融捷股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、专项说明

二、附表中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P

地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于融捷股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

中兴华报字（2026）第00000127号

融捷股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了融捷股份有限公司（以下简称融捷股份公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2026年3月20日签发了中兴华审字（2026）第00002465号标准无保留意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，融捷股份公司编制了后附的融捷股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是融捷股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计融捷股份公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对融捷股份公司实施2025年度财务报表审计中所执行

1的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解融捷股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2025年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为融捷股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：融捷股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王瑞金（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：肖国强

2026年3月20日

2附表

融捷股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：融捷股份有限公司单位：万元

2025年度占用

非经营性资金上市公司核算2025年期初占用2025年度占用累计发2025年度偿还2025年期末占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系资金的利息占用形成原因占用性质

占用的会计科目资金余额生金额（不含利息）（如有）累计发生金额资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计-----

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计-----其他关联方及其附属企业小计

总计-----

2025年度往来

其它关联资金上市公司核算2025年期初往来2025年度往来累计发2025年度偿还2025年期末往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系资金的利息往来形成原因往来性质

往来的会计科目资金余额生金额（不含利息）（如有）累计发生金额资金余额

成都融捷锂业科技有限公司控股股东之子公司；联营企业应收账款-120.00-120.00-受托经营管理费经营性往来

成都融捷锂业科技有限公司控股股东之子公司；联营企业应收账款-94735.45-83278.2411457.21销售货物经营性往来

芜湖天弋能源科技有限公司控股股东之子公司应收账款634.87148.58-376.95406.50销售货物经营性往来

广州融捷能源科技有限公司控股股东之子公司应收账款872.41431.20-782.64520.97销售货物经营性往来

广州天捷电源有限公司控股股东之子公司应收账款74.85--2.9371.92销售货物经营性往来

控股股东、实际

控制人及其附属成都融捷锂业科技有限公司控股股东之子公司；联营企业应收票据5344.1880700.60-82182.513862.27销售货物经营性往来企业

广州融捷能源科技有限公司控股股东之子公司应收票据-645.34-344.92300.42销售货物经营性往来

芜湖天弋能源科技有限公司控股股东之子公司应收票据14.08749.67-746.7117.04销售货物经营性往来

广州融捷能源科技有限公司控股股东之子公司其他应收款0.462.00--2.46押金及保证金经营性往来

广州融捷能源科技有限公司控股股东之子公司预付账款-0.16-0.140.02租赁房屋水电费经营性往来

小计6940.85177533.00-167835.0416638.81

32025年度往来

其它关联资金上市公司核算2025年期初往来2025年度往来累计发2025年度偿2025年期末往资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系资金的利息（如往来形成原因往来性质往来的会计科目资金余额生金额（不含利息）还累计发生来资金余额

有）金额

广州融捷金属贸易有限公司子公司其他应收款-7088.75-7088.75-往来款非经营性往来

广州融捷电源材料有限公司子公司其他应收款9802.0414640.28-20.0024422.32往来款非经营性往来

康定市融达锂矿技术研究有限公司子公司其他应收款7593.74411.23-50.007954.97往来款非经营性往来

康定市融捷锂业有限公司子公司其他应收款3179.35---3179.35往来款非经营性往来上市公司的子

四川长和华锂科技有限公司子公司其他应收款-1500.0011.811511.81-往来款非经营性往来公司及其附属经股东大会批

东莞市德瑞精密设备有限公司子公司其他应收款2000.00-9.292009.29-非经营性往来企业准的财务资助

小计22575.1323640.2621.1010679.8535556.64

比亚迪其他关联应收账款12298.076235.72-15245.243288.55销售货物经营性往来

比亚迪其他关联合同资产-35.03--35.03销售货物经营性往来

比亚迪其他关联应收票据19.523666.23-3564.21121.54销售货物经营性往来

其他关联方及比亚迪其他关联预付账款-0.28-0.28-租赁房屋水电费经营性往来其附属企业

比亚迪其他关联其他应收款0.70--0.70-租赁房屋押金经营性往来

小计12318.299937.26-18810.433445.12

总计41834.27211110.5221.10197325.3255640.57

法定代表人：吕向阳主管会计工作的负责人：冯志敏会计机构负责人：冯志敏

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