山东如意毛纺服装集团股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：002193证券简称：如意集团公告编号：2024-023
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是□否
1山东如意毛纺服装集团股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因
□会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期比上年同期上年同期
本报告期增减（%）调整前调整后调整后
营业收入（元）90187806.2970877661.7570877661.7527.24%归属于上市公司股东
-30343579.45-31835062.59-31835062.594.69%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-30545292.75-31746887.39-31746887.393.78%
的净利润（元）经营活动产生的现金
-1454672.48-31307446.21-31307446.2195.35%
流量净额（元）基本每股收益（元/-0.12-0.12-0.120.00%
股）稀释每股收益（元/-0.12-0.12-0.120.00%
股）加权平均净资产收益
-2.47%-1.26%-1.72%-0.75%率（%）本报告期末比上年度上年度末
本报告期末末增减（%）调整前调整后调整后
总资产（元）3224331370.613209436548.183209436548.180.46%归属于上市公司股东
1214279494.381244623073.831244623073.83-2.44%
的所有者权益（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司收到山东证监局下发的《关于对山东如意毛纺服装集团股份有限公司采取责令改正、出具警示函措施的决定》（[2024]22号）。该文件认为，公司在2021年12月底通过资产置换取得佛山莱卡25.72%股权出现减值迹象，该项资产减值计提不充分。2022年佛山莱卡对股东创莱纤维提出关于股东出资纠纷的仲裁申请，2023年3月9日收到北海仲裁委
员会（2022）北海仲字第3-749号裁决书，裁决创莱纤维应继续履行出资义务。截止2022年审计报告出具日，创莱纤维仍未履行。目前双方仍在诉讼中。
经公司梳理自查发现，自上述裁定书出具后仍未完成实物资产出资，根据《企业会计准则第8号-资产减值》规定，该项长期股权投资存在减值迹象，公司对其可收回金额进行了估计，计提资产减值6.77亿元，可收回金额仅为3.07亿元，主要系关联方万众创业对佛山莱卡现金出资而享有的股权价值，该项长期股权投资由公司与万众创业交易获得，故公司估计的可收回金额3.07亿元较为客观。
根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整
2022年度的财务数据。
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元
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项目本报告期金额说明除上述各项之外的其他营业外收入和
197184.66
支出
减：所得税影响额-4528.64
合计201713.30--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、应收票据比期初减少220万元，比期初下降75.92%。主要系本期支付商业承兑较多。
2、应收款项融资比期初减少314万元，比期初下降100%。主要系年初的商业承兑本期支付。
3、其他收益比去年同期减少321万元，比去年同期下降100%。主要系本期收到的与经营相关的政府补助减少。
4、营业外收入比去年同期增加27万元，比去年同期上升236.4%。主要系本期收到的与经营无关的政府补助增加。
5、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加95.35%。主要系本期销售商品收到的现金比同期增加。
6、投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加100%。主要系本期未支付工程款。
7、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期上升96.38%。主要系本期偿还债务比同期减少。
8、期末现金及现金等价物余额比去年同期增加31.14%。主要系本期经营活动现金流净额增加。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数29145报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量
30514665.0
质押
0
山东如意科技境内非国有法30514665.030514665.0
11.66%0.00标记
集团有限公司人00
30514665.0
冻结
0
20753875.0
质押
0
山东如意毛纺
境内非国有法20753875.020753875.0
集团有限责任7.93%0.00标记人00公司
20753875.0
冻结
0
中国东方资产
18935500.0
管理股份有限国有法人7.24%0.00不适用0.00
0
公司
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12405600.0
胡玉兰境内自然人4.74%0.00不适用0.00
0
金鹰基金－浦
发银行－方正10468669.0
其他4.00%0.00不适用0.00东亚信托有限0责任公司
崔金声境内自然人2.29%6000000.000.00不适用0.00
徐开东境内自然人2.08%5451759.000.00不适用0.00
陈珂境内自然人1.38%3612000.000.00不适用0.00
BARCLAYS
境外法人0.53%1390359.000.00不适用0.00
BANK PLC
徐小蓉境内自然人0.50%1317933.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
30514665.0
山东如意科技集团有限公司30514665.00人民币普通股
0
20753875.0
山东如意毛纺集团有限责任公司20753875.00人民币普通股
0
18935500.0
中国东方资产管理股份有限公司18935500.00人民币普通股
0
12405600.0
胡玉兰12405600.00人民币普通股
0
金鹰基金－浦发银行－方正东亚10468669.0
10468669.00人民币普通股
信托有限责任公司0
崔金声6000000.00人民币普通股6000000.00
徐开东5451759.00人民币普通股5451759.00
陈珂3612000.00人民币普通股3612000.00
BARCLAYS BANK PLC 1390359.00 人民币普通股 1390359.00
徐小蓉1317933.00人民币普通股1317933.00
公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团有限责任公司为同一实际控制人控制的公司，中国东方资产管理公司持有公司股东山东如意毛纺集团有限责任公司31.86%的股权，上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东存在关联关系；未知其他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
徐开东通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1553500股。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）陈珂通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3612000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）关于全资子公司新疆嘉和毛纺织有限公司停产事项
4山东如意毛纺服装集团股份有限公司2024年第一季度报告
公司全资子公司新疆嘉和毛纺织有限公司（简称“新疆嘉和”）成立于2011年9月，注册资本7300万元。2019年新疆石河子市对天山路进行改造，因新疆嘉和的污水总排口、污水处理站、在线监测站房等部分设施位于天山路改造范围，新疆嘉和拆除了相关污水处理设施，另因新疆嘉和地处石河子市西工业园区，在石河子市西工业园区“退二进三”发展规划中，要求相关地区不得再新建工业项目和实施工业技术改造，导致公司无法重建污水处理系统，生产无法进行，新疆嘉和于2019年4月开始基本处于停工状态，截至本报告日，公司尚未明确作出新疆嘉和的下一步发展规划。
（二）关于银川维信基金份额冻结事项
公司持有银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）份额86500.00万元人民币，对应期末价值797746972.14元，因银行起诉，被全部冻结。
（三）关于温州庄吉破产重整事项
2023年，公司控股子公司温州庄吉的债权人以不能清偿到期债务且尚有挽救价值为由，向浙江省平阳县人民法院申
请对温州庄吉进行破产重整。平阳法院作出破产重整裁定书，并指定温州越人律师事务所为破产重整管理人。截止目前，管理人按照公司破产法律流程，已经完成了温州庄吉服饰有限公司资产评估，实施网上拍卖流程。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金16107438.4518250535.90结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据698320.002899580.00
应收账款257402659.90251309716.54
应收款项融资3135248.00
预付款项48508460.3654015928.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15720346.3515972230.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货540607042.89501732812.65
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2983792.272983792.27
流动资产合计882028060.22850299843.85
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资300537937.39300537937.39
其他权益工具投资2323552.002323552.00
其他非流动金融资产793798718.81793798718.81
投资性房地产64450585.3164855620.32
固定资产974813508.99989834924.26
在建工程23553707.4323553707.43生产性生物资产油气资产
使用权资产693733.74693733.74
无形资产138807215.61140076527.97
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产42781874.5542874824.12
其他非流动资产542476.56587158.29
非流动资产合计2342303310.392359136704.33
资产总计3224331370.613209436548.18
流动负债：
短期借款662292466.66662292466.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1000000.001000000.00
应付账款293074864.41272644275.22
预收款项1301415.431292316.01
合同负债61486054.7352127855.73卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬75098928.9872395280.47
应交税费100242722.9199881816.26
其他应付款288452009.05277148540.31
其中：应付利息94301182.3084259973.34
应付股利16437254.0016437254.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债496194139.28496194139.28
其他流动负债7787712.956576458.88
流动负债合计1986930314.401941553148.82
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债343105.21343105.21长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债8161134.208185934.12
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递延收益14154473.9414268437.72
递延所得税负债279212.72279212.72
其他非流动负债183635.76183635.76
非流动负债合计23121561.8323260325.53
负债合计2010051876.231964813474.35
所有者权益：
股本261715550.00261715550.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1627560255.401627560255.40
减：库存股
其他综合收益1061284.801061284.80专项储备
盈余公积88283589.6388283589.63一般风险准备
未分配利润-764341185.45-733997606.00
归属于母公司所有者权益合计1214279494.381244623073.83少数股东权益
所有者权益合计1214279494.381244623073.83
负债和所有者权益总计3224331370.613209436548.18
法定代表人：邱晨冉主管会计工作负责人：徐娜会计机构负责人：徐娜
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入90187806.2970877661.75
其中：营业收入90187806.2970877661.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本120489165.98107473278.30
其中：营业成本79624462.8265934518.28利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4504998.043686645.93
销售费用6658202.289214324.66
管理费用13643415.4614566507.09
研发费用6769864.366886634.44
财务费用9288223.027184647.90
其中：利息费用10116806.485796421.87
利息收入8627.567623.83
加：其他收益47.173212552.91投资收益（损失以“－”号填
7山东如意毛纺服装集团股份有限公司2024年第一季度报告
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
0.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
0.00
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-30301312.52-33383063.64
列）
加：营业外收入384121.12114186.99
减：营业外支出323250.48212203.58四、利润总额（亏损总额以“－”号-30240441.88-33481080.23
填列）
减：所得税费用103137.57-763059.75五、净利润（净亏损以“－”号填-30343579.45-32718020.48
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-30343579.45-32718020.48“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-30343579.45-31835062.59
2.少数股东损益-882957.89
六、其他综合收益的税后净额44730.00归属母公司所有者的其他综合收益
44730.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
44730.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
44730.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
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4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-30343579.45-32673290.48归属于母公司所有者的综合收益总
-30343579.45-31790332.59额
归属于少数股东的综合收益总额-882957.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.12-0.12
（二）稀释每股收益-0.12-0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：邱晨冉主管会计工作负责人：徐娜会计机构负责人：徐娜
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金116153131.95101790545.64客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12411775.63
收到其他与经营活动有关的现金2893432.3014510646.52
经营活动现金流入小计131458339.88116301192.16
购买商品、接受劳务支付的现金90335294.4297565030.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金26529965.2142456597.71
支付的各项税费11478390.503610294.39
支付其他与经营活动有关的现金4569362.233976715.61
经营活动现金流出小计132913012.36147608638.37
经营活动产生的现金流量净额-1454672.48-31307446.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
9山东如意毛纺服装集团股份有限公司2024年第一季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
550000.00
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计550000.00
投资活动产生的现金流量净额-550000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金57.82
筹资活动现金流入小计57.82
偿还债务支付的现金300000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
22314.73315661.33
现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流出小计22314.73615661.33
筹资活动产生的现金流量净额-22314.73-615603.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
658112.3186537.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额-818874.90-32386512.06
加：期初现金及现金等价物余额6842400.5336979585.60
六、期末现金及现金等价物余额6023525.634593073.54
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司董事会
2024年04月30日
10
