融捷股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20层 邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、专项说明1

二、附表3中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6融捷股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核说明

中兴华报字（2025）第410011号

融捷股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了融捷股份有限公司（以下简称融捷公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月18日签发了中兴华审字（2025）第410084号标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，融捷公司编制了后附的融捷股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是融捷公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计融捷公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对融捷公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解融捷公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为融捷公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情

1况之用，不得用作任何其他目的。

附件：融捷股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王瑞金

中国·北京中国注册会计师：肖国强

二○二五年四月十八日

2附件融捷股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：融捷股份有限公司金额单位：元占用方与上市公司上市公司核算的2024年期初占2024年度占用累计发2024年度占用资金2024年度偿还累2024年期末占用

非经营性资金占用资金占用方名称的关联关系会计科目用资金余额生金额（不含利的利息（如有）计发生金额资金余额占用形成原因占用性质

息）

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计————————————————————

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计————————————————————

总计————————————————————往来方与上市公司上市公司核算2024年初往来2024年度往来累计发2024年度往来资金2024年度偿还2024年末往来

其它关联资金往来资金往来方名称的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利的利息（如有）累计发生额资金余额往来形成原因往来性质

息）控股股东之子公司；

成都融捷锂业科技有限公司应收账款-510665101.61-510665101.61-销售货物经营性往来联营企业控股股东之子公司；

成都融捷锂业科技有限公司应收账款-1200000.00-1200000.00-受托经营管理费经营性往来联营企业

合肥融捷能源材料有限公司控股股东之子公司应收账款-14020000.00-14020000.00-销售货物经营性往来

芜湖天弋能源科技有限公司控股股东之子公司应收账款5046516.084911738.03-3609548.246348705.87销售货物经营性往来

控股股东、实际控制人

及其附属企业广州融捷能源科技有限公司控股股东之子公司应收账款8719061.955082.00--8724143.95销售货物经营性往来

广州天捷电源有限公司控股股东之子公司应收账款-2208929.21-1460400.00748529.21销售货物经营性往来控股股东之子公司；

成都融捷锂业科技有限公司应收票据111170840.49499260393.15-556989460.2753441773.37销售货物经营性往来联营企业

合肥融捷能源材料有限公司控股股东之子公司应收票据73646230.0014020000.00-87666230.00-销售货物经营性往来

芜湖天弋能源科技有限公司控股股东之子公司应收票据-2388900.00-2248077.27140822.73销售货物经营性往来

3往来方与上市公司上市公司核算2024年初往来2024年度往来累计发2024年度往来资金2024年度偿还2024年末往来

其它关联资金往来资金往来方名称的关联关系的会计科目资金余额生金额（不含利的利息（如有）累计发生额资金余额往来形成原因往来性质控股股东、实际控制人息）

广州融捷能源科技有限公司控股股东之子公司其他应收款-4600.00--4600.00押金经营性往来及其附属企业

甘孜州融达锂业有限公司子公司其他应收款-2845.92-2845.92-往来款非经营性往来

广州融捷金属贸易有限公司子公司其他应收款-49811087.98-49811087.98-往来款非经营性往来

广州融捷电源材料有限公司子公司其他应收款-106577258.00-8556858.0098020400.00往来款非经营性往来

康定市融达锂矿技术研究有限公司子公司其他应收款67645558.318291809.83--75937368.14往来款非经营性往来上市公司的子公司及其

附属企业康定市融捷锂业有限公司子公司其他应收款31793468.54---31793468.54往来款非经营性往来

四川长和华锂科技有限公司子公司其他应收款10000000.00-34222.2210034222.22-往来款非经营性往来经股东大会批准

东莞市德瑞精密设备有限公司子公司其他应收款90000000.0035500000.003004434.55108504434.5520000000.00非经营性往来的财务资助

比亚迪其他关联应收账款236760071.0389880112.85-203659484.62122980699.26销售货物经营性往来

比亚迪其他关联应收票据591416.286084960.98-6481224.97195152.29销售货物经营性往来其他关联方及其附属企

业比亚迪其他关联预付款项3394.2011662.40-15056.60-房屋租金经营性往来

比亚迪其他关联其他应收款7000.00---7000.00租赁房屋押金经营性往来

总计——————635383556.881344844481.963038656.771564924032.25418342663.36————

法定代表人：吕向阳主管会计工作的负责人：冯志敏会计机构负责人：李振强

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