深圳市沃尔核材股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011011059号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）深圳市沃尔核材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、深圳市沃尔核材股份有限公司2023年度非经1营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011011059号
深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称沃尔核材公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2024年04月19日签发了大华审字[2024]0011000270号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就沃尔核材公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是沃尔核材公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计沃尔核材公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
第1页大华核字[2023]009506号关联方资金占用情况的专项说明
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对沃尔核材公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解沃尔核材公司2023年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市沃尔核材股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
张翎
中国·北京中国注册会计师：
汪玲
二〇二四年四月十九日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司单位：万元
2023年年度占用累2023年年度占2023年年度偿
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年年期末资金占用方名称计发生金额（不含用资金的利息还累计发生金占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额占用资金余额
利息）（如有）额
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————其他关联方及其附属企业非经营性占用
小计———
总计————
2023年度往来累计2023年度往来其他关联往来方与上市公司上市公司核算2023年期初往2023年度偿还2023年期末往往来性质（经营性往资金往来方名称发生金额（不含利资金的利息往来形成原因资金往来的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额来、非经营性往来）息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业
天津沃尔法电力设备有限公司控股子公司其他应收款10059.46852.90-1244.679667.69其他往来非经营性占用
深圳市聚电网络科技有限公司控股子公司其他应收款4038.99---4038.99其他往来非经营性占用
深圳市沃尔电力技术有限公司控股子公司其他应收款110.742246.06-1802.19554.61其他往来非经营性占用
武汉市沃尔核材电力技术有限公司控股子公司其他应收款2.32537.82-36.93503.21其他往来非经营性占用
深圳市沃尔热缩有限公司控股子公司其他应收款106.682215.74-2184.30138.12其他往来非经营性占用
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司控股子公司其他应收款9683.192562.99-12184.0262.16其他往来非经营性占用
常州市沃尔核材有限公司控股子公司其他应收款6.30286.92-274.2818.94其他往来非经营性占用
上海聚电新能源汽车科技有限公司控股子公司其他应收款4.004.35-8.35其他往来非经营性占用
惠州市长园特发科技有限公司控股子公司其他应收款2.6660.08-55.367.38其他往来非经营性占用
常州市国电聚龙电气技术有限公司控股子公司其他应收款3.3269.20-67.375.15其他往来非经营性占用
深圳聚电新能源汽车服务有限公司控股子公司其他应收款1.031.37-2.40其他往来非经营性占用上市公司的子公司及其附属企业
深圳市长园特发科技有限公司控股子公司其他应收款157.5321.83-178.520.84其他往来非经营性占用
深圳市沃尔新能源科技有限公司控股子公司其他应收款-4.43-3.750.68其他往来非经营性占用
武汉市沃尔新材料有限公司控股子公司其他应收款-67.25-67.140.11其他往来非经营性占用
长园电子（集团）有限公司控股子公司其他应收款375.792016.47-2392.250.01其他往来非经营性占用
深圳市沃尔特种线缆有限公司控股子公司其他应收款11.110.67-11.770.01其他往来非经营性占用
惠州市沃尔科技发展有限公司控股子公司其他应收款4486.3638.48-4524.84-其他往来非经营性占用
天津市沃庭电子有限公司控股子公司其他应收款357.42100.00-457.42-其他往来非经营性占用
天津长园电子材料有限公司控股子公司其他应收款2.002.00-4.00-其他往来非经营性占用
上海科特新材料股份有限公司控股子公司其他应收款-10.00-10.00-其他往来非经营性占用
深圳市沃尔智能装备有限公司控股子公司其他应收款-18.75-18.75-其他往来非经营性占用
上海神沃电子有限公司控股子公司其他应收款-0.07-0.07-其他往来非经营性占用
武汉市沃尔新能源有限公司控股子公司其他应收款-0.16-0.16-其他往来非经营性占用
南关区沃尔电力器材经销处持股5%以上股东家庭成员的公司应收账款176.00144.09-320.09-购销业务经营性占用
南京苏沃新材料有限公司大股东兄弟控制的公司应收账款75.450.35--75.80购销业务经营性占用其他关联方及其附属企业
深圳市合祁沃尔投资企业（有限合伙）上市公司联营企业其他应收款-2.522.52-租赁业务经营性占用
深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）上市公司联营企业其他应收款-2.522.52-租赁业务经营性占用
总计———29660.3511267.02-25842.9215084.45——
