融捷股份有限公司

2024年度财务决算报告

融捷股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表经中兴华

会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司经审计后的财务决算报告如下：

一、基本经营情况

2024年受新能源锂电池材料行业市场环境影响，锂精矿产品销售价格

同比大幅下降，导致公司的营业收入与利润减少。

2024年，公司的营业收入为56139.55万元，同比减少53.64%；归属于上

市公司股东的净利润为21522.64万元，同比减少43.41%。其中，2024年公司采矿量40.12万吨，生产锂精矿6.75万吨（折6%品位），销售锂精矿7.41万吨（折6%品位），实现营业收入39832.33万元，占比70.95%，较上年提升11.32个百分点；2024年锂盐业务实现营业收入6481.08万元，占比11.54%，较上年减少12.76个百分点；2024年锂电池设备业务实现营业收入9575.01万元，占比17.06%，较上年提升1.32个百分点。

二、主要财务数据和指标

单位：万元项目2024年度2023年度同比增额同比增幅

营业收入56139.55121089.01-64949.46-53.64%

归属于上市公司股东的净利润21522.6438033.83-16511.19-43.41%

非经常性损益2683.184545.66-1862.48-40.97%归属于上市公司股东的扣除非经

18839.4633488.17-14648.71-43.74%

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额45071.8924167.0720904.8286.50%

每股收益（元/股）0.82891.4648-0.6359-43.41%

加权平均净资产收益率6.54%11.59%减少5.05个百分点

三、财务状况

1单位：万元

2024年2023年

项目同比增额同比增幅说明

12月31日12月31日

流动资产：194173.85210680.98-16507.13-7.84%

货币资金124033.89112224.1311809.7610.52%无重大变化

交易性金融资产41816.4940181.881634.614.07%无重大变化主要是东莞德瑞重点落实设备

应收账款9773.3722700.02-12926.65-56.95%验收，加强设备验收回款所致应收款项融资5386.9018552.38-13165.48-70.96%主要是银行承兑汇票贴现所致主要是在产品及合同履约成本

存货7073.5111338.03-4264.52-37.61%减少

非流动资产：238547.01228707.379839.644.30%

长期股权投资68452.1471149.05-2696.91-3.79%无重大变化主要是正极材料项目投入增加

在建工程27065.6114097.9812967.6391.98%所致

无形资产97135.5099234.68-2099.18-2.12%无重大变化

资产总计432720.86439388.35-6667.49-1.52%

流动负债：53792.1364295.76-10503.63-16.34%

短期借款5003.8110508.70-5504.89-52.38%主要是归还银行借款所致主要是公司应付长期资产款项

其他应付款25952.5820256.435696.1528.12%增加所致

非流动负债：36654.8045155.84-8501.04-18.83%主要是支付了矿业权资源款所

长期应付款26672.8040009.20-13336.40-33.33%致主要是收到与资产相关的政府

递延收益4880.37530.374350.00820.18%补助所致

负债合计90446.93109451.60-19004.67-17.36%

所有者权益342273.93329936.7512337.183.74%

负债和权益总计432720.86439388.35-6667.49-1.52%

截至2024年12月31日，公司的资产总额为432720.86万元，同比减少6667万元，其中流动资产194173.85万元，占比44.88%，主要是货币资金；非流动资产238547.01万元，占比55.12%。公司负债总额90446.93万元，其中流动负债53792.13万元，占比59.51%，主要是经营性应付款项；非流动负债36654.80万元，主要是需支付的矿业权资源款。期末公司的资产负债率为20.90%，较年初减少4.01个百分点，流动比率为3.60。

报告期内，公司的财务状况进一步优化，资产负债率进一步下降，应收、应

2付款项进一步减少，货币资金有所增加。

四、经营成果

单位：万元项目2024年度2023年度同比增额同比增幅

营业收入56139.55121089.01-64949.46-53.64%

营业成本29458.3354660.89-25202.56-46.11%

期间费用11727.5313912.55-2185.02-15.71%

投资收益（损失为“－”号）9869.436637.953231.4848.68%

资产减值损失（损失为“－”号）-948.02-15556.3414608.32-93.91%

净利润20113.7733834.72-13720.95-40.55%

归属于上市公司股东的净利润21522.6438033.83-16511.19-43.41%

毛利率47.53%54.86%减少7.33个百分点

净利率35.83%27.94%增加7.89个百分点

2024年，公司营业收入为56139.55万元，同比减少53.64%；公司的营业成

本为29458.33万元，期间费用为11727.53万元，均有所减少；归属于上市公司股东的净利润为21522.64万元，同比减少43.41%。2024年，公司锂精矿销售量为7.41万吨，同比增长25.83%，但因锂精矿销售价格同比大幅下降导致收入和利润同比减少。

2024年，公司毛利率为47.53%，同比减少7.33个百分点，主要是锂精矿毛

利率下降所致；净利率为35.83%，同比增加7.89个百分点，主要是报告期内锂精矿销售占比升高所致。

报告期内，在锂精矿价格大幅下降的情况下，公司的营业收入和净利润均有所减少，但毛利率和净利率仍保持在较好的水平。

五、现金流量

单位：万元项目2024年度2023年度同比增额同比增幅

经营活动产生的现金流量净额45071.8924167.0720904.8286.50%

投资活动产生的现金流量净额-17931.4439141.86-57073.30-145.81%

筹资活动产生的现金流量净额-14111.44-22102.697991.2536.16%

现金及现金等价物净增加额13029.0641206.24-28177.18-68.38%

3期初现金及现金等价物余额111004.8369798.5941206.2459.04%

期末现金及现金等价物余额124033.89111004.8313029.0611.74%

2024年末，公司期末现金及现金等价物余额为124033.89万元，较期初增

加13029.06万元。

2024年，公司经营活动产生的现金流量净额为45071.89万元，同比增加

86.50%，主要是2024年缴纳的各项税费同比减少。2024年，公司投资活动产生

的现金流量净额为-17931.44万元，同比减少145.81%，主要是2023年到期收回的银行理财产品金额较大；在资本性支出方面，公司在2023年和2024年均约3亿元。2024年，公司筹资活动产生的现金流量净额为-14111.44万元，同比增加

36.16%，主要是本报告期公司分配现金股利同比减少。

报告期内，公司现金流量保持较好的水平，经营活动现金流量净额同比明显增加，资本性支出保持稳定。

融捷股份有限公司

2025年4月18日

4