山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报
表经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了保留意见的审计报告。
认为除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了如意集团2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
一、主要会计数据和财务指标本年比上年
2022年2021年
2023年增减
调整前调整后调整后调整前调整后营业收入383753854592325367592325367689746415689746415
-35.21%
（元）.33.06.06.85.85归属于上市
-62481641-15429539-83125115
公司股东的24.83%993776.61993776.61
3.072.504.54
净利润（元）归属于上市公司股东的
-52813306-13275180-80970756-13883301-13883301
扣除非经常34.77%
6.621.513.55.68.68
性损益的净利润（元）经营活动产
-2707016671851110.71851110.-26272104-26272104
生的现金流-137.68%.6663639.589.58
量净额（元）基本每股收
-2.39-0.5896-3.176024.84%0.00380.0038益（元/股）稀释每股收
-2.39-0.5896-3.176024.84%0.00380.0038益（元/股）加权平均净
-39.82%-5.88%-36.34%-3.48%0.00%0.04%资产收益率本年末比上
2022年末2021年末
2023年末年末增减
调整前调整后调整后调整前调整后
3209436545068115382985574807343248073432
总资产（元）-16.20%
48.1855.9993.9544.5644.56
归属于上市
1244623025460886186913292703218227032182
公司股东的-33.41%
73.8368.9406.9002.0902.09
净资产（元）
1二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：元
2023年末2023年初
占总资产比重增减金额金额占总资产比例比例
货币资金18250535.900.57%45239759.091.18%-0.61%
应收账款251309716.547.83%398453227.4210.40%-2.57%
存货501732812.6515.63%477301030.2712.46%3.17%
投资性房地产64855620.322.02%126309744.063.30%-1.28%
长期股权投资300537937.399.36%307010000.008.02%1.34%
固定资产989834924.2630.84%1012555231.1326.44%4.40%
在建工程23553707.430.73%23553707.420.62%0.11%
使用权资产693733.740.02%0.000.00%0.02%
（二）负债变动情况
单位：元
2023年末2023年初
占总资产比重增减金额金额占总资产比例比例
短期借款662292466.6620.64%705767001.0818.43%2.21%
合同负债52127855.731.62%105566078.452.76%-1.14%
长期借款278775000.007.28%-7.28%
租赁负债343105.210.01%0.01%
（三）经营业务情况
单位：元项目2023年2022年同比增减重大变动说明
服装、精纺呢绒销售减
营业收入383753854.33592325367.06-35.21%少；内销市场动力不足
营业成本353432773.58495477717.47-28.67%
税金及附加20489941.4820774585.98-1.37%
销售费用29550475.3633842083.80-12.68%
管理费用66968542.3670955135.58-5.62%
财务费用38222084.8134324409.0511.36%
研发费用28139130.9130881079.68-8.88%
营业外收入3368655.881217432.38176.70%本期预计负债转回
利润总额-655237564.74-885830927.9026.03%
净利润-650048505.29-877019259.2925.88%
2（四）现金流量情况
单位：元项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计463197032.80617139221.99-24.94%
经营活动现金流出小计490267199.46545288111.36-10.09%
经营活动产生的现金流量净额-27070166.6671851110.63-137.68%
投资活动现金流入小计942516.01100.00%
投资活动现金流出小计3259730.398387861.43-61.14%
投资活动产生的现金流量净额-2317214.38-8387861.4372.37%
筹资活动现金流入小计15969.03184091765.66-99.99%
筹资活动现金流出小计2590503.18239728097.67-98.92%
筹资活动产生的现金流量净额-2574534.15-55636332.0195.37%
现金及现金等价物净增加额-30137185.078388024.69-459.29%
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少137.68%，主要原因是收到的
往来款、保证金等业务活动产生的现金流入较上期减少。
（2）投资活动现金流入同比增加100%，主要原因是本期处置固定资产收回
的现金、股票分红产生的收益增加。
（3）投资活动现金流出同比减少61.14%，主要原因是本报告期购建固定资产支付的现金减少。
（4）筹资活动产生的现金流量流入同比减少99.99%，主要原因是取得借款收到的现金减少。
（5）筹资活动产生的现金流量流出同比减少98.92%，主要原因是偿还债务支付的现金减少。
（6）现金及现金等价物净增加额同比减少459.29%，主要原因是公司经营活动和筹资产生的现金流量净额减少。
公司2023年度财务决算报告已经公司第九届董事会第五次会议、第九届监
事会第五次会议审议通过，尚需提交公司2023年度股东大会审议。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司董事会
2024年4月30日
3
