河南恒星科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011000751号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）河南恒星科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、河南恒星科技股份有限公司2023年度募集资1-7
金存放与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011000751号
河南恒星科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的河南恒星科技股份有限公司（以下简称恒星科技）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任恒星科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对恒星科技募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对恒星科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
第1页大华核字[2024]0011000751号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，恒星科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了恒星科技2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供恒星科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为恒星科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
吕勇军
中国·北京中国注册会计师：
周永生
二〇二四年四月二十五日
第2页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告河南恒星科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况河南恒星科技股份有限公司（以下简称公司）经中国证券监督管理委员会《关于核准河南恒星科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1164号）文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商海通证券股份有限公司于2021年11月23日采取向特定对象发行的方式发行人民币普通股145046295股，每股发行价格为4.40元。本次发行募集资金共计638203698.00元，扣除相关的发行费用13264768.97元，实际募集资金净额624938929.03元。
截止2021年11月24日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000790号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入487668662.47元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币66257800.00元；于
2021年11月25日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币382931299.47元；本年度使用募集资金38479563.00元其中本年度使用自有票据支付募投项目并进行
置换的金额为人民币36722600.00元；本年度直接使用募集资金1756963.00元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币137858312.15元（其中募集资金余额为
137270266.56元，募集资金利息收入及手续费支出净额588045.59元），其中：银行存
款2858312.15元，暂时补充流动资金暂未归还金额135000000.00元。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截止2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式中国建设银行巩义
41050179410800001403627826339.51389538.45活期
市支行中国建设银行巩义
410501794108000014062468773.70活期
市支行中国建设银行巩义
41050179410800001405活期
市支行中国建设银行巩义
41050179410800001408活期
市支行
合计627826339.512858312.15
注1：初始存放金额合计627826339.51元与最终确认的募集资金净额624938929.03专项报告第1页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
元相差2887410.48元，系初始存放金额中包含的尚未支付的本次非公开发行股票相关费用。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南恒星科技股份有限公司募集资金管理细则》（以下简称“管理细则”）。
根据《管理细则》的要求，并结合公司经营需要，公司及巩义市恒星金属制品有限公司、河南恒星钢缆股份有限公司、广西自贸区宝畅联达新材料有限公司在中国建设银行股份有限
公司巩义市支行开设募集资金专项账户，并于2021年11月分别与海通证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司河南省分行、中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行签署了
《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询、复印募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。此外，公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过5000万元或募集资金净额的20%（含）的，商业银行应当以传真形式通知海通证券股份有限公司。
1、截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式中国建设银行巩义市
41050179410800001403627826339.51389538.45活期
支行中国建设银行巩义市
410501794108000014062468773.70活期
支行中国建设银行巩义市
41050179410800001405活期
支行中国建设银行巩义市
41050179410800001408活期
支行
合计627826339.512858312.15
注1：初始存放金额合计627826339.51元与最终确认的募集资金净额624938929.03
元相差2887410.48元，原因是初始存放金额包含尚未支付的本次非公开股票发行相关费专项报告第2页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
用2887410.48元。
2、暂时补充流动资金暂未归还明细情况：
金额单位：人民币元审批会议额度期限期初余额本期增加本期减少期末余额
第七届董事会不超
第三次会议决170000000.00过12170000000.00170000000.00议公告个月
第七届董事会不超
第二十次会议135000000.00过12135000000.00135000000.00决议公告个月
合计170000000.00135000000.00170000000.00135000000.00
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2022年1月7日召开第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于拟变更部分募集资金投资项目的议案》，并经2022年1月26日召开的2022年第一次临时股东大会表决通过。终止原2021年非公开发行募集资金投资项目“预应力钢绞线改扩建项目”和“合金镀层（锌）钢丝钢绞线改扩建项目”终止后原计划投入
上述两个项目的募集资金投入建设“年产2000万公里超精细金刚线项目”。
“年产2000万公里超精细金刚线项目”计划投资总额为人民币38833.35万元，拟使用募集资金净额36947.04万元，由河南恒星科技股份有限公司负责实施，项目建设期预计
1年，建设地址位于巩义市民营科技创业园恒星路9号。
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
河南恒星科技股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月二十五日专项报告第3页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额624938929.03本年度投入募集资金总额38479563.00
报告期内变更用途的募集资金总额369470400.00
累计变更用途的募集资金总额369470400.00已累计投入募集资金总额487668662.47
累计变更用途的募集资金总额比例59.12%截至期末投资项目达到是否已变截至期末累进度项目可行性募集资金承调整后投资预定可使本年度实现是否达到
承诺投资项目和超募资金投向更项目（含本年度投入金额计投入金额（%）是否发生重
诺投资总额总额(1)用状态日的效益预计效益部分变更）(2)(3)＝大变化期
(2)/(1
)承诺投资项目根据项目
年产20万吨预应力钢绞线项目否255468529.03255468529.034556200.00166113051.6365.02进度逐步5808471.59否否达到可使用状态
预应力钢绞线改扩建项目是112670700.00
合金镀层（锌）钢丝钢绞线改扩
是256799700.00建项目年产20002022年12万公里超精细金刚线项
是369470400.0033923363.00321555610.8487.03月转入固21840734.70否否目定资产
承诺投资项目小计624938929.03624938929.0338479563.00487668662.4778.0327649206.29
未达到计划进度或预计收益的情1、公司结合实际需要，本着审慎和效益最大化的原则，谨慎有序安排“年产20万吨预应力钢绞线项目”的建设进度，于2023年4月7日召况和原因（分具体募投项目）开第七届董事会第十次会议及第七届监事会第八次会议，对该项目进行延期。公司于2024年4月9日召开第七届董事会第二十六次会议及第专项报告第4页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告七届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目结项和终止并将节余（剩余）募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于“年产20万吨预应力钢绞线项目”已使用募集资金建设完成2条新生产线，达到10万吨/年的产能，同时，使用自有资金购买公司原有的2条生产线并对其进行改造，改造完成后该产线可释放年产能8万吨，使宝畅联达的预应力钢绞线年产能达到18万吨，基本达到原设计产能。为充分发挥募集资金的使用效率，最大程度发挥募集资金效能，结合公司实际经营情况，公司董事会同意对“年产20万吨预应力钢绞线项目”进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。由于宝畅联达产品在市场投入前期品牌效应较弱，且宝畅联达仅使用募集资金建设年产能10万吨预应力钢绞线项目，迭加近年宏观经济变化等因素影响，项目收益不及预期。
2、2023年受硅料、硅片、电池、组件等环节库存较大等因素的影响，金刚线的整体市场需求、价格受到一定的冲击，影响了项目的收益。同时，随着硅片向“大尺寸、薄片化”的技术趋势发展，公司金刚线产品规格向更细规格进行切换，产品稳定性出现一定波动，使“年产2000万公里超细金刚线项目”产能利用不足，从而影响项目效益。
项目可行性发生重大变化的情况不适用。
说明
超募资金的金额、用途及使用进不适用。
展情况募集资金投资项目实施地点变更不适用。
情况募集资金投资项目实施方式调整无。
情况
公司非公开发行股票募集资金投资项目分别于2020年11月6日经广西自贸区钦州港片区行政审批局备案、2020年11月9日经巩义市发展和
募集资金投资项目先期投入及置改革委员会备案批准立项，并经河南恒星科技股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募换情况集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入。公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目的金额为人民币6625.78万元，置换6625.78万元。
公司第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入自有资金及闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过5亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。
截止2022年11月16日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币5亿元全部归还至募集资金专用账户。
公司第七届董事会第三次会议及第七届监事会第三次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继用闲置募集资金暂时补充流动资
续使用不超过1.7亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月。截止2022金情况
年12月31日已使用闲置募集资金补充流动资金1.7亿元。
公司第七届董事会第二十次会议及第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司继续使用不超过1.35亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月。截止
2023年12月31日已使用闲置募集资金补充流动资金1.35亿元。
用闲置募集资金进行现金管理情不适用。
况项目实施出现募集资金结余的金不适用。
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向专户储存，详见专项报告。
专项报告第5页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告募集资金使用及披露中存在的问无。
题或其他情况
注：上表中募集资金总额624938929.03元为收到的实际募集资金净额。
专项报告第6页河南恒星科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表变更募集资金投资项目情况表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司
金额单位：人民币元变更后项目截至期末实际截至期末投资项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到
变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发投入金额效益预计效益
资金总额（1）(2)(3)=(2)/(1)态日期生重大变化预应力钢绞线改扩建
20002022年12月年产万公里超精细项目369470400.0033923363.00321555610.8487.03转入固定资21840734.70否否
金刚线项目合金镀层（锌）钢丝产钢绞线改扩建项目
合计-369470400.0033923363.00321555610.84--21840734.70--
公司原募投项目自立项以来市场环境未发生重大不利变化，基于光伏市场广阔的发展前景，为进一步提高募集资金使用效率，本着效益增速、控制风险、审慎投资的原则，更好的维护全体股东利益和满足公司长期发展需要，在充分分析当前政策、市场环境变化等因素的情况下，公司于2022年1月7日召开第六届董事会第二十九次会议及第六届监事会第十八次会议，于2022年1月26日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）于拟变更部分募集资金投资项目的议案》，终止原2021年非公开发行募集资金投资项目“预应力钢绞线改扩建项目”和“合金镀层（锌）钢丝钢绞线改扩建项目”，终止后原计划投入上述两个项目的募集资金投入建设“年产2000万公里超精细金刚线项目”。具体内容详见公司于2022年01月08日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于拟变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号：2022003）。
2023年受硅料、硅片、电池、组件等环节库存较大等因素的影响，金刚线的整体市场需求、价格受到一定的冲击，影响了项目的收益。同时，随着硅片向“大尺寸、薄片化”的技术趋势发展，公司金刚线产品规格向更细未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
规格进行切换，产品稳定性出现一定波动，使“年产2000万公里超细金刚线项目”产能利用不足，从而影响项目效益。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。
专项报告第7页
