重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：002168 证券简称：*ST 惠程 公告编号：2025-089

重庆惠程信息科技股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年年初至报告期末本报告期年初至报告期末同期增减比上年同期增减

营业收入（元）104462682.39191.12%284255362.9493.13%

归属于上市公司股东的净利润（元）-11550145.1815.75%-43216718.6347.99%归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-13322757.1054.07%-40767497.1357.78%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）——27699626.97128.69%

基本每股收益（元/股）-0.014716.00%-0.055148.02%

稀释每股收益（元/股）-0.014716.00%-0.055148.02%

加权平均净资产收益率42.96%不适用56.54%不适用本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）926696447.84791218924.5717.12%归属于上市公司股东的所有者权益

22663025.18-54823505.99141.34%

（元）

备注：公司上年同期归母净利润、归母净资产均为负数，本期加权平均净资产收益率同比增减变动不适用。

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

1重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

单位：元年初至报告期项目本报告期金额说明期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值主要系报告期内处置部分固定

388540.55314037.51准备的冲销部分）资产以及使用权资产所致。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的主要系报告期内收到的政府补

178629.57473578.58

标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助款。

助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-152823.16-152823.16/生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地主要系报告期内投资性房地产

-8551861.67-8551861.67产公允价值变动产生的损益公允价值变动损失。

主要系报告期内收到业绩补偿

除上述各项之外的其他营业外收入和支出9939220.575687965.00款所致。

减：所得税影响额-3077.0527493.01

少数股东权益影响额（税后）32170.99192624.75

合计1772611.92-2449221.50--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1.资产负债表项目

金额单位：元

资产负债表项目2025/9/302024/12/31变动幅度变动原因说明

应收账款278322048.02168007912.0765.66%主要系报告期锐恩医药并表所致。

预付款项30256004.7321177920.1242.87%主要系报告期锐恩医药并表所致。

其他应收款18524884.907896312.46134.60%主要系报告期锐恩医药并表所致。

合同资产3519719.425147850.79-31.63%主要系报告期部分合同资产到期，收回款项所致。

其他流动资产32543049.5215442799.41110.73%主要系报告期内待抵扣进项税额增加所致。

主要系报告期北京房产出租，从固定资产转至投资投资性房地产185124600.00123913500.0049.40%性房地产所致。

主要系报告期北京房产出租，从固定资产转至投资固定资产38595003.83111253370.60-65.31%性房地产所致。

使用权资产11865588.8819720446.72-39.83%主要系报告期四川厂房退租所致。

商誉35191751.480.00不适用主要系报告期锐恩医药并表所致。

长期待摊费用7873146.1111375016.69-30.79%主要系报告期长期待摊费用摊销所致。

递延所得税资产7382317.9222235799.34-66.80%主要系报告期冲回递延所得税资产所致。

2重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

短期借款177576955.01130130931.9136.46%主要系报告期内新增短期借款所致。

应付账款307108756.69197625111.7555.40%主要系报告期锐恩医药并表所致。

其他应付款131630530.72208622579.30-36.90%主要系报告期关联方豁免债务本金所致。

租赁负债7244011.4212314848.01-41.18%主要系报告期四川厂房退租所致。

预计负债10977859.296514166.4368.52%主要系报告期公司涉诉案件计提赔偿款所致。

递延所得税负债7818169.2615089050.29-48.19%主要系报告期冲回递延所得税负债所致。

资本公积487935271.04357935271.0436.32%主要系报告期关联方豁免债务本金所致。

2.利润表项目

金额单位：元

利润表项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动原因说明

营业收入284255362.94147181487.5093.13%主要系报告期内新增医药板块业务所致。

税金及附加3339774.321362733.27145.08%主要系报告期内新增医药板块业务所致。

销售费用69401456.1920570696.11237.38%主要系报告期内新增医药板块业务所致。

主要系报告期内公司全面实施降本增效措

管理费用40571457.9770922346.60-42.79%施所致。

研发费用16049011.457706371.33108.26%主要系报告期内新增医药板块业务所致。

公允价值变动收益（损主要系报告期内确认投资性房地产公允减-8704684.830.00不适用失以“－”号填列）值变动损失所致。

资产减值损失（损失以-8537706.70-128550.33-6541.53%主要系报告期内计提存货减值所致。

“-”号填列）主要系本期收到业绩补偿款较上期有所降

营业外收入5994923.6320073828.14-70.14%低所致。

主要系报告期内冲回部分公司递延所得税

所得税费用14880451.04-2488539.83697.96%资产和递延所得税负债所致。

3.现金流量表项目

金额单位：元

现金流量表项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动原因说明

经营活动产生的现金流量净额27699626.97-96556103.81128.69%主要系报告期内销售回款增加所致。

主要系本报告期无上期土地处置补偿

投资活动产生的现金流量净额-6263977.0521556551.88-129.06%款所致。

筹资活动产生的现金流量净额-23876512.7157399821.76-141.60%主要系本报告期偿还借款所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数30499报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

重庆绿发城市建设有限公司国有法人12.15%953039110不适用0境内非国有质押46278466

中驰惠程企业管理有限公司5.90%462784660法人冻结46278466

胡祖平境内自然人3.59%281500000不适用0

3重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

蔡明友境内自然人1.51%118035000不适用0上海卓银私募基金管理合伙企业（有限合伙）－卓银行业优其他0.92%72363200不适用0选一号私募证券投资基金

MORGAN STANLEY &

境外法人0.73%57579610不适用0

CO.INTERNATIONAL PLC.高盛国际－自有资金境外法人0.72%56360100不适用0

管雪平境内自然人0.66%52003000不适用0

刘之洪境内自然人0.60%46906000不适用0

姜凤伶境内自然人0.58%45867000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量重庆绿发城市建设有限公司95303911人民币普通股95303911中驰惠程企业管理有限公司46278466人民币普通股46278466胡祖平28150000人民币普通股28150000蔡明友11803500人民币普通股11803500上海卓银私募基金管理合伙企业（有限合

7236320人民币普通股7236320

伙）－卓银行业优选一号私募证券投资基金

MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. 5757961 人民币普通股 5757961

高盛国际－自有资金5636010人民币普通股5636010管雪平5200300人民币普通股5200300刘之洪4690600人民币普通股4690600姜凤伶4586700人民币普通股4586700上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

1.公司被债权人申请预重整事项

2025 年 8 月 4 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于公司被债权人申请预重整的提示性公告》（公告编号：2025-060），公司债权人重庆绿发资产经营管理有限公司（以下简称“绿发资产”）以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向重庆市第五中级人民法院（以下简称“重庆五中院”）提交对公司进行预重整的申请，不包含公司子公司。

根据《重庆市第五中级人民法院预重整与破产重整衔接工作规范（试行）》，重庆五中院已经完成对公司预重整的备案登记。经公司主要债权人同意，公司已聘任北京市天元律师事务所和天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所联合担任公司预重整辅助机构（以下简称“辅助机构”）。

2025年8月9日，公司披露了《关于公司预重整债权申报的公告》（公告编号：2025-062），公司债权人应于本公告

发布之日起一个月内，即2025年9月9日24时前，向公司及辅助机构申报债权。

2025年8月9日，公司披露了《关于公开招募重整投资人的公告》（公告编号：2025-063），为顺利推进公司预重整

相关工作，稳妥有序化解公司债务风险和经营困境，快速提升公司持续经营和盈利能力，实现债权人、中小股东等各方

4重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

利益最大化，公司及辅助机构根据《中华人民共和国企业破产法》及相关法律法规规定，按照法治化、市场化原则，公开招募和遴选公司重整投资人，意向投资人应于2025年8月24日17:00之前提交报名材料，并按公司及辅助机构要求向指定银行账户缴纳报名保证金人民币2000万元。

2025年8月28日，公司披露了《关于公开招募重整投资人的进展公告》（公告编号：2025-064），经公司及辅助机构审查，截至报名期限届满，已按要求提交报名材料并已按期足额缴纳报名保证金且符合招募条件的意向投资人共计3家（以联合体形式报名的视为1家）。

2025年9月2日，公司披露了《关于公开招募重整投资人的进展公告》（公告编号：2025-073），公司及辅助机构收

到意向投资人提交的《重整投资方案》后，组织召开了重整投资人遴选会。在重整投资人遴选会召开前，1家意向投资人放弃参加重整投资人遴选。根据意向投资人提交的《重整投资方案》，经评审委员会对意向投资人进行综合评定，最终确定植恩生物技术股份有限公司（以下简称“植恩生物”）为中选重整投资人。

2025年9月11日，公司披露了《关于公司与重整投资人签署〈重整投资协议〉的公告》（公告编号：2025-077），

公司与植恩生物签署了《重整投资协议》，公司拟在重整计划执行期间，以总股本784163368股为基数，按照每10股转增约4.8股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增373471302股，转增完成后，公司总股本增至

1157634670股。植恩生物拟以本协议签订日前120个交易日公司股票交易均价的50%，即1.735元/股的价格，出资

金额402520000元，取得公司转增股票的数量为232000000股，持股比例20.04%。最终需以法院裁定批准的重整计划为准，转增股票的数量需以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际登记确认的数量为准。重整投资人植恩生物自根据重整计划取得股份之日起36个月内，不得转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份。如上述方案顺利实施并最终完成，在重整程序完成后，公司控制权可能发生变化，公司控股股东可能变更为植恩生物，实际控制人可能变更为黄山。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第14号——破产重整等事项》第三十九条，上市公司破产重整程序中涉及权益调整方案的，应当按照《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，对其股票作除权（息）处理。上市公司拟调整除权（息）参考价格计算公式的，应当结合重整投资人支付对价、转增股份、债务清偿等情况，明确说明调整理由和规则依据，并聘请财务顾问就调整的合规性、合理性及除权（息）参考价格计算结果的适当性发表明确意见。权益调整方案约定的转增股份价格高于上市公司股票价格的，可以不对上市公司股票作除权（息）处理。综上，本事项尚存在不确定性，届时公司将聘请财务顾问就上述拟实施的资本公积金转增股本的有关事项进行论证并出具专项意见。

2025年9月13日，公司披露了《关于召开预重整第一次债权人会议的通知》（公告编号：2025-078），公司预重整

第一次债权人会议于2025年9月29日（星期一）下午2时30分在“律泊智破会议系统”线上平台召开，依法申报债权的债权人有权参加债权人会议。

2025年9月24日，公司披露了《关于公司签署〈重整财务投资协议〉的公告》（公告编号：2025-083），公司与植

恩生物、4名重整财务投资人签署了《重整财务投资协议》，公司拟在重整程序中实施资本公积转增股本，财务投资人拟以1.835元/股合计取得公司转增股票的数量为57000000股，出资金额合计104595000元，以上价格未低于本协议签订日前120个交易日公司股票交易均价的50%。自根据重整计划取得公司股份之日起12个月内，财务投资人不得转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份。最终需以法院裁定批准的重整计划为准，转增股票的数量需以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际登记确认的数量为准。

2025年9月30日，公司披露了《关于公司预重整第一次债权人会议召开情况的公告》（公告编号：2025-086），辅

助机构及中介机构向债权人汇报了预重整相关工作进展和成果，本次会议不涉及表决事项。经预重整辅助机构初步审查，确认公司债权总金额（包含全额确认、部分确认）为7.60亿元，暂缓确认债权7555.09万元，不予确认债权14.70万元。本次会议结束后，辅助机构将继续推进债权申报审查工作。

2.公司以公开挂牌方式转让控股子公司部分股权事项2025年7月22日，公司召开第八届董事会第十二次会议审议通过《关于拟以公开挂牌方式转让控股子公司部分股权的议案》，为进一步优化资源配置、提高运营效率，同意公司通过重庆联合产权交易所以公开挂牌方式转让控股子公司重庆峰极智能科技研究院有限公司（以下简称“峰极智能”）30%股权。本次交易涉及的股权价值以2025年5月31日为资产评估基准日，经评估，峰极智能股东全部权益的净资产账面价值为555万元，评估价值为1419.17万元，公司拟定的转让峰极智能30%股权对应的首次挂牌底价为510万元，最终以实际成交情况为准。

5重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

截至公示期满，共征集到1名合格意向受让方重庆东数同新科技有限公司（以下简称“东数同新”）。2025年9月，公司与东数同新签订了《股权转让协议》，同意将持有的峰极智能30%股权以510万元的价格转让给东数同新，峰极智能已就上述股权转让事宜完成工商变更程序，峰极智能不再纳入公司合并报表范围，公司仍持有其21.7241%股权。

3.公司撤销其他风险警示暨继续被实施退市风险警示事项

2024年9月，公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（〔2024〕93号），中国证监会认定公司少记2019、2020年销售费用和营业成本、虚增利润和资产，决定对公司给予警告，并处以200万元的罚款。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》第9.8.1条第八项以及新旧规则适用的衔接安排第七条，公司股票自2024年9月19日开市起被实施其他风险警示。

2025年9月9日，公司在巨潮资讯网披露了《关于撤销其他风险警示暨继续被实施退市风险警示的公告》（公告编号：2025-076），基于公司已就行政处罚所涉事项完成整改、自中国证监会作出行政处罚决定书之日起已满十二个月且公司自查不存在其他风险警示的情形，经公司董事会审议批准，同意公司向深圳证券交易所申请撤销公司股票其他风险警示。

深圳证券交易所已核准公司提交的撤销其他风险警示的申请，公司股票自2025年9月9日起撤销其他风险警示。鉴于公司2024年度经审计的期末归母净资产为负数、扣除非经常性损益后的净利润为负数且扣除后的营业收入低于3亿元，公司股票自2025年4月30日起被实施退市风险警示。本次深圳证券交易所核准公司撤销其他风险警示后，公司股票仍继续被实施退市风险警示，公司股票简称仍为“*ST 惠程”，公司股票交易的日涨跌幅限制仍为 5%。

4.公司续聘会计师事务所事项

2025年8月28日，公司召开第八届董事会第十三次会议审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意公司拟

续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报表及内部控制审计机构，审计收费按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况协商确定。公司上一年度审计费用合计为100万元，其中：财务报表审计费用为80万元、内部控制审计服务费为20万元。上述事项已经公司股东会审议通过。

5.公司获得国资股东1.3亿元债务豁免事项

2025年9月，公司收到债权人绿发资产出具的《关于债务豁免事项的通知函》，为支持公司持续健康有序发展，经

绿发资产有权机构合法授权同意，绿发资产决定豁免公司的债务本金1.3亿元。以上债务豁免为绿发资产单方面、不附带任何条件、不可变更、不可撤销之豁免，豁免生效后将不会以任何方式要求公司承担或履行上述任何责任或义务。上述事项已经公司独立董事专门会议、第八届董事会第十四次会议审议通过，经申请，本事项可豁免提交股东会审议。

本次债务豁免生效后，将减少公司对绿发资产的其他应付款1.3亿元，相应增加公司资本公积1.3亿元，届时公司将严格按照《企业会计准则》的规定进行相应的会计处理，最终将以公司聘请的年审会计师确认的结果为准。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：重庆惠程信息科技股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金37848986.7838728312.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产347176.840.00衍生金融资产应收票据

6重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

应收账款278322048.02168007912.07

应收款项融资665.203526691.59

预付款项30256004.7321177920.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款18524884.907896312.46

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货99092414.4483575141.59

其中：数据资源

合同资产3519719.425147850.79持有待售资产

一年内到期的非流动资产778580.451791025.68

其他流动资产32543049.5215442799.41

流动资产合计501233530.30345293966.48

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1751526.731514274.95

长期股权投资21235582.9418763123.35

其他权益工具投资65770169.6775084257.03其他非流动金融资产

投资性房地产185124600.00123913500.00

固定资产38595003.83111253370.60

在建工程422411.681683984.43生产性生物资产油气资产

使用权资产11865588.8819720446.72

无形资产35101700.1842964040.78

其中：数据资源

开发支出2438352.37911081.50

其中：数据资源

商誉35191751.480.00

长期待摊费用7873146.1111375016.69

递延所得税资产7382317.9222235799.34

其他非流动资产12710765.7516506062.70

非流动资产合计425462917.54445924958.09

资产总计926696447.84791218924.57

流动负债：

短期借款177576955.01130130931.91向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款307108756.69197625111.75

预收款项513747.55164220.18

合同负债4783130.542976165.28卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

7重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬3076183.984032178.46

应交税费1926267.311659566.17

其他应付款131630530.72208622579.30

其中：应付利息38474166.6633264551.73

应付股利3280000.003780000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债95118546.96113245917.83

其他流动负债17885563.1916627108.24

流动负债合计739619681.95675083779.12

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款99040000.00118800000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7244011.4212314848.01长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债10977859.296514166.43

递延收益3200143.502283290.08

递延所得税负债7818169.2615089050.29其他非流动负债

非流动负债合计128280183.47155001354.81

负债合计867899865.42830085133.93

所有者权益：

股本784163368.00784163368.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积487935271.04357935271.04

减：库存股

其他综合收益-51799196.81-42502446.61专项储备

盈余公积94448815.3294448815.32一般风险准备

未分配利润-1292085232.37-1248868513.74

归属于母公司所有者权益合计22663025.18-54823505.99

少数股东权益36133557.2415957296.63

所有者权益合计58796582.42-38866209.36

负债和所有者权益总计926696447.84791218924.57

法定代表人：艾远鹏主管会计工作负责人：付汝峰会计机构负责人：彭维

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入284255362.94147181487.50

其中：营业收入284255362.94147181487.50利息收入已赚保费

8重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

手续费及佣金收入

二、营业总成本287027332.48243077617.88

其中：营业成本140831460.36124579425.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3339774.321362733.27

销售费用69401456.1920570696.11

管理费用40571457.9770922346.60

研发费用16049011.457706371.33

财务费用16834172.1917936044.64

其中：利息费用16923426.0519133096.85

利息收入60805.981309385.86

加：其他收益1056366.38411089.27投资收益（损失以“－”号填

1081464.20-2688795.73

列）

其中：对联营企业和合营

-3233962.46-2660299.36企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-8704684.830.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

1504473.91-4277524.55

填列）资产减值损失（损失以“-”号-8537706.70-128550.33

填列）资产处置收益（损失以“-”号

314037.51-218792.90

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-16058019.07-102798704.62

列）

加：营业外收入5994923.6320073828.14

减：营业外支出4621085.294384796.73四、利润总额（亏损总额以“－”号-14684180.73-87109673.21

填列）

减：所得税费用14880451.04-2488539.83五、净利润（净亏损以“－”号填-29564631.77-84621133.38

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-29564631.77-84621133.38“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

9重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-43216718.63-83094773.02（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

13652086.86-1526360.36号填列）

六、其他综合收益的税后净额-9296750.20-3764661.06归属母公司所有者的其他综合收益

-9296750.20-3764661.06的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-9314087.36-3770513.86综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-9314087.36-3770513.86变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

17337.165852.80

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额17337.165852.80

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-38861381.97-88385794.44

（一）归属于母公司所有者的综合

-52513468.83-86859434.08收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

13652086.86-1526360.36

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.0551-0.1060

（二）稀释每股收益-0.0551-0.1060

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：艾远鹏主管会计工作负责人：付汝峰会计机构负责人：彭维

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金284607722.88168168819.86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

10重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还514534.27472652.60

收到其他与经营活动有关的现金30000312.1027800722.48

经营活动现金流入小计315122569.25196442194.94

购买商品、接受劳务支付的现金116306510.41147183882.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金37407953.9561847860.27

支付的各项税费26754351.133922515.68

支付其他与经营活动有关的现金106954126.7980044039.91

经营活动现金流出小计287422942.28292998298.75

经营活动产生的现金流量净额27699626.97-96556103.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2736727.970.00

取得投资收益收到的现金2932.9629182.33

处置固定资产、无形资产和其他长

123340.0032455114.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

5069077.17150000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1110473.530.00

投资活动现金流入小计9042551.6332634296.33

购建固定资产、无形资产和其他长

1297272.449077744.45

期资产支付的现金

投资支付的现金13339400.002000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

599856.240.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金70000.000.00

投资活动现金流出小计15306528.6811077744.45

投资活动产生的现金流量净额-6263977.0521556551.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金110000.000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金171600000.00179890000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计171710000.00179890000.00

偿还债务支付的现金183300000.0070720000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

11451602.199714360.18

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

11重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告

支付其他与筹资活动有关的现金834910.5242055818.06

筹资活动现金流出小计195586512.71122490178.24

筹资活动产生的现金流量净额-23876512.7157399821.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-26912.0123311.65影响

五、现金及现金等价物净增加额-2467774.80-17576418.52

加：期初现金及现金等价物余额16811504.4963984074.60

六、期末现金及现金等价物余额14343729.6946407656.08

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

重庆惠程信息科技股份有限公司董事会

2025年10月31日

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