中航光电:年度募集资金使用鉴证报告

中航光电科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2024]0011002136号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）中航光电科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2023年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、中航光电科技股份有限公司2023年度募集资1-5

金存放与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2024]0011002136号

中航光电科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的中航光电科技股份有限公司（以下简称中航光电公司）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任中航光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指

引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航光电公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航光电公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页大华核字[2024]0011002136号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，中航光电公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中航光电公司2023年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供中航光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为中航光电公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

张玲

中国·北京中国注册会计师：

白莹莹

二〇二四年三月十四日

第2页中航光电科技股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告中航光电科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]3707号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联合保荐机构（联席主承销商）中信证券股份有限公司、中航证券有限公司于2021年 12 月 23 日非公开发行股票性质为人民币普通股（A 股），发行股份合计 35576016.00 股，每股面值1元，每股发行价人民币95.57元。截至2021年12月23日止，本公司共募集资金3399999991.23元，扣除发行费用7080188.68元（其中280188.68元截至2021年12月23日尚未支付），募集资金净额3392919802.55元。

截止2021年12月23日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2021]000896号”验资报告验证确认。

截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入3163729514.29元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目，符合置换条件的自筹资金投入金额人民币157299800.47元；于2021年12月23日起至2022年12月31日止会计期间使用募集

资金人民币1857238549.73元（其中置换自筹资金先期投入金额人民币157299800.47元）；

本年度使用募集资金1306490964.56元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币

313393346.33元。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《中航光电科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司2022年3月29日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，并于2023年第七届董事会第八次会议通过了该《管理办法》的修订议案。

根据《管理办法》的要求，为规范募集资金的管理和使用，公司及保荐机构（中信证券股份有限公司、中航证券有限公司）分别与两家监管银行签署了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司中航光电（广东）有限公司、保荐机构（中信证券股份有限公司、中航证券有限公司）与一家监管银行签署了《募集资金四方监管协议》，并在监管银行开设募集资金专专项报告第1页中航光电科技股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告户。监管协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

2023年度公司在非公开发行股票募集资金使用过程中严格按照《募集资金使用管理办法》、《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》的规定执行，保持与保荐机构的沟通，并接受保荐机构的监督，不存在违反管理办法和协议约定的情形。

截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中信银行股份有限公司洛

81111010137014008781300000000.00281514891.17活期方式

阳分行营业部中国建设银行股份有限公

410501686208098888881100000000.0031878455.16活期方式

司洛阳涧西支行招商银行股份有限公司洛

371902430110558993199991.23注销

阳分行营业部

合计3393199991.23313393346.33

注1：《募集资金使用情况对照表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系利息收入84221991.99元、手续费18933.92元。

注2：公司补充流动资金专户371902430110558的募集资金已使用完毕，具体内容详见2023年4月15日披露的《关于注销非公开发行股票募集资金专户的公告》（公告代码：2023-030号）。

三、2023年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

中航光电科技股份有限公司（盖章）

二〇二四年三月十四日专项报告第2页中航光电科技股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表

编制单位：中航光电科技股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额3392919802.55本年度投入募集资金总额1306490964.56报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额3163729514.29累计变更用途的募集资金总额比例是否已截至期末投项目可行变更项项目达到预定本年度是否达

承诺投资项目和超募集资金承诺投资调整后投资总额截至期末累计投资进度（%）性是否发

目（含本年度投入金额可使用状态日实现的到预计募资金投向总额(1)入金额(2)(3)＝生重大变部分变期效益效益

(2)/(1)化

更）承诺投资项目

中航光电（广东）

有限公司华南产业否1100000000.001100000000.00344583025.421100728857.65100.072024年12月不适用否基地项目中航光电基础器件产业园项目（一否1300000000.001300000000.00750471946.451064464663.9581.882024年3月不适用否期）

流动资金否1000000000.00992919802.55211435992.69998535992.69100.57否

承诺投资项目小计3400000000.003392919802.551306490964.563163729514.29未达到计划进度或

预计收益的情况和中航光电基础器件产业园项目（一期）尚未达到预定可使用状态。中航光电（广东）有限公司华南产业基地项目分两期实施，每期建筑周期拟为2年，一原因（分具体募投期实施建设时间拟为2021年-2022年，二期实施建设时间拟为2023年-2024年，受外部因素影响，华南产业基地项目一期竣工投用时间晚于计划预期。项目）项目可行性发生重无大变化的情况说明专项报告第3页中航光电科技股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况专项报告

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况募集资金投资项目不适用实施地点变更情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况募集资金投资项目2022年1月14日，经第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议先期投入及置换情案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金157299800.47元，并于2022年5月完成置换。

况用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况2022年12月26日，公司召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用任一时点最高余额不超过人民币60000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在额度范围内资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

2023年度公司累计使用募集资金进行了九次现金管理，累计产生收益1360.53万元。截止2023年12月31日，公司全部现金管理产品均已全部收回。具体

明细如下：

产品预计购买产品产品产品投资金额

发行起息日到期日资金来源年化赎回情况（万元）

主体名称类型代码（万元）主体收益率开放式

本、外本金全部收回，获中航保本浮动收中国民闲置募集1.3%-

用闲置募集资金进币现金49500.002023-1-62023-4-10得收益375.79万

光电益型产品生银行资金2.95%行现金管理情况管理产元品

广东结构性保本浮动收中国建41068000202闲置募集本金全部收回，获

10000.002023-1-62023-4-101.5%-2.9%

公司存款益型产品设银行30106001资金得收益74.68万元

中航结构性保本浮动收中国光202310104472023-4-闲置募集本金全部收回，获