湖南黄金:关于续聘会计师事务所的公告

证券代码：002155证券简称：湖南黄金公告编号：临2025-16

湖南黄金股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、

准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

特别提示：

本次续聘会计师事务所符合中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2025年4月9日召开第七届董事会第七次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，本事项尚须提交公司2024年度股东大会审议通过。具体情况公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健）具备证券、期货相关

业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。在担任公司2024年度审计机构期间，天健恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司2024年度财务报告审计和内控审计的各项工作，为保持审计工作连续性，公司拟续聘天健会计师事务（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内控审计机构。2024年度审计费用为149万元（含税），其中财务审计费用120万元，内控审计费用29万元。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据审计机构的服务质量与同类市场价格水平等情况综合决定2025年有关审计费用事项。

二、拟续聘会计师事务所基本情况介绍（一）机构信息

1.基本信息

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼首席合伙人钟建国上年末合伙人数量241人注册会计师2356人上年末执业人员数量签署过证券服务业务

904人

审计报告的注册会计师

业务收入总额34.83亿元

2023年业务收入审计业务收入30.99亿元

证券业务收入18.40亿元

2024年上市公司客户家数707家

审计费用总额7.20亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务服务

2024年上市公司涉及主要行业业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和（含 A、B 股审计情况）邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司

6家

审计客户家数

2.投资者保护能力

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

原告被告案件时间主要案情诉讼进展天健作为华仪电气2017已完结（天健需年度、2019年度年报审

在5%的范围内计机构，因华仪电气涉华仪电气、东与华仪电气承

投资者2024年3月6日嫌财务造假，在后续证海证券、天健担连带责任，天券虚假陈述诉讼案件中健已按期履行

被列为共同被告，要求判决）承担连带赔偿责任。

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。

3.诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1.基本信息

何时开何时开何时开何时成始在天始为公始从事近三年签署或复核上市公项目组成员姓名为注册健会计司提供上市公司审计报告情况会计师师事务审计服司审计所任职务现任天健会计师事务所合伙人，近三年签署了华纳签字注册会

药厂、湖南发展、华菱钢

计师（项目李新葵1998年1997年1998年2024年铁、芒果超媒、华联瓷业合伙人）等上市公司年度审计报告。

近三年主要负责华纳药

签字注册厂、湖南白银、岳阳林纸、贺胜2020年2015年2015年2024年会计师飞沃科技等新三版公司年报审计工作。

近三年复核了克明食品、

质量控制湖南白银、武汉兴图、中金闻2010年2008年2010年2024年复核人京电子等上市公司年度审计报告。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年存在因执业行为受到受到证监会派出机构警示函的情况。具体情况详见下表：

序号姓名处理处罚日期处理处罚类型实施单位事由及处理处罚情况

事由：岳阳林纸2023年度财务报表审计项目执业问题

1李新葵2025年1月17日警示函浙江证监局处罚：浙江监管局对天健会

计师事务所及签字注册会计师出具警示函。

事由：岳阳林纸2023年度财务报表审计项目执业问题

2贺胜2025年1月17日警示函浙江证监局处罚：浙江监管局对天健会

计师事务所及签字注册会计师出具警示函。

3.独立性

天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

天健审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2024年度审计费用共计149万元（其中：年报审计费用120万元；内控审计费用29万元）。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1.审计委员会履职情况2025年4月3日，董事会审计委员会审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》。董事会审计委员会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，且诚信情况良好，能够保护投资者的利益，同意向董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内控审计机构。

2.董事会审议和表决情况

2025年4月9日，公司召开第七届董事会第七次会议，以6票同意、0票反对、

0票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意

续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内控审计机构。

3.生效日期本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年度股东大会审议，并自股东

大会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1.公司第七届董事会第七次会议决议；

2.公司第七届监事会第七次会议决议；

3.董事会审计委员会会议决议；

4.拟续聘会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息

和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。