中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

关于中国全聚德（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

中国·北京

BEIJING CHINA目 录

1.非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明1

2.非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

关于中国全聚德（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

中审亚太审字(2026)003115号

中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称“全聚德股份”）2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月17日出具了中审亚太审字

(2026)003112号无保留意见的审计报告。

按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，以及深圳证券交易所相关披露的要求，全聚德股份编制了本专项说明所附的中国全聚德（集团）股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和披露汇总表，并确保其真实、合法及完整是全聚德股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计全聚德股份2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对全聚德股份实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解2025年度全聚德股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供全聚德股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

1中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

（本页为中国全聚德（集团）股份有限公司2025年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来的专项说明（中审亚太审字(2026)003115号）签字盖章页，以下无正文）。

中审亚太会计师事务所

中国注册会计师：崔伟英（特殊普通合伙）

中国注册会计师：陈其兵

中国·北京二〇二六年四月十七日

2中国全聚德（集团）股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中国全聚德（集团）股份有限公司单位：万元占用方与上市公司上市公司核算2025年期初占用资2025年度占用累计发2025年度占用资2025年度偿还累计发2025年度期末占用非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）生金额资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计----

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计----其他关联方及其附属企业

小计----

总计----往来性质往来方与上市公司上市公司核算2025年期初往来资2025年度往来累计发2025年度往来资2025年度偿还累计发2025年度期末往来其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）生金额资金余额非经营性往来）

北京首都旅游集团财务有限公司同一最终控股股东银行存款8821.47324984.2265.52328456.875414.35存款经营性往来

北京国际度假区有限公司同一最终控股股东应收账款2613.372777.05-3383.432006.99未到期经营性往来

北京首旅城市副中心投资有限公司同一最终控股股东应收账款-443.31-356.0187.31未到期经营性往来

北京首都旅游集团有限责任公司同一最终控股股东应收账款-55.30-0.3055.00未到期经营性往来

北京绿野晴川动物园有限公司同一最终控股股东应收账款26.25341.66-340.2427.67未到期经营性往来

北京首付通支付有限责任公司同一最终控股股东应收账款3.7127.28-4.8026.19未到期经营性往来

北京市崇文门饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-25.28--25.28未到期经营性往来

北京市长富宫中心有限责任公司同一最终控股股东应收账款-27.27-14.9012.37未到期经营性往来

北京市上园饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-42.04-35.007.04未到期经营性往来

王府井集团股份有限公司同一最终控股股东应收账款0.0769.76-66.713.12未到期经营性往来

北京市北京饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款1.1428.66-26.912.89未到期经营性往来

北京贵宾楼饭店有限公司同一最终控股股东应收账款1.0111.33-11.680.66未到期经营性往来

北京宣武门商务酒店有限公司同一最终控股股东应收账款0.4617.62-17.450.64未到期经营性往来

北京首旅慧联科技有限责任公司同一最终控股股东应收账款1.193.50-4.190.50未到期经营性往来

北京燕翔饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-0.75-0.440.31未到期经营性往来

中油首汽石油销售有限公司同一最终控股股东应收账款1.383.22-4.430.17未到期经营性往来

北京展览馆宾馆有限公司同一最终控股股东应收账款0.030.24-0.240.03未到期经营性往来

北京市京伦饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款1.804.53-6.300.03未到期经营性往来

华龙旅游实业发展有限公司同一最终控股股东应收账款7.0652.43-59.49-未到期经营性往来

中国康辉旅游集团有限公司同一最终控股股东应收账款3.21347.77-350.98-未到期经营性往来

北京市建国饭店公司同一最终控股股东应收账款0.10--0.10-未到期经营性往来

北京新世纪饭店有限公司同一最终控股股东应收账款0.02--0.02-未到期经营性往来王府井集团北京长安商场有限责任

同一最终控股股东应收账款-21.54-21.54-未到期经营性往来公司

控股股东、实际控制

人及其附属企业北京绿野晴川商业服务有限公司同一最终控股股东应收账款-13.20-13.20-未到期经营性往来

北京和平宾馆有限公司同一最终控股股东应收账款-12.31-12.31-未到期经营性往来

北京国际饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-10.88-10.88-未到期经营性往来控股股东、实际控制人及其附属企业

广州首旅建国酒店有限公司同一最终控股股东应收账款-8.39-8.39-未到期经营性往来

北京新侨饭店有限公司同一最终控股股东应收账款-6.05-6.05-未到期经营性往来

北京市西苑饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-3.40-3.40-未到期经营性往来

北京首旅酒店（集团）股份有限公

同一最终控股股东应收账款-2.84-2.84-未到期经营性往来司

北京有礼文旅发展有限责任公司同一最终控股股东应收账款-0.74-0.74-未到期经营性往来

北京香山饭店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-0.68-0.68-未到期经营性往来

北京市和平里大酒店有限责任公司同一最终控股股东应收账款-0.24-0.24-未到期经营性往来

北京金蜗牛旅游开发有限公司同一最终控股股东应收账款-0.10-0.10-未到期经营性往来北京首旅燕京大厦物业管理有限责

同一最终控股股东应收账款-0.05-0.05-未到期经营性往来任公司

北京凯威大厦有限公司同一最终控股股东应收账款-21.01-21.01-未到期经营性往来

北京京彩文化有限责任公司同一最终控股股东应收账款-14.59-14.59-未到期经营性往来海南王府井海垦免税品经营有限责

同一最终控股股东应收账款-2.32-2.32-未到期经营性往来任公司

北京王府井大厦有限公司同一最终控股股东应收账款-0.03-0.03-未到期经营性往来

北京国际度假区有限公司同一最终控股股东其他应收款130.382.64--133.02未到期经营性往来

华龙旅游实业发展有限公司同一最终控股股东其他应收款73.56---73.56未到期经营性往来

长春王府井远洋商业投资有限公司同一最终控股股东其他应收款13.99---13.99未到期经营性往来

北京王府井大厦有限公司同一最终控股股东其他应收款13.00---13.00未到期经营性往来

成都王府井购物中心有限责任公司同一最终控股股东其他应收款10.00---10.00未到期经营性往来海南王府井海垦免税品经营有限责

同一最终控股股东其他应收款-7.00--7.00未到期经营性往来任公司

上海全聚德餐饮管理有限公司子公司其他应收款6541.74750.00-1257.126034.62未到期非经营性往来

杭州全聚德餐饮有限公司子公司其他应收款816.66---816.66未到期非经营性往来

北京市仿膳饭庄有限责任公司子公司其他应收款570.75---570.75未到期非经营性往来

郑州全聚德餐饮管理有限责任公司子公司其他应收款435.82216.96-105.00547.78未到期非经营性往来

上海浦东全聚德大酒店有限公司子公司其他应收款364.00---364.00未到期非经营性往来

上市公司的子公司及南京德致兴餐饮管理有限公司子公司其他应收款153.5169.01-1.53220.99未到期非经营性往来其附属企业

苏州吴江全聚德餐饮管理有限公司子公司其他应收款100.00---100.00未到期非经营性往来长春全聚德奥特莱斯餐饮管理有限

子公司其他应收款532.49--532.49-未到期非经营性往来公司

大连全聚德餐饮管理有限公司子公司其他应收款280.00342.82-622.82-未到期非经营性往来武汉市时上集餐饮管理有限责任公

子公司其他应收款153.00--153.00-未到期非经营性往来司

扬州德致兴餐饮管理有限公司子公司其他应收款114.113.60-117.71-未到期非经营性往来其他关联方及其附属企业

总计---21785.31330773.6365.52336048.5316575.94-

法定代表人：吴金梅主管会计工作的负责人：王冉然会计机构负责人：李晨旭