975.09

8575687512

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具一般少数股

减：库其他综合专项储盈余公未分配利其权益合股本优先永续其资本公积风险小计东权益存股收益备积润他计股债他准备

499297407019474265

一、上年期2633830.00.0.166751542834630.0-4105250

9833.847031.360041.94454.154496.

末余额6290.000000055106.18603.13526.340682.12.00

656238609

加：会计政策变更前期差错更正其他

499297407019474265

二、本年期2633830.00.0.16675154283463-410525

9833.847031.360041.94454.154496.

初余额6290.000000055106.18603.13526.34682.12

656238609

三、本期增减变动金额

62697711417.562548568952146210

（减少以.884319.003214.31968.728183.03

“—”号填

列）

（一）综合11417.562548562652146148

收益总额4319.006236.43968.721205.15

（二）所有

54者投入和减

少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

416416310345198

1．本期提取

3523.2523.20882.45405.65

550

416

416310345198

2．本期使用3523.2

523.20882.45405.65

62696269

（六）其他626977.8

77.8877.88

499297412720004327

四、本期期26338316681154295463-354270

9833.847031.253255.09423.262679.

末余额6290.0082084.06020.56526.34863.12

656545812

合并财务报表相关附注

2025年半年度财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”相关内容更正如下：

2、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）349128632.44290871665.36

1至2年10245709.607163756.44

2至3年162064.652228381.65

3年以上2091979.03251336.45

3至4年2003841.33

4至5年88137.7088137.70

5年以上163198.75

合计361628385.72300515139.90

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单项

计提坏账12091209100.012431243100.0

3.34%0.004.14%0.00

准备的应5491.845491.840%1290.911290.910%收账款

56其中：

按组合

3495344928802795

计提坏账96.66460695.868511

32893.81.32%26314.583848.92.95%72403.7

准备的应%579.35%445.23

8396

收账款

其中：

应收大2690268712431242

74.42314041.391245

宗商品贸94499.90.12%80443.389654.00.10%65106.1

%56.53%47.87易客户0769应收医16131530

800022.124246757553.698263

药中间体5.31%54925.65.12%91491.7

3917.58%099.007818.58%433.90

客户88

应收服4344464210.693880233912342215

0.12%0.78%5.28%

务类客户76.403.82%52.58269.2563.46805.79

3616344930052795

100.01670100.02094

合计28385.74.62%26314.515139.96.97%72403.7

0%2071.190%2736.14

2306

（3）本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

20942736.116702071.1

坏账准备4077466.20163198.75

20942736.116702071.1

合计4077466.20163198.75

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末合同资产应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减余额期末余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额广东金丰盈农业生产资料有限公

37470121.68037470121.6810.36%37470.12

司

文道供应链管理（清远）有限公司25096810.00025096810.006.94%25096.81

广东亨霖石化有限公司23541707.25023541707.256.51%23541.71

汕头市碧丰发展有限公司21048239.42021048239.425.82%21048.24

汕头市华试供应链管理有限公司20575660.12020575660.125.69%20575.66

合计127732538.470127732538.4735.32%127732.54

574、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息2871004.915943963.50

其他应收款411741897.86808024436.51

合计414612902.77813968400.01

（1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

林氏家族违规事项形成的债权1041726886.48963661790.59

借款500000.00500000.00

押金、保证金7539330.8910885211.89

代垫工程款462458.00434258.00

股权转让款10000000.0010000000.00

代垫款2772657.9011985094.26

员工备用金7540.727540.72

待退回款10409023.3510408749.84

未退回减资款450000.00450000.00

往来款425470101.92830013458.47

合计1499337999.261838346103.77

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）509644928.03845760421.08

1至2年2109488.545070930.00

2至3年76380.72710560.72

3年以上987507201.97986804191.97

3至4年790011.0087001.00

4至5年322680.00324680.00

5年以上986394510.97986392510.97

合计1499337999.261838346103.77

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

58期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单

1062106298439843

项计提70.86100.053.54100.0

369894.369894.0.0004798.404798.40.00

坏账准%0%%0%

323233

备

其中：

按组

4369411785408080

合计提29.14252246.464601

68104.95.77%41897.841305.35.39%24436.5

坏账准%6207.08%6868.83

4641

备

其中：

4369411785408080

账龄29.14252246.464601

68104.95.77%41897.841305.35.39%24436.5

组合%6207.08%6868.83

4641

149910874117183810308080

100.072.54100.056.05

合计337999.596101.41897.8346103.321667.24436.5

0%%0%%

2640677261

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内431579832.1421578991.615.00%

1-2年2109488.54421897.7120.00%

2-3年76380.7222914.2230.30%

3-4年790011.00790011.00100.00%

4-5年322680.00322680.00100.00%

5年以上2089712.542089712.54100.00%

合计436968104.9425226207.08

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损合计信用损失（已发生信期信用损失失（未发生信用减值）用减值）

2025年1月1日余额43514475.29986807191.971030321667.26

2025年1月1日余额

在本期

59——转入第三阶段700000.00700000.000.00

本期计提78065105.8978065105.89

本期转回20790671.7520790671.75

2025年6月30日余额22023803.541065572297.861087596101.40

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

10303216678065105.820790671.71087596101.

坏账准备

7.269540

10303216678065105.820790671.71087596101.

合计

7.269540

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余额单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额合计数的比例

林氏家族违规事项形成的债权1041726886.483年以上69.48%1041726886.48

广东亨霖石化有限公司往来款87222992.451年以内5.82%4361149.62汕头市华试供应链管理

往来款83908146.141年以内5.60%4195407.31有限公司汕头市金塑化工科技有往来款

75923348.831年以内5.06%3796167.44

限公司广东金丰盈农业生产资往来款

46503475.961年以内3.10%2325173.80

料有限公司

合计1335284849.8689.06%1056404784.65

6、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成本账面价值账面余额或合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料73741641.7473741641.74102373219.0102373219.0

6099

118882743.2128239722.5

在产品152271065.2833388322.0644973841.5483265881.00

433043265.0

库存商品435851622.522808357.4782512646.952777.5082509869.45

533539836.91136333203.1131607744.

发出商品548737695.5215197858.554725459.09

71607

委托加工物资1013722.761013722.76

1211615747.81160221209.1449458791.1399756713.

合计51394538.0849702078.13

2747461

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

在产品44973841.5411585519.4833388322.06

库存商品2777.502808419.472839.502808357.47

发出商品4725459.0915197891.864725492.4015197858.55

合计49702078.1318006311.3316313851.3851394538.08

19、递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产异

可抵扣亏损128346047.0724987159.4389846564.2317432837.75

坏账准备40074480.879257577.9864760150.5515063286.95

存货跌价准备51394538.089509394.0749702078.137927397.33

递延收益52951611.687942741.7557322579.228598386.88

其他权益工具投资1550000.00232500.001550000.00232500.00

租赁负债形成的暂时性差异1630395.48407598.871934523.32483630.83

合计275947073.1852336972.10265115895.4549738039.74

24、应付账款

单位：元项目期末余额期初余额

61工程款14384259.4023793233.34

应付费用10794968.5220955212.18

货款173094792.80169420433.44

应付设备款27519927.2223342803.19

合计225793947.94237511682.15

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1665554209.373744033.861661810175.51

其他资本公积3511003.01592716.382918286.63

合计1669065212.384336750.241664728462.14

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1010695654.56-410525682.12

调整后期初未分配利润-1010695654.56-410525682.12

加：本期归属于母公司所有者的净利润355586679.47-600169972.44

期末未分配利润-655108975.09-1010695654.56

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4240175365.634149172697.125056352394.044939159712.62

其他业务11425209.692563103.2118931256.543246680.68

合计4251600575.324151735800.335075283650.584942406393.30

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合同分类营业收入营业成本业务类型

其中：

医药中间体438625122.23348464228.71

62大宗贸易3801422036.653800708468.41

园区经营等11553416.442563103.21按经营地区分类

其中：

境内4144692397.924084647717.98

境外106908177.4067088082.35

51、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失3940698.12-1838028.14

其他应收款坏账损失-57137666.06-1148654.80

长期应收款坏账损失4686149.07

合计-53196967.941699466.13

52、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损

-18006311.33-3296259.21失

合计-18006311.33-3296259.21

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用384110.063468649.45

递延所得税费用-2849752.641666022.75

合计-2465642.585134672.20

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额360235663.78

63按法定/适用税率计算的所得税费用90058915.95

子公司适用不同税率的影响-45010239.92非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-64133951.73

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响369264.38本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵

-340206.01扣亏损的影响

研发费用加计扣除影响21001986.29

合并抵销影响-4407006.35

所得税费用-4405.19

58、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助及其他收益1645281.4426363061.24

收到其他单位往来款1108600928.36534665.29

经营性存款利息收入12621407.6318747206.32

收回受限的货币资金80709903.7971598626.09

收到购房意向金32282493.00

其他272197.771306474870.90

合计1236132211.991423718429.84

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

期间费用21503303.2523574680.05

支付其他单位往来款1105382750.72421577.53

支付的受限货币资金25654760.42140712442.66

金融机构手续费支出2100458.402818434.36

罚款支出698340.11135003.82

支付投资者诉讼赔偿款12988603.5416980541.45

其他19938.161305695493.95

对外捐赠132600.00120000.00

合计1168480754.601490458173.82

59、现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

641．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润362701306.3661469787.73

加：资产减值准备71203279.271596793.08

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧70853721.5969456529.41

使用权资产折旧291058.40423920.49

无形资产摊销1673115.781398120.01

长期待摊费用摊销351302.993236388.66处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

2827.88-1141162.90益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）2993.76

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）20231924.0828656315.71

投资损失（收益以“－”号填列）-426649714.15-23214209.14

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2598932.362638651.53

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-250820.29-964178.62

存货的减少（增加以“－”号填列）239535503.87200561582.98

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）394877129.46-277517636.01

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-506981777.10134000219.74其他

经营活动产生的现金流量净额225239925.78200604116.43

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产2344755.8592748.68

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额67349104.87112819795.35

减：现金的期初余额202998462.8295137739.13

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-135649357.9517682056.22

五、更正后的2025年第三季度合并财务报表

（一）合并资产负债表

2025年9月30日

单位：元项目期末余额期初余额

65流动资产：

货币资金931635269.131922873951.76结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款370292642.34279572403.76

应收款项融资198000.00

预付款项303240778.34316662375.64应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款427366777.12813968400.01

其中：应收利息3777737.385943963.50应收股利买入返售金融资产

存货1133000643.461399756713.61

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1548687.101548687.10

其他流动资产34903082.4743372181.12

流动资产合计3202185879.964777754713.00

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款4646061.286194748.38

长期股权投资1266725627.82937670986.65

其他权益工具投资492125.41492125.41其他非流动金融资产

投资性房地产546078500.00546078500.00

固定资产907454713.391014720113.86

在建工程57199840.1021323886.18

66生产性生物资产

油气资产

使用权资产1385891.991822479.65

无形资产124068017.39268816307.03

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉589025886.44589055886.44

长期待摊费用2469752.142605129.11

递延所得税资产55230568.3049738039.74

其他非流动资产4825930.703183921.98

非流动资产合计3559602914.963441702124.43

资产总计6761788794.928219456837.43

流动负债：

短期借款982371884.75804873851.31向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1201561830.512168329142.50

应付账款237593751.05237511682.15

预收款项4296606.812939579.56

合同负债126641236.82471254297.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬19050518.0226191889.85

应交税费8975792.3015081832.27

其他应付款279791836.94227300161.90

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

67一年内到期的非流动负债627642.91169018146.19

其他流动负债16463360.6361263058.60

流动负债合计2877374460.744183763641.48

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款249137588.89216085000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债850210.691324988.87长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债19506479.0614867264.45

递延收益50766127.9157322579.22

递延所得税负债67685125.8168061357.79其他非流动负债

非流动负债合计387945532.36357661190.33

负债合计3265319993.104541424831.81

所有者权益：

股本2475626790.002633836290.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1319350824.881669065212.38

减：库存股140002324.784999833.86

其他综合收益154253364.84154274223.40

专项储备463526.34

盈余公积29747031.5629747031.56一般风险准备

未分配利润-537597707.74-1010695654.56

归属于母公司所有者权益合计3301377978.763471690795.26

少数股东权益195090823.06206341210.36

所有者权益合计3496468801.823678032005.62

负债和所有者权益总计6761788794.928219456837.43

（二）合并利润表

单位：元项目2025年三季度2024年三季度

一、营业总收入5779669907.197568505634.03

68其中：营业收入5779669907.197568505634.03

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5803953949.427518543452.85

其中：营业成本5670014801.557365102739.68利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加10364517.588600015.77

销售费用9882312.919724531.24

管理费用47954480.0465254325.33

研发费用45907080.9746942579.36

财务费用19830756.3722919261.47

其中：利息费用25685345.4238721245.40

利息收入14218110.8726705253.87

加：其他收益17315570.1534534594.35

投资收益（损失以“—”号填列）557228160.3666219830.43

其中：对联营企业和合营企业的投资收益604732524.0761410625.25以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-55183078.284607220.00

资产减值损失（损失以“—”号填列）-16350282.91-2618551.96

资产处置收益（损失以“—”号填列）108725.941141162.90

三、营业利润（亏损以“—”号填列）478835053.03153846436.90

加：营业外收入768814.74383129.21

减：营业外支出3598480.7721539808.28

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）476005387.00132689757.83

减：所得税费用-5642172.524247708.58

69五、净利润（净亏损以“—”号填列）481647559.52128442049.25

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）481647559.52128442049.25

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）473097946.82119643354.12

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）8549612.708798695.13

六、其他综合收益的税后净额-20858.56-19050.37

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-20858.56-19050.37

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-20858.56-19050.37

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-20858.56-19050.37

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额481626700.96128422998.88

归属于母公司所有者的综合收益总额473077088.26119624303.75

归属于少数股东的综合收益总额8549612.708798695.13

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.18210.0454

（二）稀释每股收益0.18210.0454

（三）合并现金流量表

单位：元项目2025年三季度2024年三季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金6216513550.748044360821.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

70拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还23240146.7315742103.67

收到其他与经营活动有关的现金2576064143.772053690276.52

经营活动现金流入小计8815817841.2410113793201.28

购买商品、接受劳务支付的现金6951779095.947643955481.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金89729131.4287986099.61

支付的各项税费34161292.3969711131.05

支付其他与经营活动有关的现金1651875282.992222526199.18

经营活动现金流出小计8727544802.7410024178911.56

经营活动产生的现金流量净额88273038.5089614289.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金279900000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1765918.952938781.95

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额59812568.44

收到其他与投资活动有关的现金332016635.52

投资活动现金流入小计341478487.39334955417.47

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金66842575.1362535829.67投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金3203055.00

投资活动现金流出小计70045630.1362535829.67

投资活动产生的现金流量净额271432857.26272419587.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金967025206.20555539522.56

收到其他与筹资活动有关的现金30000000.00127537500.00

筹资活动现金流入小计997025206.20683077022.56

偿还债务支付的现金574578636.67900426793.64

分配股利、利润或偿付利息支付的现金44370689.0232975984.15

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

71支付其他与筹资活动有关的现金840875063.9194237978.95

筹资活动现金流出小计1459824389.601027640756.74

筹资活动产生的现金流量净额-462799183.40-344563734.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1788716.68-2022420.85

五、现金及现金等价物净增加额-104882004.3215447722.49

加：期初现金及现金等价物余额202998462.8295137739.13

六、期末现金及现金等价物余额98116458.50110585461.62湖北能特科技股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十九日

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