山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金431483318.34344774257.71结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2446864.213395801.26

应收账款67529425.9363126664.27

应收款项融资2470850.794477892.05

预付款项2983407.612908012.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1683658.8711793033.61

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货101298840.45107134043.15

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4760440.045508698.00

流动资产合计614656806.24543118402.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

1山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产17294061.3617655438.06

固定资产339479026.23353401190.89在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1589862.622055420.92

无形资产34938625.6635564098.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉32508664.5332508664.53长期待摊费用

递延所得税资产377525.821034582.72

其他非流动资产10000.00392700.00

非流动资产合计426197766.22442612095.21

资产总计1040854572.46985730497.97

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款50754116.6641965269.31预收款项

合同负债2421581.926850350.20卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬7520734.019262176.41

应交税费12568613.0111378405.47

其他应付款40613301.0433720814.11

其中：应付利息

2山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债903388.131022029.43

其他流动负债147529059.32138090788.41

流动负债合计262310794.09242289833.34

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债789715.591154729.92长期应付款

长期应付职工薪酬121788.49209968.36预计负债

递延收益13499465.8314965496.17

递延所得税负债3940969.814176295.75其他非流动负债

非流动负债合计18351939.7220506490.20

负债合计280662733.81262796323.54

所有者权益：

股本577209600.00577209600.00其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积46272148.9746272148.97一般风险准备

未分配利润118562949.3873886556.43

归属于母公司所有者权益合计742044698.35697368305.40

少数股东权益18147140.3025565869.03

所有者权益合计760191838.65722934174.43

负债和所有者权益总计1040854572.46985730497.97

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

3山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金297078354.54161949089.31交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1747114.951645874.00

应收账款27842749.8025003426.31

应收款项融资2050338.793976686.31

预付款项2334128.212136738.79

其他应收款189754647.24197050525.80

其中：应收利息应收股利

存货38015648.5744057074.47

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产427970.88

流动资产合计558822982.10436247385.87

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资230309581.60235059581.60其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产152737431.59157588052.44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产10874069.6911142879.50

其中：数据资源开发支出

4山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产14531749.4014500747.10

其他非流动资产10000.00

非流动资产合计408462832.28418291260.64

资产总计967285814.38854538646.51

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款18246008.0115508981.54预收款项

合同负债1365077.474593899.05

应付职工薪酬4404623.075024790.22

应交税费8226888.436591670.99

其他应付款97719385.6349000319.99

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债101004249.1390958154.77

流动负债合计230966231.74171677816.56

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬121788.49209968.36预计负债

递延收益4505048.504911676.02

递延所得税负债3068836.293286592.57其他非流动负债

非流动负债合计7695673.288408236.95

负债合计238661905.02180086053.51

5山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

所有者权益：

股本577209600.00577209600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2346187.132346187.13

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积75453588.2875453588.28

未分配利润73614533.9519443217.59

所有者权益合计728623909.36674452593.00

负债和所有者权益总计967285814.38854538646.51

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入425358485.78395153676.21

其中：营业收入425358485.78395153676.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本383615906.86382920601.38

其中：营业成本109473266.18109791991.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7272990.076291725.27

销售费用214620640.12207827860.85

管理费用34110587.7441332829.13

研发费用20317040.7220635069.01

财务费用-2178617.97-2958874.26

其中：利息费用36330.205669.51

利息收入2225057.592986818.99

6山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

加：其他收益2085452.202714244.83投资收益（损失以“—”号填

820176.99

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号

4087598.58762050.98

填列）资产减值损失（损失以“—”号-1545569.11-936314.04

填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）47190237.5814773056.60

加：营业外收入109973.15299290.68

减：营业外支出273876.551124823.03四、利润总额（亏损总额以“—”号填

47026334.1813947524.25

列）

减：所得税费用5848669.964328763.33

五、净利润（净亏损以“—”号填列）41177664.229618760.92

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”

41317625.659987395.69号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”-139961.43-368634.77号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

44676392.9511081494.83（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号-3498728.73-1462733.91

填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

7山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额41177664.229618760.92归属于母公司所有者的综合收益总

44676392.9511081494.83

额

归属于少数股东的综合收益总额-3498728.73-1462733.91

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.080.02

（二）稀释每股收益0.080.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入246106891.79218451681.42

减：营业成本49922602.3747873999.65

税金及附加4312102.933395398.59

销售费用120091134.24123716403.21

管理费用25504446.8030833661.41

研发费用12503532.2412895254.86

财务费用-6123306.52-6969769.87

其中：利息费用370376.71375000.00

利息收入6496267.227350637.88

8山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

加：其他收益727104.661485235.15投资收益（损失以“—”号填

18175670.64

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-372687.726114733.60

填列）资产减值损失（损失以“—”号-34933.79-0.32

填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）58391533.5214306702.00

加：营业外收入8834.00240738.68

减：营业外支出6217.00967161.55三、利润总额（亏损总额以“—”号填

58394150.5213580279.13

列）

减：所得税费用4222834.162511476.99

四、净利润（净亏损以“—”号填列）54171316.3611068802.14

（一）持续经营净利润（净亏损以

54171316.3611068802.14“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

9山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额54171316.3611068802.14

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.090.02

（二）稀释每股收益0.090.02

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金464617345.83452115395.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金5809630.243071204.74

经营活动现金流入小计470426976.07455186599.97

购买商品、接受劳务支付的现金68986792.7075473497.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金84635690.6293852365.75

支付的各项税费55146634.9953764118.36

支付其他与经营活动有关的现金186366426.01177512510.35

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经营活动现金流出小计395135544.32400602492.12

经营活动产生的现金流量净额75291431.7554584107.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

14650272.003924.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

820000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金169761.28

投资活动现金流入小计15470272.00173685.28

购建固定资产、无形资产和其他长

447942.532470183.68

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计447942.532470183.68

投资活动产生的现金流量净额15022329.47-2296498.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

3920000.00144302400.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

3920000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金519985.83255085.40

筹资活动现金流出小计4439985.83144557485.40

筹资活动产生的现金流量净额-4439985.83-144557485.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额85873775.39-92269875.95

加：期初现金及现金等价物余额342876205.90399616012.24

六、期末现金及现金等价物余额428749981.29307346136.29

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

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6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金265821412.47256666284.55收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金4448767.252236701.04

经营活动现金流入小计270270179.72258902985.59

购买商品、接受劳务支付的现金24705831.1332984212.21

支付给职工以及为职工支付的现金56366414.7165199125.72

支付的各项税费33420282.0329982870.92

支付其他与经营活动有关的现金102245085.85104770919.00

经营活动现金流出小计216737613.72232937127.85

经营活动产生的现金流量净额53532566.0025965857.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金16080000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

14650272.003924.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

509346.55

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金10169761.28

投资活动现金流入小计31239618.5510173685.28

购建固定资产、无形资产和其他长

176724.782462707.94

期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计176724.782462707.94

投资活动产生的现金流量净额31062893.777710977.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金50000000.00

筹资活动现金流入小计50000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

144302400.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金370376.71375000.00

筹资活动现金流出小计370376.71144677400.00

筹资活动产生的现金流量净额49629623.29-144677400.00

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四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额134225083.06-111000564.92

加：期初现金及现金等价物余额161867323.41287659981.29

六、期末现金及现金等价物余额296092406.47176659416.37

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具资专减：其他一般少数股东权所有者权益合股本优永本项其其库存综合盈余公积风险未分配利润小计益计先续公储他他股收益准备股债积备

一、上年期末

577209600.0046272148.9773886556.43697368305.4025565869.03722934174.43

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

577209600.0046272148.9773886556.43697368305.4025565869.03722934174.43

余额

三、本期增减变动金额（减

44676392.9544676392.95-7418728.7337257664.22

少以“—”号填

列）

（一）综合收

44676392.9544676392.95-3498728.7341177664.22

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

14山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

-3920000.00-3920000.00配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的-3920000.00-3920000.00分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收

15山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

577209600.0046272148.97118562949.38742044698.3518147140.30760191838.65

余额

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减

项目资他专般：少数股东权优永本综项风其所有者权益合计股本其库盈余公积未分配利润小计益先续公合储险他他存股债积收备准股益备

一、上年期末余

577209600.0044242510.95183815215.11805267326.0628210707.49833478033.55

额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余

577209600.0044242510.95183815215.11805267326.0628210707.49833478033.55

额

三、本期增减变-133220905.17-133220905.17-1462733.91-134683639.08

16山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表动金额（减少以“—”号填列）

（一）综合收益

11081494.8311081494.83-1462733.919618760.92

总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-144302400.00-144302400.00-144302400.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-144302400.00-144302400.00-144302400.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存

17山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

577209600.0044242510.9550594309.94672046420.8926747973.58698794394.47

额

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具

项目减：库其他综合专项其所有者权益合股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润存股收益储备他计股债他

一、上年期末余额577209600.002346187.1375453588.2819443217.59674452593.00

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额577209600.002346187.1375453588.2819443217.59674452593.00三、本期增减变动金额（减少以

54171316.3654171316.36“—”号填列）

（一）综合收益总额54171316.3654171316.36

（二）所有者投入和减少资本

18山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额577209600.002346187.1375453588.2873614533.95728623909.36

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯上年金额

19山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

单位：元

2024年半年度

其他权益工具

项目减：库其他综专项其股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计存股合收益储备他股债他

一、上年期末余额577209600.002346187.1373423950.26145478875.37798458612.76

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额577209600.002346187.1373423950.26145478875.37798458612.76三、本期增减变动金额（减少以-133233597.86-133233597.86“—”号填列）

（一）综合收益总额11068802.1411068802.14

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配-144302400.00-144302400.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-144302400.00-144302400.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

20山东沃华医药科技股份有限公司2025年半年度财务报表

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额577209600.002346187.1373423950.2612245277.51665225014.90

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

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