关于湘潭电化科技股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况的

鉴证报告

众环专字[2026]1700036号关于湘潭电化科技股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证报告

众环专字[2026]1700036号

湘潭电化科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湘潭电化科技股份有限公司（以下简称“湘潭电化”）截至2025年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是湘潭电化科技股份有限公司董事会的责任。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，湘潭电化科技股份有限公司截至2025年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发

布的《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映

了湘潭电化科技股份有限公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放、管理与使用情况。

鉴证报告第1页共2页湘潭电化科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告湘潭电化科技股份有限公司

董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发

布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

等有关规定，湘潭电化科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2025〕908号）同意，湘潭电化科技股份有限公司（以下简称“公司”）向不特定对象发行面值总额48700.00

万元可转换公司债券，期限6年，每张面值为人民币100元，发行数量4870000张，募集资金总额为人民币487000000.00元。扣除保荐承销费5500000.00元（含税，不含前期已支付的保荐费500000.00元）后的募集资金为481500000.00元，已由保荐人（主承销商）财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”）于

2025年6月20日汇入公司指定的募集资金专项账户（以下简称“募集资金专户”）。

另减除律师费、审计验资费等其他发行费用1804500.00元和公司前期已支付的

保荐费500000.00元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税人民币441640.50元，实际募集资金净额为人民币479637140.50元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认，并出具了天健验〔2025〕2-7号《验证报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 47963.71

项目投入 B1截至期初累计发生额

利息收入净额 B2

项目投入 C1 20272.99本期发生额

利息收入净额 C2 10.85

项目投入 D1=B1+C1 20272.99截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 10.85

闲置募集资金暂时补充流动资金 E

第1页共5页湘潭电化科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告项目序号金额

应结余募集资金 F=A-D1+D2-E 27701.58

实际结余募集资金 G 27699.40

差异 H=F-G 2.18

注：上表数据尾差系四舍五入所致；差异金额系募集资金账户注销时结息所致。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范募集资金管理，切实保护投资者利益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及公司《募集资金使用管理办法》的规定，经公司第九届董事会第七次会议审议通过，公司及下属控股公司广西立劲新材料有限公司（以下简称“广西立劲”）、湘潭立劲新材料有限公司（以下简称“湘潭立劲”）开

设了募集资金专户，用于募集资金的专项存储和使用。公司、财信证券分别与湖南银行股份有限公司湘潭分行（系募集资金专户开户银行湖南银行股份有限公司湘潭板塘支行的上级管辖行）、中国银行股份有限公司湘潭分行（系募集资金专户开户银行中国银行股份有限公司湘潭市板塘支行的上级管辖行）签订了《募集资金三方监管协议》；公司、广西立劲、财信证券与上海浦东发展银行股份有限

公司南宁分行签订了《募集资金四方监管协议》；公司、湘潭立劲、财信证券与

兴业银行股份有限公司湘潭分行签订了《募集资金四方监管协议》。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有1个在用募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元账户名称开户银行银行账号募集资金用途账户余额备注湘潭电化科技湖南银行股份有限公881702110000年产3万吨尖晶石型

-已销户股份有限公司司湘潭板塘支行00572锰酸锂电池材料项目湘潭电化科技中国银行股份有限公

588583464130补充流动资金-已销户

股份有限公司司湘潭市板塘支行广西立劲新材上海浦东发展银行股630100788017年产3万吨尖晶石型

-已销户料有限公司份有限公司南宁分行00008658锰酸锂电池材料项目湘潭立劲新材兴业银行股份有限公368210100100年产3万吨尖晶石型

276994030.55

料有限公司司湘潭分行464246锰酸锂电池材料项目

合计276994030.55

注：募投项目“年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目”的实施主体是公

司控股子公司广西立劲下属全资子公司湘潭立劲，公司使用募集资金对子公司逐级增资以实施该募投项目。增资完成后，公司及广西立劲的募投项目募集资金专户已注销。

第2页共5页湘潭电化科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额47963.71本年度投入募集资金总额20272.99报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额20272.99累计变更用途的募集资金总额比例是否已项目可行募集资金截至期末截至期末投项目达到预本年度是否达变更项调整后投本年度投性是否发

承诺投资项目承诺投资累计投入资进度（3）定可使用状实现的到预计

目（含部资总额（1）入金额生重大变

总额金额（2）＝(2)/(1)态日期效益效益分变更）化年产3万吨尖晶石型2026年12月否48500.0047763.7120072.9920072.9942.03%-3923.11不适用否锰酸锂电池材料项目31日

2025年12月

补充流动资金否200.00200.00200.00200.00100.00%不适用不适用否

31日

合计48700.0047963.7120272.9920272.9942.27%-3923.11

2025年1月8日，经公司第九届董事会第三次会议和第九届监事会第三次会议审议通过，

出于谨慎性考虑，公司将本次年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目的效益测算调整为不进行具体的效益预计。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）2025年12月29日，公司第九届董事会第十一次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目”整体建设完工期由原计划的2025年12月31日延长至2026年12月31日。

第3页共5页湘潭电化科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

2025年10月28日，公司召开第九届董事会第九次会议和第九届监事会第八次会议，均审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用190259867.48元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金188085687.23元及支付发行费用自筹资金2174180.25元，置换资金总额为人民币190259867.48元。天健会计募集资金投资项目先期投入及置换情况

师事务所（特殊普通合伙）已就上述自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用金额出具了《关于湘潭电化科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2025〕2-504号），保荐人财信证券股份有限公司出具了《财信证券股份有限公司关于湘潭电化科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2025年12月29日，公司召开第九届董事会第十一次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意下属控股公司湘潭立劲使用不超过28200万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产用闲置募集资金进行现金管理情况品，有效期自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

2025年度，公司未使用暂时闲置的募集资金进行现金管理。截至2025年12月31日，本

公司以暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为0万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募投项目的后续投入。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无