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年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章总则

第一条为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性

和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规的规定结合公司实际情况制定本制度。

第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者未

正确履行职责、义务或其他个人原因而导致年报披露信息出现重大差错对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条本制度适用于公司董事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条本制度遵循的原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；

责任与权利对等原则。

第五条公司证券部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料按制度规定提出相关处理方案逐级上报公司董事会批准。

第二章年报信息披露重大差错的责任追究

第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任。

1、违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律、法规、规章的规定，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

2、违反《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及中

国证券监督管理委员会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

3、违反《公司章程》《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报

信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错，给公司

造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成年报信息披露重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的。

第七条有下列情形之一，应当从重或者加重处理。

1、情节恶劣、后果严重、影响较大且重大差错确系个人主观因素所致的；

2、打击、报复、陷害调查人员或干扰、阻挠责任追究调查工作的；

3、不执行董事会依法作出的处理决定的；

4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第八条有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。

1、有效阻止不良后果发生的；

2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第九条在对责任人作出处理前应当听取责任人的意见保障其陈述和申辩的权利。

第三章追究责任的形式及种类

第十条追究责任的形式

1、责令改正并作检讨；

2、通报批评；

3、调离岗位、停职、降职、撤职；

4、赔偿损失；

5、解除劳动合同。

第十一条公司董事、高级管理人员，各部门及分、子公司负责人出现责任追究的

范围事件时公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

对于公司外部人员因提供信息滞后、遗漏、不准确、不真实或其他原因而导致公司

年报信息披露出现重大差错的，将提请年报编制相关部门共同制定责任追究方案。

第四章附则第十二条本制度未尽事宜或者与有关法律、法规、规章相悖的按有关法律、法规、规章处理。

第十三条本制度由公司董事会负责解释和修订。

第十四条本制度自公司董事会审议通过之日起生效实行。

南极电商股份有限公司董事会

二〇二五年八月二十六日