目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2页

二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—8页

三、本所营业执照复印件……………………………………………… 第 9页

四、本所执业证书复印件……………………………………………… 第 10页

五、注册会计师证书复印件………………………………………第 11—12页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕17865 号

三维通信股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的三维通信股份有限公司（以下简称三维通信公司）管理层

编制的截至 2026年 6月 30日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供三维通信公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为三维通信公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

三维通信公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三维通信公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，三维通信公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定，如实反映了三维通信公司截至 2026年 6月 30日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二六年九月二十二日三维通信股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定，将本公司截至 2026年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准三维通信股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3312号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司、联席主承销商天风证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票

101695646股，发行价为每股人民币 4.60元，共计募集资金 467799971.60元，坐扣承

销和保荐费用 5141697.80 元后的募集资金为 462658273.80 元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于 2021年 11月 23日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含税）9146851.32元后，公司本次募集资金净额为 453511422.48元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕

658号）。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2026年 6月 30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元

初始存放金 2026年 6月开户银行 银行账号 备注

额 30日余额

杭州银行股份有限公司 3301040160019 2022年 3月

46265.83 ——

营业部 007288 账户注销

杭州联合农村商业银行 2010002924394 2022年 3月——

股份有限公司三塘支行 08 账户注销

招商银行股份有限公司 5719093422101 2024年 9月——

杭州钱塘支行 11 账户注销

渤海银行股份有限公司 2048548027000 —— 2024年 8月初始存放金 2026年 6月开户银行 银行账号 备注

额 30日余额

杭州分行 287 账户注销

合 计 46265.83 ——

初始存放金额 46265.83 万元与前次发行募集资金净额 45351.14 万元差额 914.69 万元，系到账资金中包含申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的发行费用，已于募集资金到账后完成置换和支付。

二、前次募集资金使用情况

(一) 前次募集资金使用情况详见本报告附件 1

(二) 前次募集资金存放存在的问题和整改措施

2024 年 1 月 3 日，由于公司财务经办工作人员操作失误，误向交易对手方多支付募集

资金 8172661.40元，相关款项于 1月 5日至 10日退回公司募集资金专用账户。该事项存续时间较短，涉及金额占募集资金总额比例较小，未将募集资金用于募投项目之外的其他用途，未对后续募集资金使用造成重大不利影响。针对该事项，公司积极整改，修订了《募集资金使用管理办法》，新增责任追究相关条款，压实岗位管理责任；完善了募集资金使用台账管理及付款审核流程，组织相关工作人员进行法规、制度及实操的培训学习。

三、前次募集资金变更情况

2020年非公开发行股份募集资金到账后，公司根据实际情况对募集资金投资项目投入

金额、实施地点、方式进行了调整。

公司 2021 年六届十六次董事会会议、六届十四次监事会会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，由于募集资金净额少于原拟投入金额，公司根据募投项目情况调整投资额。支持 5G的新一代多网融合覆盖产业化项目研发周期长，设备产品化路径长，经审慎考虑公司不再以募集资金投入该项目，项目资金改为公司自筹。

5G 通信基础设施建设及运营项目前期已使用自有资金先行投入，后续将继续使用募集资金

投入发展，实施金额由 53607.06万元调整为 31750.00 万元，补充流动资金金额由 38000万元调整为 13601.14 万元。

公司 2022 年六届二十二次董事会会议、六届十七次监事会会议以及 2021 年度股东大

会审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施方式、实施地点的议案》，对 2020 年非公开发行股份募集资金计划募投项目中 5G 通信基础设施建设及运营项目的实施方式、实施地进行变更。(1)实施地点变更：变更前实施地点为浙江省杭州市、台州市与金华市，变更后实施地点为浙江省、广东省、山东省、四川省、福建省、陕西省；(2)实施方式变更：

变更前实施方式为新建基站，变更后实施方式为市场存量站收购、新建基站及运营维护费用投入。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

前次募集资金实际投资总额高于募集后承诺投资金额，系募集资金专户利息收入、募集资金现金管理理财收益投入募投项目建设所致。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

前次募集资金项目中的补充流动资金项目，系通过补充营运资金缺口，增强公司营运能力和市场竞争力，改善公司流动性指标，降低公司财务风险和经营风险，无法单独核算效益。

(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明

本公司前次募集资金投资项目不存在累计实现收益低于承诺 20%的情况。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司前次募集资金不存在用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用

为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，公司先后三次履行审议程序，同意使用闲置募集资金开展现金管理，具体审议情况如下：

1.2021年 12月 8 日公司召开第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 30000 万元的闲置募集资金进行现金管理，本复印件仅供三维通信股份有限公司天健审〔2026〕17865号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

本复印件仅供三维通信股份有限公司天健审〔2026〕17865号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

本复印件仅供三维通信股份有限公司天健审〔2026〕17865号报告后附之用，证明姚本霞是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

本复印件仅供三维通信股份有限公司天健审〔2026〕17865号报告后附之用，证明许文宇是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。