中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
证券代码：002189证券简称：中光学公告编号：2023-043
中光学集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）512676489.78-31.00%1662239147.63-34.23%归属于上市公司股东
-37649451.52-46.80%-120143733.07-394.93%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-47428084.97-60.68%-137721895.52-194.57%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——-134648268.4964.26%
流量净额（元）基本每股收益（元/-0.14-43.48%-0.46-411.11%
股）稀释每股收益（元/-0.14-43.48%-0.46-411.11%
股）加权平均净资产收益
-3.02%-1.38%-9.34%-7.79%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3462933369.603638178260.59-4.82%归属于上市公司股东
1224589767.131346258636.56-9.04%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销-4345.20
部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、12445568.9119783447.46按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企
1109294.34中光一区借款利息
业收取的资金占用费单独进行减值测试的应收款
245402.96
项减值准备转回除上述各项之外的其他营业
-824614.42-793639.15外收入和支出其他符合非经常性损益定义联营企业非经常性损益的影
843235.141680481.99
的损益项目响
减：所得税影响额2024811.453552684.26少数股东权益影响额
660744.73889795.69（税后）
合计9778633.4517578162.45--
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（一）资产负债表项目
1.应收款项融资较年初减少22389211.43元，下降39.82%，主要是本期应收银行承兑汇票到期所致。
2.其他应收款较年初减少41401928.53元，下降52.78%，主要是本期往来款项减少所致。
3.其他流动资产较年初增加22615119.47元，增长201.29%，主要是本期待抵扣进项税增加所致。
4.在建工程较年初增加69620191.65元，增长47.58%，主要是本期在建项目增加所致。
5.其他非流动资产较年初增加56984740.27元，增长143.07%，主要是本期预付工程及设备款增加所致。
6.长期待摊费用较年初增加3290374.96元，增长148.5%，主要是本期新增待摊无尘车间装修项目所致。
7.短期借款较年初增加146469273.17元，增长36.81%，主要是本期借款增加所致。
（二）利润表项目
1.营业收入同比减少864950405.73元，下降34.23%，主要是受市场影响公司主要业务板块订单不足所致。
2.财务费用同比增加19499576.07元，增长116.22%，主要是汇率波动，汇兑收益同比减少所致。
3.信用减值损失同比增加3956376.92元，增长247.31%，主要是本期计提坏账损失增加所致。
4.资产减值损失同比增加543549.20元，增长37.4%，主要是本期计提存货减值准备增加所致。
5.营业利润同比减少109369447.10元，主要是本期订单不足，无法弥补固定费用所致。
6.所得税费用同比增加494401.09元，主要是本期计提所得费用所致。
7.少数股东损益同比减少13472411.37元，主要是本期合资公司亏损所致。
（三）现金流量表项目
1.收到的税费返还同比减少31377130.60元，下降79.21%，主要是本期收到出口退税款减少所致。
2.经营活动现金流量净额同比增加242127774.42元，增长64.26%，主要是本期现金支付采购款减少所致。
3.收到的其他与投资活动有关的现金同比减少580764.25元，下降100%，主要是上期收到项目款所致。
4.投资支付的现金同比减少10000000.00元，下降100%，主要是上期支付出资款所致。
5.吸收投资收到的现金同比增加3200000.00元，增长100%，主要是本期子公司收到少数股东投资款所致。
6.取得借款收到的现金同比增加144000000.00元，增长47.06%，主要是本期短期借款增加所致。
7.偿还债务所支付的现金同比增加125885535.80元，增长64.52%，主要是本期偿还借款增加所致。
8.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比减少58843213.14元，下降82.82%，主要是上期分配股利支付现金所致。
9.支付其他与筹资活动有关的现金同比减少9600251.54元，下降70.24%，主要是上期子公司支付少数股东投资款所致。
10.汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少2943509.11元，主要是本期汇率变动所致。
3中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数26258报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量中国兵器装备
国有法人39.49%103359556集团有限公司南方工业资产
管理有限责任国有法人2.62%6844351公司
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任
公司－易方达其他2.09%5457900
基金－汇金资管单一资产管理计划南阳市金坤光境内非国有法
电仪器有限责1.44%3760848人任公司
赖垂燕境内自然人0.93%2439512中国建设银行股份有限公司
－长信国防军
其他0.63%1657294工量化灵活配置混合型证券投资基金
王雄境内自然人0.57%1499900
郭惠发境内自然人0.56%1460000深圳市旅游境内非国有法（集团）股份0.55%1433829人有限公司中国建设银行股份有限公司
－信澳新能源其他0.39%1033700产业股票型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中国兵器装备集团有限公司103359556人民币普通股103359556南方工业资产管理有限责任公司6844351人民币普通股6844351
易方达基金－中央汇金资产管理
有限责任公司－易方达基金－汇5457900人民币普通股5457900金资管单一资产管理计划南阳市金坤光电仪器有限责任公
3760848人民币普通股3760848
司赖垂燕2439512人民币普通股2439512
中国建设银行股份有限公司－长信国防军工量化灵活配置混合型1657294人民币普通股1657294证券投资基金王雄1499900人民币普通股1499900
4中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
郭惠发1460000人民币普通股1460000
深圳市旅游（集团）股份有限公
1433829人民币普通股1433829
司
中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基1033700人民币普通股1033700金
中国兵器装备集团有限公司、南方工业资产管理有限责任公司存在
上述股东关联关系或一致行动的说明关联关系，属于一致行动人；未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用公司2023年8月16日召开的第六届董事会第九次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第三个解除限售期未达到解除限售条件暨回购注销限制性股票的议案》，因公司限制性股票激励计划第三个解除限售期未达到解除限售条件，同意公司以5.06元/股对首次授予的90名激励对象、以9.38元/股对预留授予的2名激励对象第三个解除限售期已获授未解锁的限制性股票共527680股进行回购注销。该事项已经2023年9月5日第二次临时股东大会审议通过。同时，公司在巨潮资讯网上披露了《关于回购注销部分限制性股票暨通知债权人的公告》。
本次回购注销相关事宜仍在办理中，预计本次回购注销完成后，公司股份总数将由261726953股变更为261199273股。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中光学集团股份有限公司
2023年09月30日
单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金516909075.56656014669.72结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据20080862.1526762156.15
应收账款1008021897.411207073019.49
应收款项融资33838112.5556227323.98
预付款项77853105.4167763143.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款37045722.3078447650.83
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
5中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
存货509265668.89453298986.24
合同资产7884884.528525652.47持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产33850162.0411235042.57
流动资产合计2244749490.832565347645.13
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资183906644.54197638605.19
其他权益工具投资21700976.4221700976.42其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产545694090.93505329112.48
在建工程215933678.65146313487.00生产性生物资产油气资产
使用权资产24921858.3033838659.39
无形资产68656528.6070865793.79开发支出
商誉5730163.305730163.30
长期待摊费用5506047.152215672.19
递延所得税资产49319291.1949368286.28
其他非流动资产96814599.6939829859.42
非流动资产合计1218183878.771072830615.46
资产总计3462933369.603638178260.59
流动负债：
短期借款544371743.89397902470.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据20670731.1820599247.86
应付账款841110927.371019543414.53预收款项
合同负债276452440.52252866014.86卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬59223421.3682415175.69
应交税费33098789.9841085486.38
其他应付款70974937.6967909361.42
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债205324311.47205995471.17
其他流动负债35938817.2737797081.65
流动负债合计2087166120.732126113724.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款18000000.0018000000.00
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应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债21858461.2028310919.25
长期应付款19414397.8416979897.09长期应付职工薪酬预计负债
递延收益6229816.667020715.88
递延所得税负债35438.7635438.76其他非流动负债
非流动负债合计65538114.4670346970.98
负债合计2152704235.192196460695.26
所有者权益：
股本261726953.00261726953.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积657245209.71659089584.51
减：库存股3276638.353276638.35
其他综合收益2979194.512979194.51
专项储备17883684.3017564445.86
盈余公积38388753.8538388753.85一般风险准备
未分配利润249642610.11369786343.18
归属于母公司所有者权益合计1224589767.131346258636.56
少数股东权益85639367.2895458928.77
所有者权益合计1310229134.411441717565.33
负债和所有者权益总计3462933369.603638178260.59
法定代表人：李智超主管会计工作负责人：杨凯会计机构负责人：韩桂全
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1662239147.632527189553.36
其中：营业收入1662239147.632527189553.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1792786668.002557385091.15
其中：营业成本1531724793.532287756727.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13096834.0712811668.88
销售费用31211962.8229892179.96
管理费用97092627.8392346676.62
研发费用116938315.56151355279.87
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财务费用2722134.19-16777441.88
其中：利息费用14368445.1011957991.47
利息收入5673541.937762440.82
加：其他收益19862976.3725015977.82投资收益（损失以“－”号填-13465160.65-14104968.90
列）
其中：对联营企业和合营
-13465160.65-14104968.90企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-5556119.53-1599742.61
填列）资产减值损失（损失以“-”号-1997017.82-1453468.62
填列）资产处置收益（损失以“-”号-4345.20
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-131707187.20-22337740.10
列）
加：营业外收入279117.2583255.94
减：营业外支出1072757.431399335.70四、利润总额（亏损总额以“－”号-132500827.38-23653819.86
填列）
减：所得税费用662467.18168066.09五、净利润（净亏损以“－”号填-133163294.56-23821885.95
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-133163294.56-23821885.95“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-120143733.07-24274735.83（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-13019561.49452849.88号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
8中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-133163294.56-23821885.95
（一）归属于母公司所有者的综合
-120143733.07-24274735.83收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-13019561.49452849.88总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.46-0.09
（二）稀释每股收益-0.46-0.09
法定代表人：李智超主管会计工作负责人：杨凯会计机构负责人：韩桂全
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2057052435.002370915018.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还8235998.6939613129.29
收到其他与经营活动有关的现金59210438.5655140027.01
经营活动现金流入小计2124498872.252465668174.98
购买商品、接受劳务支付的现金1787063951.332331978471.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金350072077.57371677935.36
支付的各项税费48883956.2248715134.13
9中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金73127155.6290072677.22
经营活动现金流出小计2259147140.742842444217.89
经营活动产生的现金流量净额-134648268.49-376776042.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金266800.00240400.00
处置固定资产、无形资产和其他长
65697.55
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金580764.25
投资活动现金流入小计332497.55821164.25
购建固定资产、无形资产和其他长
118476656.76129412888.40
期资产支付的现金
投资支付的现金10000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计118476656.76139412888.40
投资活动产生的现金流量净额-118144159.21-138591724.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3200000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3200000.00
收到的现金
取得借款收到的现金450000000.00306000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计453200000.00306000000.00
偿还债务支付的现金321000000.00195114464.20
分配股利、利润或偿付利息支付的
12205777.7971048990.93
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4067017.9613667269.50
筹资活动现金流出小计337272795.75279830724.63
筹资活动产生的现金流量净额115927204.2526169275.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-229649.612713859.50影响
五、现金及现金等价物净增加额-137094873.06-486484632.19
加：期初现金及现金等价物余额647688396.86974516464.68
六、期末现金及现金等价物余额510593523.80488031832.49
（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
中光学集团股份有限公司董事会
2023年10月27日
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