非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
安徽楚江科技新材料股份有限公司
容诚专字[2024]241Z0004 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(10037)
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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https//WWW.rsm.global/china/关于安徽楚江科技新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]241Z0004 号
安徽楚江科技新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽楚江科技新材料股份有限公司（以下简称楚江新材公司）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月24日出具了容诚专字[2024]241Z0004 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，楚江新材公司管理层编制了后附的安徽楚江科技新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是楚江新材公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计楚江新材公司2023年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对楚江新材公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解楚江新材公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后
1附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供楚江新材公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽楚江科技新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（以下无正文，为安徽楚江科技新材料股份有限公司容诚专字[2024]241Z0004 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）冯炬
中国注册会计师：
李波
中国·北京中国注册会计师：
陈凯
2024年4月24日
2安徽楚江科技新材料股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
编制单位：安徽楚江科技新材料股份有限公司占用方与上市公司的关上市公司核算的2023年初占用资金2023年度占用累计发生2023年度占用资金的利2023年度偿还累计发非经营性资金占用资金占用方名称2023年末占用资金余额占用形成原因占用性质
联关系会计科目余额金额(不含利息)息(如有)生金额
控股股东、实际控制人及-
其附属企业-
小计———-----
前控股股东、实际控制人-
及其附属企业-
小计———-----
其他关联方及其附属企业-
小计———-----
总计———-----往来方与上市公司的关上市公司核算的2023年初占用资金2023年度占用累计发生2023年度占用资金的利2023年度偿还累计发其他关联资金往来资金往来方名称2023年末占用资金余额往来形成原因往来性质
联关系会计科目余额金额(不含利息)息(如有)生金额控股股东的全资子公司
控股股东、实际控制人及安徽楚江再生资源有限公司无为分公司预付款项23334114.282456498294.822475746624.684085784.42货款经营性往来的分公司其附属企业
芜湖森源工贸发展有限公司控股股东的全资子公司预付款项2620002.15484673219.54486003243.291289978.40货款经营性往来
安徽楚江特钢有限公司全资子公司其他应收款60750000.0079750000.0060750000.0079750000.00资金往来非经营性往来
江苏天鸟高新技术股份有限公司控股子公司其他应收款210000000.00100000000.00310000000.00资金往来非经营性往来
江苏天鸟高新技术股份有限公司控股子公司其他应收款4733034.8915996437.7920729472.68资金拆借利息非经营性往来
芜湖天鸟高新技术有限公司控股子公司的子公司其他应收款-25000000.0025000000.00资金往来非经营性往来
芜湖天鸟高新技术有限公司控股子公司的子公司其他应收款336399.99336399.99-资金拆借利息非经营性往来
安徽楚江高新电材有限公司全资子公司其他应收款128950000.00103350000.00128950000.00103350000.00资金往来非经营性往来
清远楚江高精铜带有限公司*注1全资子公司其他应收款90000000.0090000000.00-资金往来非经营性往来
上市公司的子公司及其附清远楚江高精铜带有限公司全资子公司其他应收款270000000.00270000000.00募投项目借款非经营性往来
属企业清远楚江高精铜带有限公司全资子公司其他应收款29796361.8511948918.4241745280.27募投项目借款利息非经营性往来
清远楚江高精铜带有限公司*注1全资子公司其他应收款25000000.0025000000.00-资金往来非经营性往来
安徽鑫海高导新材料有限公司全资子公司其他应收款480000000.00470000000.0010000000.00募投项目借款本期转增资非经营性往来
安徽鑫海高导新材料有限公司全资子公司其他应收款51284853.0119447100.8670731953.87募投项目借款利息非经营性往来
芜湖楚江合金铜材有限公司全资子公司其他应收款80000000.0080000000.00募投项目借款非经营性往来
芜湖楚江合金铜材有限公司全资子公司其他应收款8828551.653540420.2812368971.93募投项目借款利息非经营性往来
安徽楚江高精铜带有限公司全资子公司其他应收款600000000.00600000000.00募投项目借款非经营性往来
安徽楚江高精铜带有限公司全资子公司其他应收款26553152.0526553152.05募投项目借款利息非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计———1465633317.823849271514.3677486029.403736786267.961655604593.62
注1：2023年度偿还累计金额系母公司资产划转至安徽楚江高精铜带有限公司。
公司法定代表人：姜纯主管会计工作的负责人：黎明亮会计机构负责人：李健
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