汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

汇洲智能技术集团股份有限公司

2025年半年度财务报告

2025年8月

1汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：汇洲智能技术集团股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金478013259.04480752667.05结算备付金拆出资金

交易性金融资产174830991.1471105290.34衍生金融资产

应收票据108228837.89107925184.92

应收账款197501439.56158638958.07

应收款项融资22440543.1815017743.13

预付款项65294922.9241081427.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款22437828.4419655291.98

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货768769647.48755204956.96

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产2820440.732426199.54

其他流动资产14394218.5914369595.24

流动资产合计1854732128.971666177315.04

非流动资产：

发放贷款和垫款

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项目期末余额期初余额债权投资其他债权投资

长期应收款1231476.893782152.18

长期股权投资491581337.26483352472.01

其他权益工具投资1000000.001000000.00

其他非流动金融资产616005614.64635190413.41

投资性房地产15011609.5215303802.20

固定资产291353947.64288917361.76

在建工程4201212.622729475.05生产性生物资产油气资产

使用权资产28695933.7820416656.47

无形资产186272877.47164278213.87

其中：数据资源

开发支出16673006.868321571.09

其中：数据资源

商誉81810208.9112270380.20

长期待摊费用1154333.891853686.18

递延所得税资产53245088.8423710793.11

其他非流动资产139606.00139606.00

非流动资产合计1788376254.321661266583.53

资产总计3643108383.293327443898.57

流动负债：

短期借款65343409.6435423334.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据15822311.494442500.00

应付账款388318000.35335210309.71预收款项

合同负债481365770.37527164576.45卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬38520311.5838903849.02

应交税费12007154.6216315687.56

其他应付款121239765.83131766172.97

其中：应付利息应付股利

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项目期末余额期初余额应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债13354482.2810326549.79

其他流动负债119231253.29111469816.26

流动负债合计1255202459.451211022795.87

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款10000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债15117528.469350598.98

长期应付款6476521.056476521.05长期应付职工薪酬

预计负债4126563.804389067.82

递延收益12974878.6911400100.00

递延所得税负债6115521.944344129.47其他非流动负债

非流动负债合计54811013.9435960417.32

负债合计1310013473.391246983213.19

所有者权益：

股本2001500575.002001500575.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1194462808.651094209872.40

减：库存股10673513.28134497382.40

其他综合收益-373558694.35-373558694.35专项储备

盈余公积439274225.51439274225.51一般风险准备

未分配利润-1103606798.13-1122594999.44

归属于母公司所有者权益合计2147398603.401904333596.72

少数股东权益185696306.50176127088.66

所有者权益合计2333094909.902080460685.38

负债和所有者权益总计3643108383.293327443898.57

法定代表人：武剑飞主管会计工作负责人：姜学谦会计机构负责人：陈莹莹

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金4017967.247851414.92

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项目期末余额期初余额交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项123837.141639473.98

其他应收款925861353.75854580263.28

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产60662.115975959.12

流动资产合计930063820.24870047111.30

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2896049833.682795013664.42其他权益工具投资

其他非流动金融资产20000000.0020000000.00投资性房地产

固定资产3028.255227.37在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计2916052861.932815018891.79

资产总计3846116682.173685066003.09

流动负债：

短期借款20000000.00

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项目期末余额期初余额交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款350000.001350000.00预收款项合同负债应付职工薪酬

应交税费47363.0252663.63

其他应付款238812549.63164522549.63

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计259209912.65165925213.26

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计

负债合计259209912.65165925213.26

所有者权益：

股本2001500575.002001500575.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1834242732.321733381708.52

减：库存股10673513.28134497382.40其他综合收益专项储备

盈余公积439274225.51439274225.51

未分配利润-677437250.03-520518336.80

所有者权益合计3586906769.523519140789.83

负债和所有者权益总计3846116682.173685066003.09

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3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入547976717.26459408236.30

其中：营业收入547976717.26459408236.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本534947116.87483884610.93

其中：营业成本397991197.14363145684.02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5536125.734968801.91

销售费用22864657.9321324823.10

管理费用82113107.9979384192.28

研发费用28460552.2017146129.41

财务费用-2018524.12-2085019.79

其中：利息费用1414949.361864828.60

利息收入2188763.644388715.63

加：其他收益7057455.0114899523.76

投资收益（损失以“—”号填列）8596980.711848013.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益3263865.254890194.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）806866.5061460103.81

信用减值损失（损失以“—”号填列）-14359001.54-9684631.24

资产减值损失（损失以“—”号填列）-1512128.29

资产处置收益（损失以“—”号填列）697037.554772299.00

三、营业利润（亏损以“—”号填列）14316810.3348818933.98

加：营业外收入468543.892354619.46

减：营业外支出1642154.514016108.38

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）13143199.7147157445.06

减：所得税费用-4182283.13-3786616.78

五、净利润（净亏损以“—”号填列）17325482.8450944061.84

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）17325482.8450944061.84

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

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项目2025年半年度2024年半年度

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）18988201.3157208741.08

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-1662718.47-6264679.24

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额17325482.8450944061.84

归属于母公司所有者的综合收益总额18988201.3157208741.08

归属于少数股东的综合收益总额-1662718.47-6264679.24

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.00950.0286

（二）稀释每股收益0.00950.0286

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：武剑飞主管会计工作负责人：姜学谦会计机构负责人：陈莹莹

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入0.000.00

减：营业成本0.000.00

税金及附加539110.54销售费用

管理费用7551070.227184622.33

研发费用159243.64

财务费用6768.36-1403667.69

其中：利息费用42694.44

利息收入37915.281404740.09

加：其他收益111920.77159903.16

投资收益（损失以“—”号填列）-375205.74-5128450.40

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-375205.74-4707536.24以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

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项目2025年半年度2024年半年度

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-148627775.54-32804277.68

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-156988009.63-43713023.20

加：营业外收入69100.000.13

减：营业外支出3.6017142.92

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-156918913.23-43730165.99

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-156918913.23-43730165.99

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-156918913.23-43730165.99

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-156918913.23-43730165.99

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金265703370.72189407073.41客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

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项目2025年半年度2024年半年度

收到其他与经营活动有关的现金12051166.0214640280.07

经营活动现金流入小计277754536.74204047353.48

购买商品、接受劳务支付的现金90346184.3571260034.53客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金151560533.82131642379.76

支付的各项税费19189317.1013555880.13

支付其他与经营活动有关的现金59928018.5054494861.74

经营活动现金流出小计321024053.77270953156.16

经营活动产生的现金流量净额-43269517.03-66905802.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金244583545.01190332617.53

取得投资收益收到的现金1553457.432222475.98

处置固定资产、无形资产和其他长

282838.943889375.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

56661811.33

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金41435948.008672986.07

投资活动现金流入小计344517600.71205117454.58

购建固定资产、无形资产和其他长

14294969.595536647.26

期资产支付的现金

投资支付的现金386104930.27185539538.84质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

100487775.421517560.00

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计500887675.28192593746.10

投资活动产生的现金流量净额-156370074.5712523708.48

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1591856.75

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金35500000.006000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金209195330.67138694796.24

筹资活动现金流入小计244695330.67146286652.99

偿还债务支付的现金5962172.6133835105.62

分配股利、利润或偿付利息支付的

828309.371843179.32

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

30000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金40789952.3617980483.06

筹资活动现金流出小计47580434.3453658768.00

筹资活动产生的现金流量净额197114896.3392627884.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的

124004.01129548.76

影响

五、现金及现金等价物净增加额-2400691.2638375339.55

加：期初现金及现金等价物余额427251305.73410906381.09

六、期末现金及现金等价物余额424850614.47449281720.64

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6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金100000.00收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2773167.222706638.73

经营活动现金流入小计2773167.222806638.73

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金2866455.132275073.30

支付的各项税费51751.26134829.19

支付其他与经营活动有关的现金5172479.795058595.05

经营活动现金流出小计8090686.187468497.54

经营活动产生的现金流量净额-5317518.96-4661858.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金40052164.38取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金41435948.00

投资活动现金流入小计41435948.0040052164.38

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金101411375.0040000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计101411375.0040000000.00

投资活动产生的现金流量净额-59975427.0052164.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1591856.75

取得借款收到的现金20000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金304002642.72106351996.24

筹资活动现金流入小计324002642.72107943852.99偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

42694.44

现金

支付其他与筹资活动有关的现金262500473.5653801400.00

筹资活动现金流出小计262543168.0053801400.00

筹资活动产生的现金流量净额61459474.7254142452.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-3833471.2449532758.56

加：期初现金及现金等价物余额5545053.60287452.78

六、期末现金及现金等价物余额1711582.3649820211.34

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目2025年半年度

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归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计

-

13443911176

01943730480

49272212

一、上年期50020955333460

734259470

末余额5787865968

82.25.9988.

5.02.494.6.75.3

40519.466

003528

4

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

13443911176

01943730480

49272212

二、本年期50020955333460

734259470

初余额5787865968

82.25.9988.

5.02.494.6.75.3

40519.466

003528

4

-

三、本期增10018243252

12395

减变动金额259880663

8269

（减少以29205042

38217

“—”号填36.1.306.24.

69..84

列）2516852

12

98898816325

（一）综合

20206248

收益总额

1.31.37182.8

11.474

-

5818211193

123

（二）所有8166423187

82

者投入和减98089327

38

少资本8.257.6.393.

69.

537168

12

-

59183183

123

1．所有者4252424

82

投入的普通078989

38

股5.844.44.

69.

09292

12

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有

12汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计者权益的金额

--1110

608608231623

4．其他08089384

7.57.56.38.7

5516

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他414141

13汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计

435435435

949494

8.08.08.0

000

-

1043911185

01943734733

673270369

四、本期期50046255398094

514260663

末余额5780866090

3.225.7906.

5.08.694.3.49.9

8518.150

053500

3

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1910--2224

122439162

99853737517740

582789

一、上年期6537505518343240

924275

末余额252886680355

24.25.22.

0.08.494.13.1.44.1

645176

08355739

加：会计政策变更前期差错更正其他

1910--2224

122439162

99853737517740

582789

二、本年期6537505518343240

924275

初余额252886680355

24.25.22.

0.08.494.13.1.44.1

645176

08355739

三、本期增575864

61279254

减变动金额208614044

508930

（减少以741380

0.04.3673

“—”号填1.05.49.0

06.56

列）840

14汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

20820862944

（一）综合

74746406

收益总额

1.01.06791.8

88.244

1113

61279214

（二）所有695100

508905

者投入和减3574

0.04.3394

少资本2.87.1

06.36

06

1113

61279214

1．所有者695100

508905

投入的普通3574

0.04.3394

股2.87.1

06.36

06

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

15汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

2010--2325

122439168

00863736933504

582732

四、本期期2655435597957285

924281

末余额751886801636

24.25.96.

0.02.894.72.6.83.1

645132

04354979

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

20011733-3519

13444392

一、上年期5003815205140

97387422

末余额575.0708.51833789.8

2.405.51

026.803

加：会计政策变更前期差错更正其他

2001173313444392-3519

二、本年期

500381973874225205140

16汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

初余额575.0708.52.405.511833789.8

026.803

三、本期增

--减变动金额10086776

12381569

（减少以61025979

23861891

“—”号填3.80.69

9.123.23

列）

--

（一）综合15691569收益总额18911891

3.233.23

-

（二）所有10082246

1238

者投入和减61028489

2386

少资本3.802.92

9.12

-

1．所有者10082246

1238

投入的普通61028489

2386

股3.802.92

9.12

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

17汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

20011834-3586

10674392

四、本期期5002426774906

35137422

末余额575.0732.33725769.5.285.51

020.032

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

19991724-3685

12254392

一、上年期6539223552987

89227422

末余额250.0472.77294776.3

4.645.51

097.279

加：会计政策变更前期差错更正其他

19991724-3685

12254392

二、本年期6539223552987

89227422

初余额250.0472.77294776.3

4.645.51

097.279

三、本期增

--减变动金额

6125792843734232

（减少以

00.0094.3601654771

“—”号填.99.63

列）

（一）综合--收益总额43734373

18汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

01650165.99.99

（二）所有1405

61257928

者投入和减394.

00.0094.36

少资本36

1．所有者1405

61257928

投入的普通394.

00.0094.36

股36

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

19汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计取

2．本期使

用

（六）其他

20001725-3643

12254392

四、本期期2657153990663

89227422

末余额750.0367.10311004.7

4.645.51

053.266

三、公司基本情况

汇洲智能技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（以下简称“天马创投”）以及沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、罗观华、施议场等8位自然人于2002年11月18日共同发起设立的股份有限公司。本公司于2007年3月28日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司控股股东为四合聚力信息科技集团有限公司（以下简称“四合聚力”）。公司的统一社会信用代码为 9133000074506480XD，公司住所为浙江省衢州市常山县金川街道同心路135号2幢1单元401室。截至2025年6月30日，本公司的总股本为

200150.06万元，每股面值1元。

公司的经营范围：人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发；人工智能硬件销售；人工智能通用应用系统；

人工智能基础资源与技术平台；人工智能理论与算法软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；数控机床制造；金属切削机床制造；机床功能部件及附件制造；金属成形机床销售；金属切削机床销售；机床功能部件及附件销售；数控机

床销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本公司及各子公司主要从事高端装备制造、创投服务与资产管理、大模型数据服务及传媒业务。

财务报表批准报出日：本公司董事会于2025年08月27日批准报出本财务报表。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司管理层对公司自报告期末起至少12个月的持续经营能力进行了评估，公司不存在导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营为基础编制。

20汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司结合公司实际生产经营特点并依据企业会计准则制定的以下具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日合并及公司的财务状况以及

2025年上半年合并及公司的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准单项应收款项坏账准备转回或转销金额占应收款项坏账准重要的应收款项坏账准备转回或转销

备总额的5%以上且金额大于500万元

重要的应收款项核销单项应收款项核销金额占资产总额0.3%以上

重要的在建工程项目单项在建工程预算金额占资产总额0.2%以上重要的应付账款单项账龄超过1年的应付账款金额200万元以上重要的其他应付款单项账龄超过1年的其他应付款金额100万元以上

单个非全资子公司的资产总额、净资产、营业收入、净利重要的非全资子公司

润中的任何一项占合并财务报表10%以上公司对单个合营企业或联营企业的投资期末账面价值占合

重要的合营企业或联营企业并资产总额3%以上或对单个合营企业或联营企业权益法核

算确认的投资收益占合并净利润的3%以上

重要的投资活动现金流量单项投资活动现金流量金额占资产总额0.5%以上

重要的承诺事项单项承诺事项金额占资产总额0.3%以上

重要的资产负债表日后事项单项资产负债表日后事项金额占资产总额0.3%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

21汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后

12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来

的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发〈企业会计准则解释第5号〉的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述

及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相

关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

22汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报

表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单

独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售

产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合

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《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的

汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

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11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

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本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来

经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，

处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未

发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考

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虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

12、应收票据

对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票

13、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收账款组合1：以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为应收账款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3年以上100.00

14、应收款项融资

应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

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其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

其他应收款组合1以应收款项的账龄作为信用风险特征其他应收款组合2特殊款项性质

对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3年以上100.00

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债

17、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品、合同履约成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物采用一次转销法进行摊销。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

18、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类

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资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类

别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以摊余成本计量。

本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

20、其他债权投资

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。

21、长期应收款

长期应收款项目，是指企业融资租赁产生的应收款项和采用递延方式分期收款、实质上具有融资性质的销售商品和提供劳务等经营活动产生的应收款项。

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本公司销售商品、提供劳务、租赁等形成的长期应收款，按照整个存续期计量信用减值损失。对于其他的，按照三阶段计量信用减值损失。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

30汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按《企业会计准则第33号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

31汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-50年5.00%1.90%至4.75%

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

32汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-505.001.90至4.75

机器设备年限平均法105.009.50

运输设备年限平均法55.0019.00

其他设备年限平均法55.0019.00

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

25、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

33汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

28、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

29、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

30、合同负债

详见附注五、16。

34汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

31、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经

费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划，于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

32、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

A、该义务是本公司承担的现时义务；

B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

C、该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

33、股份支付

（1）股份支付的种类

35汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

34、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过

程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

收入确认具体原则如下：

（1）销售商品

本公司生产机床、图书等产品并销售予各地客户。本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。

（2）提供劳务

本公司对外提供修理、技术服务及软件维护服务等劳务，本公司在提供劳务已经完成，客户取得相关商品及服务的控制权时确认收入的实现。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

35、合同成本

与合同成本有关的资产包括取得合同的成本和履约合同的成本。

（1）取得合同的成本

36汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，在其他流动资产科目下列示，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履约合同的成本

本公司为履约合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产，在存货科目下列示：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或者，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。或者，采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

37汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始

确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和

负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

38、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

*使用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

38汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

*租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

*售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

*融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

39汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

39、其他重要的会计政策和会计估计无。

40、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率应纳增值税为销项税额减可抵扣进项

增值税13.00%、9.00%、6.00%、3.00%税额后的余额

城市维护建设税应纳流转税额5.00%、7.00%

企业所得税应纳税所得额15.00%、20.00%、25.00%

教育费附加应纳流转税额3.00%

地方教育费附加应纳流转税额2.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司25.00%

齐重数控15.00%

齐重铸造15.00%

黑龙江省齐一智能机床研究院有限公司15.00%

齐齐哈尔第一机床厂有限公司15.00%

热热数据15.00%

成都热热15.00%

40汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

纳税主体名称所得税税率

中科华世25.00%

上海壹亘15.00%

2、税收优惠

(1)子公司齐重数控取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局于2023年10月

16 日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202323000218，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》

第二十八条的规定，本公司的子公司齐重数控符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(2)子公司齐齐哈尔重型铸造有限责任公司取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局于 2022 年 10 月 12 日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202223000709，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，本公司的子公司齐齐哈尔重型铸造有限责任公司符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(3)子公司黑龙江省齐一智能机床研究院有限公司取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局于 2023 年 11 月 15 日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202323001701，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，本公司的子公司黑龙江省齐一智能机床研究院有限公司符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(4)子公司齐齐哈尔第一机床厂有限公司取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局于 2024 年 10 月 28 日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202423000070，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，本公司的子公司齐齐哈尔第一机床厂有限公司符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(5)子公司热热数据取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于2022年10月

18 日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202211001059，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》

第二十八条的规定，本公司的子公司热热数据符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(6)子公司成都热热取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局于2022年11月29日

批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202251006674，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，本公司的子公司成都热热符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(7)子公司上海壹亘取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局于2022年12月

14 日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202231004224，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》

第二十八条的规定，本公司的子公司航天壹亘符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。

(8)根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至

2027年12月31日。

(9)根据《财政部税务总局关于延续实施宣传文化增值税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第60号)规定，2027年12月31日前，免征图书批发、零售环节增值税。

(10)根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）规定，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征

收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。本公告执行至2027年12月31日。

41汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金4057.76158657.76

银行存款426497240.04440348915.54

其他货币资金51511961.2440245093.75

合计478013259.04480752667.05其他说明

(1)期末银行存款包含子公司齐重数控在中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔龙沙支行存入的3年期定期存单

50000000.00元，起止日期为2023年12月20日至2026年12月20日。

(2)期末其他货币资金主要为管理人账户余额和证券、期货账户余额。

(3)因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项目2025.06.302025.01.01

保证金存款1195000.00

管理人账户余额2306384.882306361.32

账户冻结856259.69

合计3162644.573501361.32

除以上情况外，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产174830991.1471105290.34

其中：

权益投资工具74830991.1471105290.34

结构性存款76000000.00

基金投资24000000.00

合计174830991.1471105290.34

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据100639772.9595932842.58

商业承兑票据7589064.9411992342.34

合计108228837.89107925184.92

42汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

108228108228107925107925

账准备100.00%100.00%

837.89837.89184.92184.92

的应收票据其

中：

银行承1006391006399593295932

92.99%88.89%

兑汇票772.95772.95842.58842.58商业承75890758901199211992

7.01%11.11%

兑汇票64.9464.94342.34342.34

108228108228107925107925

合计100.00%100.00%

837.89837.89184.92184.92

按组合计提坏账准备类别名称：应收票据组合1

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收票据组合1-银行承兑汇票100639772.95

合计100639772.95

确定该组合依据的说明：

本公司依据应收票据信用风险特征划分组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

2025年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇

票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

按组合计提坏账准备类别名称：应收票据组合2

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收票据组合2-商业承兑汇票7589064.94

合计7589064.94

确定该组合依据的说明：

本公司依据信用风险特征应收票据划分组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

2025年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量商业承兑汇票坏账准备，本公司所持有的商业承兑汇

票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

43汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据91386110.56

商业承兑票据2590743.74

合计93976854.30

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）164643755.50128049098.36

1至2年36092369.7630725183.99

2至3年12295341.4913342355.77

3年以上166119203.60158236820.70

合计379150670.35330353458.82

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

379150181649197501330353171714158638

账准备100.00%47.91%100.00%51.98%

670.35230.79439.56458.82500.75958.07

的应收账款

其中：

以应收账款的账龄作379150181649197501330353171714158638

100.00%47.91%100.00%51.98%

为信用670.35230.79439.56458.82500.75958.07风险特征

379150181649197501330353171714158638

合计100.00%47.91%100.00%51.98%

670.35230.79439.56458.82500.75958.07

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

44汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内164643755.508232187.775.00%

1至2年36092369.763609236.9710.00%

2至3年12295341.493688602.4530.00%

3年以上166119203.60166119203.60100.00%

合计379150670.35181649230.79

确定该组合依据的说明：

本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额6402454.927075225.13158236820.70171714500.75

2025年1月1日余额在

本期

——转入第二阶段-815968.53815968.53

——转入第三阶段-2447848.082447848.08

本期计提2422456.53476369.036574984.809473810.36

本期核销4591309.384591309.38

其他变动223244.851378124.813450859.405052229.06

2025年6月30日余额8232187.777297839.42166119203.60181649230.79

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备171714500.759473810.364591309.385052229.06181649230.79

合计171714500.759473810.364591309.385052229.06181649230.79

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

45汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目核销金额

实际核销的应收账款4591309.38

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一22862712.3422862712.346.03%1143135.62

客户二10745560.4810745560.482.83%10745560.48

客户三10368700.0010368700.002.73%518435.00

客户四6782500.006782500.001.79%640373.01

客户五6389682.106389682.101.69%6389682.10

合计57149154.9257149154.9215.07%19437186.21

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综

22440543.1815017743.13

合收益的应收票据

合计22440543.1815017743.13

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票107520974.17

合计107520974.17

（3）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况项目期初数本期购买金额本期出售金额期末数

应收款项融资15017743.13136679140.57129256340.5222440543.18

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款22437828.4419655291.98

合计22437828.4419655291.98

46汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款4589582.906210416.30

押金保证金21071758.0712090265.99

关联方资金拆借89875616.4189875616.41

其他7690845.347527632.23

合计123227802.72115703930.93

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）16181100.0311514006.28

1至2年2872792.831600410.09

2至3年6399630.1910395167.07

3年以上97774279.6792194347.49

合计123227802.72115703930.93

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

52607526075681656816

计提坏4.27%100.00%4.91%100.00%

69.1069.1002.5002.50

账准备

其中：

45895458955010450104

蔡睿3.72%100.00%4.33%100.00%

82.9082.9016.3016.30

江苏凤凰出版671186671186671186671186

0.55%100.00%0.58%100.00%

社有限.20.20.20.20公司按组合

11796795529224371100229036719655

计提坏95.73%80.98%95.09%82.14%

033.62205.18828.44328.43036.45291.98

账准备

其中：

账龄组11796795529224371100229036719655

95.73%80.98%95.09%82.14%

合033.62205.18828.44328.43036.45291.98

123227100789224371157039604819655

合计100.00%81.79%100.00%83.01%

802.72974.28828.44930.93638.95291.98

47汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

蔡睿5010416.305010416.304589582.904589582.90100.00%回收可能性江苏凤凰出版

671186.20671186.20671186.20671186.20100.00%回收可能性

社有限公司

合计5681602.505681602.505260769.105260769.10

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内16181100.03808526.275.00%

1至2年2872792.83287279.2810.00%

2至3年6399630.191919889.0630.00%

3年以上92513510.5792513510.57100.00%

合计117967033.6295529205.18

确定该组合依据的说明：

本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额575700.333278591.1392194347.4996048638.95

2025年1月1日余额在

本期

——转入第二阶段-284675.30284675.30

——转入第三阶段-1266616.211266616.21

本期计提427283.95-632749.013258826.093053361.03

本期转回420833.40420833.40

其他变动90217.29543267.131475323.282108807.70

2025年6月30日余额808526.272207168.3497774279.67100789974.28

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

48汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款坏账96048638.953053361.03420833.402108807.70100789974.28

合计96048638.953053361.03420833.402108807.70100789974.28

5）本期实际核销的其他应收款情况无。

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计余额数的比例

齐齐哈尔欣豪润成房2-3年、3年以

关联方资金拆借89875616.4172.94%87566575.32地产开发有限公司上

蔡睿股权转让款4589582.903年以上3.72%4589582.90浙江富春江水电设备

保证金2200000.002-3年1.79%660000.00有限公司平安健康保险股份有

健康保障委托资金5000000.001年以内4.06%250000.00限公司

亿讯时代（北京）科

押金1300000.001年以内1.05%65000.00技有限公司

合计102965199.3183.56%93131158.22

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内51434352.6478.77%29027565.2870.66%

1至2年3751730.515.75%3761080.659.15%

2至3年2052464.343.14%1560255.263.80%

3年以上8056375.4312.34%6732526.6216.39%

合计65294922.9241081427.81

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

报告期末，公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项汇总金额为20077978.66元，占预付款项期末余额合计数的30.75%。

49汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料116606028.0936053124.2780552903.82105871473.4636053124.2769818349.19

在产品387311951.3575396462.61311915488.74381497930.3875396462.61306101467.77

库存商品225661620.882586130.08223075490.80126068339.723010236.58123058103.14

周转材料1166410.781166410.781498759.531498759.53

合同履约成本2692289.842692289.846462524.826462524.82

发出商品149429289.6862226.18149367063.50248749672.17483919.66248265752.51

合计882867590.62114097943.14768769647.48870148700.08114943743.12755204956.96

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料36053124.2736053124.27

在产品75396462.6175396462.61

库存商品3010236.58424106.502586130.08

发出商品483919.66424106.50845799.9862226.18

合计114943743.12424106.50845799.98424106.50114097943.14

存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：

本年转回或转销存货跌项目确定可变现净值的具体依据价准备的原因原材料存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额生产领用或销售

所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售在产品生产领用或销售费用以及相关税费后的金额发出商品存货的售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额汇率变动或销售库存商品存货的售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额销售

9、一年内到期的非流动资产

单位：元

50汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款（附注七、12）2820440.732426199.54

合计2820440.732426199.54

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合同取得成本4043906.532398076.74

待抵扣进项税10350310.2111966840.33

预缴企业所得税1.854678.17

合计14394218.5914369595.24

11、其他权益工具投资

单位：元本期计入本期计入本期末累本期末累指定为以公允价本期确其他综合其他综合计计入其计计入其期末余值计量且其变动项目名称期初余额认的股收益的利收益的损他综合收他综合收额计入其他综合收利收入得失益的利得益的损失益的原因中国浦发机械工业100000010000拟长期

股份有限.0000.00持有公司厦门象形远教网络3039724拟长期

科技股份2.53持有有限公司重庆市园林建筑工

1220791拟长期

程（集

54.80持有

团）股份有限公司北京云纵

2211000拟长期

信息技术

00.00持有

有限公司

1000000373576310000

合计.0097.3300.00

51汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

12、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

6500000.2252663.4247336.6500000.6500000.

股权回购款

0055450000

减：未实现

融资收益----

（“-”表195418.83195418.83291648.28291648.28示）

减：一年内

到期的长期----

应收款2820440.2820440.2426199.2426199.（“-”表73735454示）

3484140.2252663.1231476.3782152.3782152.

合计

4455891818

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

6500022526424736500065000

计提坏100.00%34.66%100.00%

00.0063.5536.4500.0000.00

账准备

其中：

6500022526424736500065000

姜虎100.00%34.66%100.00%

00.0063.5536.4500.0000.00

6500022526424736500065000

合计100.00%34.66%100.00%

00.0063.5536.4500.0000.00

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

姜虎6500000.006500000.002252663.5534.66%回收可能性

合计6500000.006500000.002252663.55按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2025年1月1日余额在

52汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)本期

本期计提2252663.552252663.55

2025年6月30日余额2252663.552252663.55

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他

单项计提坏账准备2252663.552252663.55

合计2252663.552252663.55

13、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业齐齐哈尔欣豪润成622538241004

房地286.572.98580.00

产开1218.30发有限公司江苏润钰新材

2467973024839730

料科1549

7638544.2566544.

技股28.30.1571.4571份有限公司

53汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额法下其他发放余额准备准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润宁波首科燕园康泰创业85108530

55403500

投资347.755.0.00

7.180.00

合伙9210企业

（有限合

伙）海南

齐机2479-2477

科技3998195244740.00

有限5.0339.925.11公司北京天燕

-资产75517114

43610.00

管理05.8988.75

7.14

有限公司金华手速

14412430-14322430

信息

86000770933852140770

科技.000.715.56.440.71有限公司山东中弘

15842900155215992900

信息

26801382541.79341382

科技

0.004.34651.654.34

有限公司北京财捷14951495

科技34899.7634990.00

有限.55.31公司衢州智科

私募2767-2391

基金057.3752852.0.00

管理7905.7405有限公司

五环-

46783672

绿能1005

161.899.0.00

（北261.

5670

京）86

54汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润工程科技有限公司浙江汇科智控

000.6108116.0.00

科技

0083.6040

有限公司

483354275000326349155427

3500

小计52475206000.0.00865.81335206

0.00

2.019.7600257.269.76

483354275000326349155427

3500

合计52475206000.0.00865.81335206

0.00

2.019.7600257.269.76

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

14、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

616005614.64635190413.41

益的金融资产

合计616005614.64635190413.41

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额24597092.7624597092.76

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

55汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目房屋、建筑物合计

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额24597092.7624597092.76

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额9293290.569293290.56

2.本期增加金额292192.68292192.68

（1）计提或摊销292192.68292192.68

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额9585483.249585483.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值15011609.5215011609.52

2.期初账面价值15303802.2015303802.20

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

16、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产291353947.64288917361.76

合计291353947.64288917361.76

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1047448860.5

1.期初余额333753528.55683042957.0511970288.8018682086.10

0

2.本期增加金额174311.9314614735.03224336.283671734.3618685117.60

56汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

（1）购置174311.931308627.16224336.28974330.642681606.01

（2）在建工程转入

（3）企业合并增

13306107.872697403.7216003511.59

加

3.本期减少金额5547507.86538393.00584873.676670774.53

（1）处置或报废5547507.86538393.00584873.676670774.53

1059463203.5

4.期末余额333927840.48692110184.2211656232.0821768946.79

二、累计折旧

1.期初余额120446931.31438682943.748545715.5613280595.70580956186.31

2.本期增加金额4292512.748006174.62377879.962923466.7315600034.05

（1）计提4292512.744126739.31377879.96476403.439273535.44

（2）企业合并增

3879435.312447063.306326498.61

加

3.本期减少金额4099892.39511473.35111356.464722722.20

（1）处置或报废4099892.39511473.35111356.464722722.20

4.期末余额124739444.05442589225.978412122.1716092705.97591833498.16

三、减值准备

1.期初余额18807908.92158563094.63198382.755926.13177575312.43

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额1299554.661299554.66

（1）处置或报废1299554.661299554.66

4.期末余额18807908.92157263539.97198382.755926.13176275757.77

四、账面价值

1.期末账面价值190380487.5192257418.283045727.165670314.69291353947.64

2.期初账面价值194498688.3285796918.683226190.495395564.27288917361.76

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备28254482.6511981960.5916084202.96188319.10

运输设备190000.00153276.746640.0030083.26

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

三峡交易市场7-8#64207.23正在办理中

山西鑫耀抵债房产1440927.34正在办理中

南厂变电所822747.04正在办理中

合计2327881.61

57汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（4）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

17、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程4201212.622729475.05

合计4201212.622729475.05

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值总体技术升级结

415929.21415929.21415929.21415929.21

构调整改造项目

卧式加工中心913496.41913496.41913496.41913496.41

其他2871787.002871787.001400049.431400049.43

合计4201212.624201212.622729475.052729475.05

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额总体技术升级1110

41594159100.2

结构025798%其他

29.2129.219%

调整.57改造项目

1110

41594159

合计0257

29.2129.21.57

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

58汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

18、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额36010409.272057719.97950000.0039018129.24

2.本期增加金额18497031.861620000.0020117031.86

（1）购买增加18497031.861620000.0020117031.86

3.本期减少金额13803101.151509266.3015312367.45

（1）本期处置13803101.151509266.3015312367.45

4.期末余额40704339.98548453.672570000.0043822793.65

二、累计折旧

1.期初余额16909878.211570205.62121388.9418601472.77

2.本期增加金额4953842.1891408.98103916.675149167.83

（1）计提4953842.1891408.98103916.675149167.83

3.本期减少金额7114514.431509266.308623780.73

（1）处置7114514.431509266.308623780.73

4.期末余额14749205.96152348.30225305.6115126859.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值25955134.02396105.372344694.3928695933.78

2.期初账面价值19100531.06487514.35828611.0620416656.47

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术著作权软件其他合计

一、账面原值

15184891880673991052210034516962

1.期初余额28301.894000.00

2.02.588.431.92

2.本期增加64629.85342546032088174.481396.0617100.0036905904

59汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目土地使用权专利权非专利技术著作权软件其他合计

金额.6371.25

（1）购置63716.8163716.81

（2）内部2088174.2088174.研发7171

（3）企业3425460334754012

64629.85417679.2517100.00

合并增加.63.73

3.本期减少

金额

（1）处置

1518489134254603901555741057024038207552

4.期末余额92931.7421100.00

2.02.63.294.496.17

二、累计摊销

56473666160047083068313510316578

1.期初余额3773.60499.96.53.69.334.11

2.本期增加1517499.6823761.1220137.3546901.13136608

26683.371624.98

金额06816943.34

1517499.1220137.3344805.6243832.

（1）计提1844.82159345.01199.98

06699248

（2）企业6664416.6892775.

24838.55202095.511425.00

合并增加8086

3.本期减少

金额

（1）处置

579911656823761.172248463423003611630239

4.期末余额30456.972124.94.5981.38.762.45

三、减值准备

558306122189501177725623

1.期初余额.65.29.94

2.本期增加1774632.1774632.

金额3131

1774632.1774632.

（1）计提

3131

3.本期减少

金额

（1）处置

576052442189501179500256

4.期末余额.96.29.25

四、账面价值

1.期末账面9385774627430841153254824957735618627287

62474.7718975.06

价值.43.82.95.447.47

2.期初账面95375245162320785264286116427821

24528.293500.04

价值.49.24.813.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例19.00%

60汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项企业合并形成的其他增加处置其他减少

齐重铸造27649595.1727649595.17

徐州汇洲648238330.80648238330.80

青海青一3078932.503078932.50

中能数投13856847.7013856847.70

上海壹亘69539828.7169539828.71

合计692823706.1769539828.71762363534.88

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少期末余额称或形成商誉期初余额的事项计提其他增加处置其他减少

齐重铸造27649595.1727649595.17

徐州汇洲648238330.80648238330.80

中能数投4665400.004665400.00

合计680553325.97680553325.97

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据齐重铸造经营所需的流动资

齐重铸造经营性资产组产、固定资产、无形资产、高端装备制造业务分部是长期待摊费用和流动负债中科华世经营所需的流动资

中科华世经营性资产组产、固定资产、无形资产、传媒业务分部是长期待摊费用和流动负债热热数据经营所需的流动资

热热数据经营性资产组产、固定资产、无形资产、大模型数据服务业务分部是长期待摊费用和流动负债青海青一经营所需的流动资

青海青一经营性资产组产、固定资产、无形资产、高端装备制造业务分部是长期待摊费用和流动负债中能数投经营所需的流动资

中能数投经营资产组产、固定资产、无形资产、大模型数据服务业务分部是长期待摊费用和流动负债上海壹亘经营所需的流动资上海壹亘经营资产组高端装备制造业务分部是

产、固定资产、无形资产、

61汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据长期待摊费用和流动负债

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

21、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费1853686.181119266.051818618.341154333.89

合计1853686.181119266.051818618.341154333.89

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备56433853.4814048139.2956433853.4814048139.28

可抵扣亏损230234523.1335871516.7653229056.098785821.93

租赁负债9896506.122120078.3416285586.643520576.85

信用减值准备18193359.163130606.4610327394.91807139.69

递延收益993322.72148998.41

合计315751564.6155319339.26136275891.1227161677.75

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

25872209.006115521.9417750517.614344129.47

资产评估增值

使用权资产9658815.912074250.4215935801.503450884.64

合计35531024.918189772.3633686319.117795014.11

62汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产2074250.4253245088.843450884.6423710793.11

递延所得税负债2074250.426115521.943450884.644344129.47

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异438519357.47441439120.68

可抵扣亏损2956495910.382881498395.53

合计3395015267.853322937516.21

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年1231475843.431219363360.02

2026年181596620.32181596935.76

2027年200305079.46201743968.32

2028年825819559.84907739230.86

2029年340034289.10256480195.39

2030年80444483.9643904119.76

2031年29523627.7229409494.58

2032年23995034.1423995034.14

2033年11039602.5511039602.55

2034年32261769.866226454.15

合计2956495910.382881498395.53

23、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备款139606.00139606.00139606.00139606.00

合计139606.00139606.00139606.00139606.00

24、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

3162644.3162644.受限使用、详见说明3501361.3501361.详见说明

货币资金受限使用

5757账户冻结（1）3232（1）

交易性金4052710940527109融资融券详见说明3809844038098440融资融券详见说明

63汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

融资产.50.50（2）.00.00（2）

43689754436897544159980141599801

合计.07.07.32.32

其他说明：

（1）公司受限使用的货币资金316.26万元，其中重整管理人账户余额230.64万元，子公司因诉讼导致的银行账户

冻结资金85.62万元。

（2）公司受限的交易性金融资产主要系子公司徐州荣晋和徐州赫爵进行融资融券业务而向证券公司提供的股票质押担保。

25、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款17384638.2517423334.11

保证借款37000000.0012000000.00

信用借款10958771.396000000.00

合计65343409.6435423334.11

短期借款分类的说明：

注1：2025年5月19日，公司与兴业银行签订合同编号为兴银京海淀(2025)短期字第202553-1号的流动资金借款合同，借款金额1000万元，借款期限自2025年5月23日至2026年5月22日，由齐重数控提供担保。

2025年5月27日，公司与兴业银行签订合同编号为兴银京海淀(2025)短期字第202553-2号的流动资金借款合同，

借款金额1000万元，借款期限自2025年5月28日至2026年5月27日，由齐重数控提供担保。

注2：2024年11月26日，本公司子公司齐重数控与上海浦东发展银行股份有限公司齐齐哈尔分行签订合同编号为

22612024280282的流动资金贷款合同，借款金额500万元，借款期限自2024年11月26日至2025年11月25日，本贷款为信用借款。

注3：2024年8月30日，本公司子公司青海青一与中国银行股份有限公司青海省分行签订合同编号为2024年青中银营小短借字第020号的流动资金借款合同，借款金额700万元整，借款期限自2024年8月30日至2025年8月30日，由齐重数控提供担保。

注4：2025年01月22日，本公司子公司热热数据与兴业银行股份有限公司北京海淀支行签订合同编号为兴银京海淀（2025）授字第202550号的额度授信合同，借款金额500万元，借款期限自2025年01月24日至2026年01月23日，由公司提供保证担保。

2025 年 05 月 27 日，本公司子公司热热数据与中国银行股份有限公司北京崇文支行签订合同编号为 EJ25CW03701 的

流动资金贷款合同，借款金额500万元，借款期限365天，由北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证担保，由公司向北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。

2025 年 06 月 24 日，本公司子公司热热数据与北京银行股份有限公司中关村分行签订合同编号为（A109811）的

《综合授信合同》，借款金额550万元，借款期限自提款日起至2026年06月24日，本贷款为信用借款。

注5：2024年6月21日，本公司子公司中科华世与北京农村商业银行股份有限公司门头沟支行签订合同编号为IC202406210026071 的流动资产贷款合同，借款金额 100 万元整，借款期限自 2024 年 6 月 21 日至 2025 年 6 月 21 日。

截至2025年6月30日，借款余额458771.39元，已于2025年7月结清。

注6：截至2025年6月30日，质押借款17384638.25元，系公司下属企业从事证券投资业务融资融券融入资金。

64汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为458771.39元，已于2025年7月结清。

26、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票3767387.92

银行承兑汇票12054923.574442500.00

合计15822311.494442500.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款368710304.63322276655.25

工程和设备款5529969.445576792.44

基金管理费1234713.94

其他14077726.286122148.08

合计388318000.35335210309.71

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商一6727208.27协商支付

供应商二1647414.73暂无需支付

供应商三1379400.85暂无需支付

供应商四1300000.00暂无需支付

供应商五1180041.64暂无需支付

供应商六1040445.29暂无需支付

合计13274510.78

28、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款121239765.83131766172.97

合计121239765.83131766172.97

65汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

公司间拆借款89632929.41104728929.41

押金保证金4224725.503181363.90

其他27382110.9223855879.66

合计121239765.83131766172.97

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

北京瑞麟基石10500000.00协商支付

齐齐哈尔市龙沙区房屋征收与补偿中心5000000.00协商支付

上海临港经济发展集团资产管理有限公司4280000.00协商支付

合计19780000.00

29、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收图书及纸张款等12863138.2412899147.44

预收机床等产品销售款468502632.13514265429.01

合计481365770.37527164576.45账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

客户一7623642.48合同尚未完结

客户二4387081.16合同尚未完结

客户三3893805.31合同尚未完结

客户四3345132.74合同尚未完结

客户五2767966.37合同尚未完结

客户六2547610.62合同尚未完结

合计24565238.68

30、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬14326277.38144807838.21141863229.0817270886.51

二、离职后福利-设定

16696415.1315229147.1416237293.7115688268.56

提存计划

三、辞退福利7881156.511541355.853861355.855561156.51

66汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计38903849.02161578341.20161961878.6438520311.58

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴6488578.18126532826.18123531525.769489878.60

2、职工福利费1159963.064209105.604357616.811011451.85

3、社会保险费315450.189869247.229719049.55465647.85

其中：医疗保险费308939.468773136.438628962.68453113.21

工伤保险费6510.72816640.40810616.4812534.64

生育保险费279470.39279470.39

4、住房公积金3904823.772661141.922757104.923808860.77

5、工会经费和职工教育经费2457462.191535517.291497932.042495047.44

合计14326277.38144807838.21141863229.0817270886.51

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险16679737.6414757861.1515772653.2315664945.56

2、失业保险费16677.49471285.99464640.4823323.00

合计16696415.1315229147.1416237293.7115688268.56

31、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税4604316.928821888.82

企业所得税5696878.605329253.32

个人所得税427139.35511086.91

城市维护建设税273946.12505753.61

教育费附加196689.20361942.45

印花税180217.70158407.00

其他627966.73627355.45

合计12007154.6216315687.56

32、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款4750000.00

一年内到期的租赁负债8604482.2810326549.79

合计13354482.2810326549.79

67汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

其他说明：

详见附注七、34长期借款、35租赁负债。

33、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税25254398.9920543724.55

未终止确认票据93976854.3090926091.71

合计119231253.29111469816.26

34、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款14750000.00

减：一年内到期的长期借款（“-”表示）-4750000.00

合计10000000.00

长期借款分类的说明：

2023年12月29日，公司之子公司上海壹亘与中国建设银行股份有限公司上海自贸试验区新片区分行签订合同编号

为310010715627241543的流动资金借款合同，借款金额1000万元，借款期限自2023年12月29日至2026年12月29日。

2024年8月2日，公司之子公司上海壹亘与上海农村商业银行股份有限公司签订合同编号为00004244011422的流

动资金借款合同，借款金额500万元，借款期限自2024年8月2日至2026年1月30日；2025年2月1日已还本金25万元。

35、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额25416368.5620418270.19

减：未确认融资费用（以“-”列示）-1694357.82-741121.42

减：一年内到期的租赁负债（以“-”列示）-8604482.28-10326549.79

合计15117528.469350598.98

36、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款5316521.055316521.05

专项应付款1160000.001160000.00

合计6476521.056476521.05

68汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

项目建设资金5316521.055316521.05

专项应付款1160000.001160000.00

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因根据“2005年东北等老工业年产百吨级球墨基地调整改造和重点行业结构铸体核乏燃料储1160000.001160000.00调整国家预算内专项资金（国运屏蔽容器项目债）投资计划”地方政府提供的地方预算内专项资金。

合计1160000.001160000.00

37、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

待执行的亏损合同4126563.804389067.82

合计4126563.804389067.82

38、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助11400100.002728322.721153544.0312974878.69

合计11400100.002728322.721153544.0312974878.69

其他说明：

计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。

39、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期末余额期初余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数2001500575.002001500575.00

40、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）960504530.53224684892.92608087.551184581335.90

69汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他资本公积133705341.8716130.88123840000.009881472.75

合计1094209872.40224701023.80124448087.551194462808.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积的增加主要为：*随着债权人需偿还股票的确定，原预留库存股多于需要偿还的金额，公司证券市场卖出富余库存股补充公司经营性流动资金，本期处置库存股增加资本公积-股本溢价59408944.92元；*本期处置库存股资本公积-其他资本公积结转增加资本公积-股本溢价123840000元；*2025年6月，公司收到徐州睦德信息科技有限公司向公司支付的业绩承诺补偿款共计41435948.00元，相应增加资本公积；*随着债务偿还股票的确定，实际需要偿还的金额与原预计需要偿还金额的差异调整库存股和资本公积-其他资本公积16130.88元。

本期资本公积的减少为：*本期处置库存股，减少预留库存股同时调整减少其他资本公积123840000元；*热热数据购买其子公司中科汇洲少数股权及热热数据少数股东增资导致公司所持股权比例被稀释合计调整资本公积

608087.55元。

41、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股134497382.4016130.88123840000.0010673513.28

合计134497382.4016130.88123840000.0010673513.28

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期库存股的增加系预留偿债股票的调整所致，本期库存股的减少系处置预留库存股票所致。

42、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能

重分类进--损益的其37355863735586

他综合收94.3594.35益其他

--权益工具

37355863735586

投资公允

94.3594.35

价值变动

--其他综合

37355863735586

收益合计

94.3594.35

43、盈余公积

单位：元

70汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积304884786.12304884786.12

任意盈余公积134389439.39134389439.39

合计439274225.51439274225.51

44、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1122594999.44-751186813.57

调整后期初未分配利润-1122594999.44-751186813.57

加：本期归属于母公司所有者的净利润18988201.3157208741.08

减：提取法定盈余公积0.00

提取任意盈余公积0.00

提取一般风险准备0.00

应付普通股股利0.00

转作股本的普通股股利0.00

期末未分配利润-1103606798.13-693978072.49

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

45、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务546688956.18397116523.84455588863.50359435506.15

其他业务1287761.08874673.303819372.803710177.87

合计547976717.26397991197.14459408236.30363145684.02

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2分部3合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

4681937334140946819373341409

机床

92.4474.6292.4474.62

3740888299575737408882995757

技术服务

7.184.587.184.58

1759743131627617597431316276

图书

4.629.164.629.16

71汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

分部1分部2分部3合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

22912132042912392353.0300755.9147211324776602072987

其他

6.502.8078.453.028.78

按经营地区分类

其中：

47988153457748378012430258331906954131627653675233891959

国内

12.4708.730.250.568.079.1600.7908.45

其他国家/1122441879528811224418795288

地区6.47.696.47.69按销售渠道分类

其中：

3489087241872337801243025833147211338818202721306

直销

11.8364.640.250.56.4565.5395.20

142197211269771759743131627615979461258605

经销

17.1132.784.629.1651.7301.94

49110593545700378012430258331906954131627654797673979911

合计

28.9497.420.250.568.079.1617.2697.14

46、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税766034.27498579.51

教育费附加618518.09364226.04

房产税1351397.331343096.40

土地使用税2419506.962417230.56

车船使用税13150.0815490.08

印花税367519.00330179.32

合计5536125.734968801.91

47、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资、福利及保险46357346.1639269931.48

折旧、摊销9271193.5011549337.59

物料消耗310538.35239637.01

中介咨询费9757722.0614662914.27

基金管理费350698.36603000.00

业务招待费6290092.085457558.34

差旅费2216690.152156076.55

办公费1770312.461380316.69

其他5788514.874065420.35

合计82113107.9979384192.28

72汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

48、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资、福利及保险12248388.149525063.77

运输费246837.43147332.10

销售佣金2633799.525613434.09

差旅费1491228.901394259.09

业务招待费1211144.191206824.02

广告宣传费2520930.311403851.02

办公费50790.3959417.47

三包服务费1092925.14940076.81

招标费477895.57489858.35

其他890718.34544706.38

合计22864657.9321324823.10

49、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资、福利及保险10620237.275987811.56

折旧、摊销728524.68769510.99

物料消耗7796475.573795577.78

设计费3846938.463850898.91

燃料动力费82286.8087910.05

服务费754863.53

样机研制其他费用2734520.02

其他1896705.872654420.12

合计28460552.2017146129.41

50、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用1414949.361864828.60

利息收入（以“-”号填列）-2188763.64-4388715.63

汇兑损失-21183.91314996.75

汇兑收益（以“-”号填列）-1409006.08-13819.58

手续费185480.15137690.07

合计-2018524.12-2085019.79

51、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助1218428.032034891.10

代扣代缴个人所得税手续费222553.98251128.98

增值税减免、加计抵减5616473.0012613503.68

合计7057455.0114899523.76

73汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

52、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1138807.36-32064396.19

其他非流动金融资产-331940.8693524500.00

合计806866.5061460103.81

53、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3263865.254890194.46

处置长期股权投资产生的投资收益207068.3398217.04

交易性金融资产在持有期间的投资收益1478258.532271407.85

处置交易性金融资产取得的投资收益3647788.60-4931096.95

债权投资在持有期间取得的利息收入52404.55

其他债权投资在持有期间取得的利息收入15197.75

债务重组收益-548311.42

合计8596980.711848013.28

54、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-9473810.36-6814749.48

其他应收款坏账损失-2632527.63-2869881.76

长期应收款坏账损失-2252663.55

合计-14359001.54-9684631.24

55、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失262504.02

二、长期股权投资减值损失0.00

三、投资性房地产减值损失0.00

四、固定资产减值损失0.00

五、工程物资减值损失0.00

六、在建工程减值损失0.00

七、生产性生物资产减值损失0.00

八、油气资产减值损失0.00

九、无形资产减值损失-1774632.31

十、商誉减值损失0.00

74汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失0.00

十二、其他0.00

合计-1512128.29

56、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产

697037.554772299.00

产生的利得或损失

其中：固定资产697037.554772299.00

57、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

无法支付的应付款项160000.00528605.13160000.00

违约赔款收入291528.121373721.80291528.12

其他收入17015.77452292.5317015.77

合计468543.892354619.46468543.89

58、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

赔偿支出592709.173027534.69592709.17

社保及税收滞纳金1011681.19937228.171011681.19

其他37764.1551345.5237764.15

合计1642154.514016108.381642154.51

59、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用886700.4810553.33

递延所得税费用-5068983.61-3797170.11

合计-4182283.13-3786616.78

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

75汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目本期发生额

利润总额13143199.71

按法定/适用税率计算的所得税费用3285799.93

子公司适用不同税率的影响-6051525.77

调整以前期间所得税的影响-5782.75

非应税收入的影响-39225120.76

不可抵扣的成本、费用和损失的影响37998331.16

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-506567.79本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

322582.85

亏损的影响

所得税费用-4182283.13

60、其他综合收益

详见附注七、42

61、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到政府补助1950919.08678563.50

收回押金、保证金、备用金8216092.906687718.47

利息收入1426071.303716693.86

代收代付款106290.911372910.54

其他351791.832184393.70

合计12051166.0214640280.07支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现费用39650049.8940819605.59

支付的保证金6533581.983479190.00

营业外支出付现219964.92894359.55

代收代付款1710632.581212122.34

其它11813789.138089584.26

合计59928018.5054494861.74

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

取得子公司收到的现金净额8672986.07

收到的业绩承诺补偿款41435948.00

合计41435948.008672986.07

76汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

赎回理财收到的现金126181350.34115115393.79

处置证券资产收回的现金100240780.3062886231.94

处置子公司收到的现金净额56661811.33

合计283083941.97178001625.73支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品支付的现金226000000.00100000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现

100487775.421517560.00

金净额

购买其他非流动金融资产支付的现金55000000.0023900000.00

购买证券资产支付的现金99434368.1861639538.84

合计480922143.60187057098.84

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

资金拆借款20090000.0094922800.00

重整管理人账户余额变动（受限资金）43771996.24

库存股处置款188890510.78

其他214819.89

合计209195330.67138694796.24支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

资金拆借款35186000.0014490000.00

支付的租赁费5538854.613429968.52

其他65097.7560514.54

合计40789952.3617980483.06筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少期末余额项目期初余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款35423334.1136299291.196379215.6665343409.64

其他应付款104728929.4120090000.0035186000.0089632929.41租赁负债（含一年内

19677148.7721543993.155318436.5112180694.6723722010.74到期的租赁负债）长期借款（含一年内

14750000.0014750000.00到期的长期借款）

合计159829412.2956389291.1936293993.1546883652.1712180694.67193448349.79

77汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

62、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润17325482.8450944061.84

加：资产减值准备15871129.839684631.24

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧9565728.1210782892.87

使用权资产折旧5149167.834870569.82

无形资产摊销6243832.484708007.08

长期待摊费用摊销1818618.34203049.58处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-697037.55-4772299.00益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）21021.59

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-806866.50-61460103.81

财务费用（收益以“－”号填列）93204.002075653.19

投资损失（收益以“－”号填列）-8596980.71-1848013.28

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-4810615.54-3769522.77

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-50341.12-27647.34

存货的减少（增加以“－”号填列）24781835.908801834.66

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-76704018.52-79341594.08

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-32439312.16-3299953.75

其他-34365.86-4457368.93

经营活动产生的现金流量净额-43269517.03-66905802.68

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额424850614.47449281720.64

减：现金的期初余额427251305.73410906381.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-2400691.2638375339.55

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物101411375.00

其中：

上海壹亘101411375.00

78汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物923599.58

其中：

上海壹亘923599.58

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等

0.00

价物

取得子公司支付的现金净额100487775.42

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物58017645.00

其中：

嘉兴翎贲宸桠58017645.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1355833.67

其中：

嘉兴翎贲宸桠1355833.67

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00

处置子公司收到的现金净额56661811.33

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金424850614.47427251305.73

其中：库存现金4057.76177086.76

可随时用于支付的银行存款374190855.16397190808.77

可随时用于支付的其他货币资金51511961.2451913825.11

三、期末现金及现金等价物余额424850614.47427251305.73

（5）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

保函保证金1432000.00受限使用

重整管理人账户资金2306384.885975967.90受限使用

定期存单50000000.0050000000.00拟持有至到期

冻结资金856259.69账户冻结

合计53162644.5757407967.90

63、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

79汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金27071051.18

其中：美元3749823.947.158626843489.66

新币40506.515.6179227561.52

应收账款11130335.23

其中：美元53750.007.1586384774.75

欧元1278868.008.402410745560.48

其他应收款1019453.41

其中：美元133250.457.1586953886.67

新币11671.045.617965566.74

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

64、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

公司本报告期确认的采用简化处理的短期租赁费用金额为2284898.92元。

涉及售后租回交易的情况无。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

出租固定资产和投资性房地产772726.41

合计772726.41作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

80汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资、福利及保险16884167.617229149.64

折旧、摊销728524.68769510.99

物料消耗8163732.213795577.78

设计费3846938.463850898.91

燃料动力费82286.8087910.05

服务费4451442.404455.45

著作权使用费732908.121614602.22

组稿费591440.22294893.65

样机研制其他费用2734520.02

其他684202.161745548.23

合计38900162.6819392546.92

其中：费用化研发支出28460552.2017146129.41

资本化研发支出10439610.482246417.51

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益人工智能主动

3197218.708892912.4212090131.12

学习系统 V2.0飞行器关键承

力结构加工生367256.64367256.64产线集成开发精装本四大名

著/延边人民出57156.64124670.43181827.07版社快乐读书吧网

络版/延边人民119341.71119341.71出版社速记初中小四

门/江西高校出61498.4861498.48版社小学生语文阅读理解专项训

38664.9438664.94

练/江西高校出版社小学语文快乐

读书吧丛书/重220217.36220217.36庆出版社小学语文阅读

训练100篇/延24882.1824882.18边人民出版社英语同步课堂

138834.58138834.58点读书（人教

81汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益

版）/济南出版社英语同步课堂点读书（外研

103634.58103634.58

版）/济南出版社

网店渠道-作文

465857.42-2400.00463457.42

项目整本书阅读伴读手册（小学209217.87209217.87

12本）

整本书阅读伴读手册（初中440502.26440502.26

5本）

小学生教师用

196650.29196650.29

书指导小学生必背古

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171971.8715758.40187730.27

时代文艺出版社初中生必背古

23553.6015150.0038703.60

诗文60+72篇高中生必背古

24012.8024012.80

诗文36+36篇中学核心素养

阅读系列丛书/

1628722.2182344.741711066.95

时代文艺出版社同步作文（3-6年级）2024/时84159.982400.0086559.98代文艺出版社小学生创新学

习英语/济南出50000.00150000.00200000.00版社新教材全解跟

我学数学/世界95380.0015044.02110424.02图书出版社整本书阅读任务群导学丛书

120835.94120835.94

(初中)/江西高校出版社国学经典诵读

系列(15种)/

122271.07122271.07

延边人民出版社快乐读书吧核心素养阅读丛

1093221.545398.001098619.54

书(小学)/商务印书馆出版社名著阅读核心素养任务群从书（初中）/商340838.9064002.00404840.90务印书馆出版社

82汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益

合计8321571.0910439610.482088174.7116673006.86重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据人工智能主动学2025年07月312024年11月01研发中内部使用项目立项完成

习系统 V2.0 日 日

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流支付股权

-

2025年0510141132025年05转让款并2312404198498.6

上海壹亘75.00%现金购买6481040月30日75.00月30日取得产权4.250.77交易凭证

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本上海壹亘

--现金101411375.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计101411375.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额31871546.29

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额69539828.71

合并成本公允价值的确定方法：

依据上海联合产权交易所有限公司最终竞拍受让价确认。

或有对价及其变动的说明无。

大额商誉形成的主要原因：

83汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

大额商誉主要为公司看好上海壹亘发展前景，溢价收购其股权导致。上海壹亘聚焦高端五轴联动机床、智能化柔性产线系统集成等相关业务，其五轴联动机床是目前技术壁垒较高、增长较为迅速的细分领域，在航天、汽车、3C、新能源、通用机械智造等领域有着广泛的应用，国内市场规模较大。其五轴联动机床、智能化柔性产线等业务和齐重数控重型立卧车、青海青一立卧式加工中心等形成较好的产品品类互补，具有众多业务协同性，有助于加强公司核心竞争力。

其他说明：

无。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元上海壹亘购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金1276917.391276917.39

应收款项15040429.4315040429.43

存货37500726.4437500726.44

固定资产9677012.989677012.98

无形资产28012528.7314480791.71

预付款项15129406.3415129406.34

其他应收款3518057.663518057.66

其他流动资产4576767.504576767.50

递延所得税资产24723680.1924723680.19

负债：

借款14750000.0014750000.00

应付款项30561266.2530561266.25

递延所得税负债2029760.55

合同负债31925626.5031925626.50

应付职工薪酬2904722.952904722.95

应交税费173876.13173876.13

其他应付款9561077.129561077.12

其他流动负债4060479.394060479.39

递延收益993322.72993322.72

净资产42495395.0530993418.58

减：少数股东权益

取得的净资产42495395.0530993418.58

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴评报字[2024]第2347号资产评估报告及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2025）第212167号审计报告计算确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

2、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元

84汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

处置丧失与原价款控制子公与处权之丧失丧失司股置投按照日合控制控制权投资对公允并财权之权之资相应的丧失价值务报丧失丧失丧失丧失日合日合关的合并控制重新表层控制控制控制丧失控制并财并财其他子公财务权之计量面剩权时权时权时控制权时务报务报综合司名报表日剩剩余余股点的点的点的权的点的表层表层收益称层面余股股权权公处置处置处置时点判断面剩面剩转入享有权的产生允价价款比例方式依据余股余股投资该子比例的利值的权的权的损益公司得或确定账面公允或留净资损失方法价值价值存收产份及主益的额的要假金额差额设嘉兴翎贲签订宸桠股权股权2025转让

580157815781

投资100.0协议年05协议2070

764505760576

合伙0%转让月22并收68.33.00.67.67企业日到全

（有部股限合权款

伙）是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）新设子公司认缴出资持股比例子公司名称设立日期（万元）（%）

武汉热热数据科技有限公司2025-5-131000.00100%

（2）注销子公司实缴出资出资比例子公司名称注销日期（万元）（%）

中科汇洲（衢州）数商技术有限公司2025-4-230.000.00%

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

85汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接齐重数控装

54460000非同一控制

备股份有限齐齐哈尔市齐齐哈尔市制造业95.59%

0.00下企业合并

公司黑龙江省齐一智能机床10000000研究和试验非同一控制

齐齐哈尔市齐齐哈尔市95.59%

研究院有限.00发展下企业合并公司齐齐哈尔重

56750000非同一控制

型铸造有限齐齐哈尔市齐齐哈尔市制造业90.62%.00下企业合并责任公司齐齐哈尔第

20000000通用设备制

一机床厂有齐齐哈尔市齐齐哈尔市95.59%设立.00造业限公司黑龙江省智测金切机床

500000.00齐齐哈尔市齐齐哈尔市检测服务95.59%设立

质量检验有限公司青一机数控

机床（江10000000通用设备制南京市南京市95.59%设立

苏）有限公.00造业司青海青一数

10000000通用设备制非同一控制

控设备有限西宁市西宁市95.59%.00造业下企业合并公司齐重数控装

10000000通用设备制备（江苏）常州市常州市95.59%设立.00造业有限公司北京星河创

2000000.

服信息技术北京市北京市商务服务业100.00%设立

00

有限公司北京星河企

10100000

服信息技术北京市北京市商务服务业100.00%设立

0.00

有限公司北京星河之

10000000

光投资管理北京市北京市投资管理100.00%设立.00有限公司杭州铭樊贸易合伙企业67240610

杭州市杭州市投资管理100.00%设立

（有限合0.00伙）上海增福管

理咨询合伙5000000.上海市上海市商务服务业100.00%设立

企业（有限00合伙）上海郝沧管理咨询合伙48010000租赁和商务

上海市上海市100.00%设立

企业（有限.00服务业合伙）

Zengfu英属维尔京英属维尔京

Holding 7.16 服务业 100.00% 设立群岛群岛

Limited

THE

MOONSHOT 7158600.新加坡新加坡服务业100.00%设立

TECHNOLOGY 00

PTE.

86汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

LIMITED

Galaxy

internet

0.91香港香港服务业100.00%设立

(HK)

Limited徐州汇洲智

10000000信息技术服非同一控制

能技术有限徐州市徐州市100.00%.00务下企业合并公司北京热热文

10250100信息技术服非同一控制

化科技有限北京市北京市65.04%

0.00务下企业合并

公司成都热热科50000000信息技术服非同一控制

成都市成都市65.04%

技有限公司.00务下企业合并武汉热热数

10000000信息技术咨

据科技有限武汉市武汉市65.04%设立.00询服务公司金华热热网

10000000软件和信息

络科技有限金华市金华市65.04%设立.00技术服务业公司北京中科汇

33000000科技推广和非同一控制

洲数商技术北京市北京市65.04%.00应用服务业下企业合并有限公司北京星河智

50000000

能科技有限北京市北京市商务服务业65.04%设立

0.00

公司

Galaxy

internet

Technology 0.91 香港 香港 服务业 100.00% 设立

(HK)

Limited北京中科华

12200000非同一控制

世文化传媒北京市北京市文化传媒81.15%.00下企业合并有限公司北京锦珑书

14000000

斋文化发展北京市北京市文化体育业81.15%设立.00有限公司徐州慕铭信

18000000信息技术服不构成业务

息科技有限徐州市徐州市100.00%.00务收购公司徐州咏革信

38000000信息技术服不构成业务

息科技有限徐州市徐州市100.00%.00务收购公司徐州磐赫信

32000000信息技术服不构成业务

息科技有限徐州市徐州市100.00%.00务收购公司徐州赫荣信

32000000信息技术服不构成业务

息科技有限徐州市徐州市100.00%.00务收购公司江苏令德仪

20000000互联网和相不构成业务

网络科技有徐州市徐州市100.00%

0.00关服务收购

限公司徐州彤弓科

9500000.信息咨询服不构成业务

技信息咨询徐州市徐州市100.00%

00务收购

有限公司

徐州市德煜65594660徐州市徐州市商务服务业99.57%0.43%设立

87汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

管理咨询合0.00伙企业（有限合伙）北京嘉信汇瑞管理咨询

20000000租赁和商务

合伙企业北京市北京市100.00%设立.00服务业

（有限合伙）徐州市鼎弘咨询管理合11285250不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有0.00收购限合伙）徐州市辉霖管理咨询合10000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州市鼎信管理咨询合31100000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州市鼎裕咨询管理合11200000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有0.00收购限合伙）徐州隽武信

10000000不构成业务

息科技有限徐州市徐州市商务服务业100.00%.00收购公司徐州市嘉恒管理咨询合10000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州市鸿儒咨询管理合10000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州市荣晋管理咨询合10000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州隽雅信

10000000不构成业务

息服务有限徐州市徐州市商务服务业100.00%.00收购公司徐州市晨星管理咨询合10000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州市正隆咨询管理合21000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）徐州仁者水

4900000.信息咨询服不构成业务

科技信息咨徐州市徐州市100.00%

00务收购

询有限公司徐州市鼎晟17000000信息咨询服不构成业务

徐州市徐州市100.00%

管理咨询合.00务收购

88汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接伙企业（有限合伙）徐州市润熙管理咨询合15000000不构成业务

徐州市徐州市商务服务业100.00%伙企业（有.00收购限合伙）北京星河光其他机械设

10000000

贸易有限公北京市北京市备及电子产98.00%设立.00司品批发星河光（香港）贸易有9119.50香港香港商务服务业98.00%设立限公司淄博禹正枫华股权投资

22000000投资与资产

合伙企业淄博市淄博市45.50%设立.00管理

（有限合伙）淄博希诺投资合伙企业14000000投资与资产

淄博市淄博市89.29%设立

（有限合.00管理伙）淄博诗渊股权投资合伙35000000

淄博市淄博市投资管理27.91%设立

企业（有限.00合伙）徐州咏冠信

52200000信息技术服不构成业务

息科技有限徐州市徐州市1.50%98.50%

0.00务收购

公司徐州赫爵信

30000000信息技术服不构成业务

息科技有限徐州市徐州市100.00%

0.00务收购

公司天融鼎坤（武汉）投12810000不构成业务

武汉市武汉市投资管理100.00%资中心（有0.00收购限合伙）天风瑞博（武汉）投30050000不构成业务

武汉市武汉市投资管理49.92%资中心（有.00收购限合伙）北京汇洲智

70000000科技推广和

能技术有限北京市北京市100.00%设立.00应用服务业公司中能数投

20000000其他科技推非同一控制（北京）科北京市北京市45.00%.00广服务业下企业合并技有限公司江苏汇洲智

10000000科技推广和

能技术有限南京市南京市100.00%设立.00应用服务业公司济南汇洲管

10000000社会经济咨

理咨询有限济南市济南市100.00%设立.00询公司上海壹亘精

11164278其他科技推非同一控制

密机床有限上海市上海市75.00%

0.00广服务业下企业合并

公司

89汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“淄博诗渊”）为2021年10月29日注册成立的一家有限合伙企业，并在基金业协会备案为私募股权投资基金。公司子公司星河之光为淄博诗渊基金管理人，子公司徐州赫荣为淄博诗渊普通合伙人，子公司徐州鼎晟为淄博诗渊有限合伙人，按认缴金额计算合计持有淄博诗渊27.91%的基金财产份额，公司在参与淄博诗渊的相关活动时享有可变回报，并且有能力运用对淄博诗渊的权力影响其可变回报金额，故将其纳入公司合并范围。

淄博禹正枫华股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“淄博禹正枫华”）为2022年12月14日注册成立的一家有限

合伙企业，并在基金业协会备案为私募股权投资基金。公司子公司星河之光为淄博禹正枫华基金管理人，子公司徐州润熙为淄博禹正枫华有限合伙人，按认缴金额计算合计持有淄博禹正枫华45.5%的基金财产份额，公司在参与淄博禹正枫华的相关活动时享有可变回报，并且有能力运用对淄博禹正枫华的权力影响其可变回报金额，故将其纳入公司合并范围。

2024年4月，公司下属子公司北京汇洲智能技术有限公司通过股权受让的方式获得中能数投（北京）科技有限公司

45%的股权，成为中能数投第一大股东及控股股东。中能数投设董事会、监事会，其中董事会5个席位，由北京汇洲委派

3名董事（其中1名担任董事长及法定代表人）；监事会3个席位，由北京汇洲委派1名监事，并委派1名副总经理。

通过上述安排，公司将中能数投作为控股子公司纳入公司合并范围。

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

齐重数控4.41%2958469.8031052245.33

热热文化34.96%-1745468.2665758053.58

中科华世18.85%-915032.464935412.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

15001920105910941458187010791103

4199347441182428

齐重6616403621100201059258541

7871780158473616

数控328.3038.9283.88490055.5526.9266.5882.9

0.56.091.34.41

731.007189

1468

21061281338814105712180887332681726659077857

热热0920

8597951981169679410.1358562449212410757.0167

数据957.

2.607.299.899.56017.82.342.16.7919.98

00

8667

824635121175859880023563115679677989

中科69102992242

605034398948190997589148689039118130

华世85.96561.018.31.40.099.49.65.71.987.69.87.18

0

90汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

-

4673238600123160012311418034412904535322273532227

齐重数控3076692

43.980.110.118.6902.541.251.25

4.89

----

3646374477070023924142657869

热热数据4949434494943415987141598714

1.902.854.215.89.73.736.656.65

----

1906954289272721484232357320

中科华世4854283485428379423187942318

8.07.765.54.03.63.63.86.86

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

报告期内，公司间接持股65.04%的子公司热热数据将其持有的江苏令德仪100%股权转让给徐州赫荣信息科技有限公司。上述转让导致公司对江苏令德仪的最终持股比例发生变化，由65.04%上升为100.00%。

报告期内，子公司热热数据所属子公司中科汇洲之原股东江苏殷其雷信息科技有限公司将其原持有的中科汇洲

17.33%股权作价向热热数据进行增资，增资完成后，中科汇洲成为热热数据全资子公司，公司持有热热数据的股权比例

因其他股东增资而从66.67%被动稀释为65.04%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元中科汇洲热热数据江苏令德仪

购买成本/处置对价5716771.8019271067.44

--现金19271067.44

--非现金资产的公允价值5716771.80

购买成本/处置对价合计5716771.8019271067.44

减：按取得/处置的股权比

4440954.79-667729.4619271067.44

例计算的子公司净资产份额

差额1275817.01667729.460.00

其中：调整资本公积-1275817.01667729.460.00调整盈余公积调整未分配利润

91汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

创业投资、创

宁波首科浙江省宁波市浙江省宁波市17.50%权益法业投资管理等货物批发零

售、技术开

海南齐机海南省澄迈县海南省澄迈县49.00%权益法

发、技术服务等信息技术开

金华手速浙江省金华市浙江省金华市发，软件开发49.00%权益法等

信息技术、物

山东中弘山东省济南市山东省济南市联网技术开发49.00%权益法等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额宁波首科海南齐机金华手速山东中弘宁波首科海南齐机金华手速山东中弘

28081402630131292296511609812711256267084429481621113619

流动资产.7293.606.3058.51.5491.932.9690.53非流动资713400027313032213401713400027829772352259

71455.1571455.15

产0.0096.511.680.0092.579.96

74148145361435293011113823217405125545382229553071348845

资产合计

0.7290.111.4570.196.5484.508.1190.49

2627811851329.33541293672201.9

流动负债200.00680.00200.0062063.89

7.0421.666

非流动负75535027258933

2538.172538.17

债.84.52

3383161853867.44267186674740.1

负债合计200.00680.00200.0062063.89

9.8895.183

少数股东权益归属于母

74147945023119293004313737837405105502710429491011342098

公司股东

0.7270.231.4502.706.5419.324.2250.36

权益按持股比例计算的12975882461328143572167315361295893246328114450596576282

净资产份9.6365.411.418.324.8905.476.976.68额调整事项

92汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额宁波首科海南齐机金华手速山东中弘宁波首科海南齐机金华手速山东中弘

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投85307552477447143252115997938510347247939914418601584268

资的账面.1045.114.4441.65.9285.030.0000.00价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

32796221907025

营业收入.632.52

---

316612.43168452153377674543778992821

净利润398448.8190582.71764994

4.34.61.68.08

274.18

终止经营的净利润其他综合收益

---

综合收益316612.43168452153377674543778992821

398448.8190582.71764994

总额4.34.61.68.08

274.18

本年度收到的来自

35000.0064960.00

联营企业的股利

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计61001280.9654056739.06下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1944541.905211194.46

--综合收益总额1944541.905211194.46

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。

93汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（5）与合营企业投资相关的未确认承诺无。

（6）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

114001002728322.1153544.12974878

递延收益.007203.69

其中：

高档重型数

2220000.1110000.1110000.

控机床产业与资产相关

000000

化基地项目数控立柱移动立式铣床

993700.00993700.00与资产相关

专项研究开发齐齐哈尔市

20000.0020000.00与收益相关

科学技术局

11项科学基

6000.006000.00与收益相关

金科技创新平

300000.00300000.00与收益相关

台

中小企业发1205100.1205100.与收益相关展专项资金0000省级领军人才梯队及梯

130000.00130000.00与收益相关

队学术后备带头人资助

2023年人才

资金池科学60000.0060000.00与收益相关家工作室

1639000.1636240.

114专项2759.03与收益相关

0097

102专项3075300.40785.003034515.与收益相关

94汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

0000

大型金属构件复合精密

590000.00590000.00与收益相关

增减材制造装备开发轴向闭式静

压承载-径

向滚动支承2800000.2800000.与收益相关惯性摩擦焊0000机主轴系统研制高速大承载力静压推力

96000.0096000.00与收益相关

轴承研制与应用飞行器关键承力结构加

795000.00795000.00收益相关

工生产线集成开发面向超高精

度加工的智198322.72198322.72收益相关能刀具系统

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益1218428.032034891.10

其他说明：

计入当期损益的政府补助项目明细：

上期计入计入损益的列与资产相关/与收益补助项目本期计入损益金额损益金额报项目相关

高档重型数控机床产业化基地项目1110000.001110000.00其他收益与资产相关

114专项2759.03其他收益与收益相关

102专项40785.00其他收益与收益相关

标识解析齐重数控装备企业节点建设

300000.00其他收益与收益相关

与应用项目专项

稳岗补贴9228.00131651.10其他收益与收益相关高性能球铁件生产炉前智能检测与调

300000.00其他收益与收益相关

控技术项目

投贷奖55656.00与收益相关

95汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

上期计入计入损益的列与资产相关/与收益补助项目本期计入损益金额损益金额报项目相关

高新技术企业认定奖励资金150000.00其他收益与收益相关

房租政府补助43240.00其他收益与收益相关

合计1218428.032034891.10

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

（1）场风险

*外汇风险

本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、欧元外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

2025年6月30日及2025年01月01日，本公司内以人民币为记账本位币的各所属公司持有的外币金融资产和外

币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

2025.06.30

外币项目美元项目欧元项目新加坡元项目合计

货币资金26843489.66227561.5227071051.18

应收账款384774.7510745560.4811130335.23

其他应收款953886.6765566.741019453.41

合计28182151.0810745560.48293128.2639220839.82

（续）

2025.01.01

外币项目美元项目欧元项目合计

货币资金31004655.30-31004655.30

应收账款-9624376.919624376.91

合计31004655.309624376.9140629032.21

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

*其他价格风险

96汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动而风险。

(2)信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。

(3)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2025年6月30日，本公司已获得多家国内银行及金融机构提供最高为人民币27335.70万元的贷款额度，其中尚

未使用的银行授信额度为人民币19250.58万元。

2025年6月30日，本公司的流动负债净额为人民币1255202459.45元（2024年12月31日为人民币

1211022795.87元），各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2025年6月30日

项目一年以内一到三年三年以上合计

短期借款65343409.6465343409.64

应付票据15822311.4915822311.49

应付账款388318000.35388318000.35

其他应付款121239765.83121239765.83一年内到期的

13354482.2813354482.28

非流动负债

其他流动负债93976854.3093976854.30

租赁负债15117528.4615117528.46

合计698054823.8915117528.46713172352.35

（续）

2024年12月31日

项目一年以内一到三年三年以上合计

短期借款35423334.1135423334.11

应付票据4442500.004442500.00

应付账款335210309.71335210309.71

其他应付款131766172.97131766172.97一年内到期的

10326549.7910326549.79

非流动负债

其他流动负债90926091.7190926091.71

97汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2024年12月31日

项目一年以内一到三年三年以上合计

租赁负债9350598.989350598.98

合计608094958.299350598.98617445557.27

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

174830991.14403230614.64212775000.00790836605.78

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益174830991.14403230614.64212775000.00790836605.78的金融资产

（2）权益工具投资74830991.14403230614.64212775000.00690836605.78

（4）结构性存款76000000.0076000000.00

（5）基金投资24000000.0024000000.00

（二）其他债权投资0.00

（三）其他权益工具

1000000.001000000.00

投资

（四）投资性房地产0.00

（五）应收款项融资22440543.1822440543.18持续以公允价值计量

174830991.14403230614.64236215543.18814277148.96

的资产总额

（六）交易性金融负

0.00

债

（七）指定为以公允

价值计量且变动计入0.00当期损益的金融负债持续以公允价值计量

0.00

的负债总额

二、非持续的公允价

--------值计量

（一）持有待售资产0.00非持续以公允价值计

0.00

量的资产总额非持续以公允价值计

0.00

量的负债总额

98汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权比例较低，无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此报告期末以成本作为公允价值。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

100000.00

四合聚力徐州市睢宁县技术服务12.17%12.17%（万元）本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是无实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系欣豪润成联营企业北京瑞麟基石联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

徐州睦德信息科技有限公司（以下简称“徐州睦德”）董事长武剑飞控制的公司

燕园同德（北京）投资基金管理有限公司副董事长担任高级管理人员的公司

武剑飞董事长、总经理

吴昌霞副董事长、董事孙斌董事苏丽董事陈友德董事

99汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

武宁董事会秘书侯雪峰副总经理王俊峰副总经理孙伟副总经理

姜学谦副总经理、董事陈莹莹财务总监

李光监事会主席、职工代表监事张勇监事王琳监事

5、关联交易情况

（1）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

海南齐机科技有限公司20090000.002025年01月01日2027年12月30日无息拆借拆出

（2）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

亿讯时代华兴科技（北京）有限公司购买中能数投45%股权22198500.00

睢宁隆聚贤思网络信息科技有限公司受让海南齐机0.3253%的股权1610879.71

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4305698.723948606.63

（4）其他关联交易2025年1月24日，徐州德煜与南京湾曲企业管理咨询有限公司（以下简称“南京湾曲”）签署《宁波梅山保税港区联力昭离武德创业投资合伙企业（有限合伙）财产份额转让协议》，继续受让南京湾曲在联力昭离基金的份额，具体为以500万元受让南京湾曲持有的联力昭离基金472万份合伙份额（约占联力昭离基金总规模的0.8124%）。本次交易完成后，徐州德煜合计持有联力昭离基金14000万份合伙份额（约占联力昭离基金总规模的24.0964%）。海南齐机为公司关联法人，持有联力昭离基金份额比例0.6024%，因此本次受让联力昭离基金份额事项，构成与关联人共同投资。

2019年4月，公司收购徐州汇洲100%股权，徐州汇州持有热热数据66.67%股权，持有中科华世81.1475%股权。根

据相关股权转让协议，徐州汇洲原股东承诺：热热数据和中科华世2019年至2021年累计净利润（扣除非经常性损益）分别不低于18500万元和8100万元；若热热数据和中科华世在业绩承诺期累计实现净利润低于累计承诺净利润，徐州汇洲原股东应向公司支付现金补偿。由于公司对2019年度及2020年度合并财务报表进行了差错更正，更正后，热热数据和中科华世业绩承诺期累计实现净利润分别为16847.04万元和7546.67万元，均低于累计承诺净利润。根据相关业绩承诺，徐州汇洲原股东应对公司进行现金补偿，补偿金额为4143.59万元。公司分别于2025年6月13日、2025年6月27日、2025年6月30日收到徐州睦德偿还的业绩补偿款2000万元、1000万元、1143.59万元，即共计

4143.59万元。徐州睦德已遵照约定及时履行了相应义务。

100汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款欣豪润成89875616.4187566575.3289875616.4185136712.31

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款海南齐机79132929.4194228929.41

其他应付款北京瑞麟基石10500000.0010500000.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2025年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项无。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。

101汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为高端装备制造业务分部、创投服务与资产管理分部、大模型数据服务业务分部及传媒业务分部。这些报告分部是以提供不同产品或服务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为机床、创投与资产管理服务、大模型数据服务及图书。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元高端装备制造业大模型数据服创投服务与资产项目传媒业务分部分部间抵销合计务分部务业分部管理分部

546688956.1

主营业务收入490223677.4037408887.1819056391.600.00

397116523.8

主营业务成本353996180.1029957574.5813162769.160.00

4

资产减值损失262504.02-1774632.31-1512128.29

-

信用减值损失-3582960.16-4130777.73-2151243.99-4494019.660.00

14359001.54

投资收益22452.83-1005261.869579789.740.008596980.71

利润总额60805237.10-13164619.60-5398693.54-29098724.250.0013143199.71

所得税费用864414.01-4429700.08-544409.91-72587.150.00-4182283.13

净利润59940823.09-8734919.52-4854283.63-29026137.100.0017325482.84

3082381193.03589863294

资产总额2041213356.70343799348.99102702940.65-1980233544.89

0.45

1303897951

负债总额1199214433.18150668747.8886672995.61463268579.87-595926805.09.45

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款925861353.75854580263.28

合计925861353.75854580263.28

102汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司资金拆借款1581386367.141361477501.13

押金保证金5000.005000.00

代垫员工社保公积金1307.501307.50

合计1581392674.641361483808.63

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）336362291.89123942693.94

1至2年177411110.51807399238.18

2至3年638067395.7314536270.97

3年以上429551876.51415605605.54

合计1581392674.641361483808.63

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合1581313614

655531925861506903854580

计提坏92674.100.00%41.45%83808.100.00%37.23%

320.89353.75545.35263.28

账准备6463

其中：

1581313614

账龄组655531925861506903854580

92674.100.00%41.45%83808.100.00%37.23%

合320.89353.75545.35263.28

6463

1581313614

655531925861506903854580

合计92674.100.00%41.45%83808.100.00%37.23%

320.89353.75545.35263.28

6463

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合1581392674.64655531320.8941.45%

合计1581392674.64655531320.89

确定该组合依据的说明：

本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合。

103汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额6197134.7085100805.11415605605.54506903545.35

2025年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段-261047.50261047.50

--转入第三阶段-1500.001500.00

本期计提10871027.40123811977.1713944770.97148627775.54

2025年6月30日余额16807114.60209172329.78429551876.51655531320.89

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他按信用风险特征组合计提坏

506903545.35148627775.54655531320.89

账准备的其他应收款

合计506903545.35148627775.54655531320.89

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

1年以内、2～3

星河企服子公司资金拆借707656244.6144.75%361525460.56年、3年以上

1年以内、1～2

北京汇洲子公司资金拆借280313613.4717.73%20367549.17年、2～3年

1年以内、2～3

星河创服子公司资金拆借145328547.719.19%91328547.71年、3年以上

1年以内、2～3

徐州赫荣子公司资金拆借116512232.847.37%44609061.27年、3年以上

104汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

徐州德煜子公司资金拆借109110475.001～2年、3年以上6.90%11129275.00

合计1358921113.6385.94%528959893.71

2、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

289365798289365798279224660279224660

对子公司投资

1.631.636.636.63

对联营、合营

2391852.052391852.052767057.792767057.79

企业投资

289604983289604983279501366279501366

合计

3.683.684.424.42

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价计提减值（账面价位期初余额值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）

12488011248801

齐重数控

662.39662.39

58740115874011

徐州汇洲

57.1257.12

12884801288480

徐州慕铭

0.000.00

39180003918000

徐州咏冠.00.00

22000002200000

徐州咏革

0.000.00

25214082521408

星河创服

57.0057.00

65494666549466

徐州德煜

00.0000.00

48719644871964

中科华世.92.92

52815655281565

热热数据.20.20

10141131014113

上海壹亘

75.0075.00

279224610141132893657

合计

606.6375.00981.63

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资期初减值本期增减变动期末减值单位余额准备余额准备（账期初（账期末面价余额面价余额

105值）值）汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告权益宣告法下其他发放其他计提追加减少确认综合现金权益减值其他投资投资的投收益股利变动准备资损调整或利益润

一、合营企业

二、联营企业衢州智科

私募2767-2391

基金057.3752852.管理7905.7405有限公司

小计057.3752852.

7905.7405

合计057.3752852.

7905.7405

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

3、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-375205.74-4707536.24

处置交易性金融资产取得的投资收益107397.26以金融资产结算的债务重组产生的投

-528311.42资收益

合计-375205.74-5128450.40

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益697037.55计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1209200.03主要为子公司取得的政府补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

单独进行减值测试的应收款项减值准420833.40主要为本期收回前期单项计提坏账准

106汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

备转回备的应收款项除上述各项之外的其他营业外收入和

-1173610.62支出

减：所得税影响额4782.13

少数股东权益影响额（税后）21953.83

合计1126724.40--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因创投服务与资产管理已成为公司的主除同公司正常经营业务相关的有效套营业务。公司所持有的交易性金融资期保值业务外，非金融企业持有金融产等产生的公允价值变动损益以及处资产和金融负债产生的公允价值变动5932913.63置交易性金融资产等取得的投资收益

损益以及处置金融资产和金融负债产能够体现公司投资的阶段性成果，反生的损益映公司的正常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润0.93%0.00950.0095扣除非经常性损益后归属于公司

0.87%0.00890.0089

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

107汇洲智能技术集团股份有限公司2025年半年度财务报告

第九节其他报送数据

一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□是□否□不适用报告期内是否被行政处罚

□是□否□不适用

二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料《002122汇洲

2025年05月网络平台线上关于公司的业智能投资者关

会议室机构、其他投资者

13日交流绩经营情况系管理信息

20250513》

三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况

□适用□不适用汇洲智能技术集团股份有限公司

2025年8月27日

108