关于山东如意毛纺服装集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项说明

中喜专审 2026Z00425 号

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层

邮编：100062

电话：010-67085873

传真：010-67084147

邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net目录内容页次

一、关于山东如意毛纺服装集团股份有限公司非经营性资金1-2占用及其他关联资金往来情况的专项说明

二、山东如意毛纺服装集团股份有限公司非经营性资金占用1-2及其他关联资金往来情况汇总表

三、会计师事务所营业执照及资质证书中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）关于山东如意毛纺服装集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中喜专审2026Z00425号

山东如意毛纺服装集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“如意集团公司”）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者

权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年12月31日出具了中喜财审2026S02283号保留意见的审计报告。

如意集团公司管理层按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理）的规定编制了后附的如意集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是如意集团公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计如意集团公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对如意集团公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度如意集团公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供如意集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层

电话：010-67085873传真：010-67084147邮政编码：100062中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

同意将本报告作为如意集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二〇二六年四月二十七日

地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层

电话：010-67085873传真：010-67084147邮政编码：100062山东如意毛纺服装集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：山东如意毛纺服装集团股份有限公司单位：人民币万元占用方与上市公司的上市公司核算的2025年期初2025年度占用累计发生金2025年度资金占用的利息2025年度偿还累计发生金2025年期末非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

关联关系会计科目占用资金余额额（不含利息）（如有）额占用资金余额

控股股东、实际控制人及其附非经营性占用属企业非经营性占用小计

前控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业非经营性占用小计非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用小计总计往来方与上市公司的上市公司核算的2025年期初2025年度往来累计发生金2025年度往来资金的利息2025年度偿还累计发生金2025年期末往来性质其它关联资金往来往来形成原因

关联关系会计科目往来资金余额额（不含利息）（如有）额往来资金余额

山东如意科技集团有限公司控股股东应收账款10793.48498.84203.5611088.75经营性往来控股股东直接控制的其他

山东如意智尚新材料科技有限公司应收账款116.70116.70经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

广州路嘉纳服饰有限公司应收账款74.8726.2821.9979.17经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

济宁如意捌伍贰号服饰零售有限公司应收账款18.982.942.6119.30经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他山东济宁如意进出口有限公司应收账款经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

山东意枫国际贸易有限公司应收账款4.804.80经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

济宁如意贰捌号服饰零售有限公司应收账款15.6620.4931.154.99经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

汶上如意纤维科技有限公司应收账款733.25733.25经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他利邦（山东）品牌服装有限公司应收账款97.3714.154.68106.84经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

济宁如意柒陆号服饰零售有限公司应收账款6.189.2215.40经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

济宁如意陆贰玖号服饰零售有限公司应收账款3.140.193.140.19经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

济宁如意玖叁号服饰零售有限公司应收账款3.523.52经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他北京瑞纳如意时尚商贸有限公司应收账款经营性往来附属企业

控股股东、实际控制人及其附控股股东直接控制的其他

山西如意新材料技术有限公司应收账款8.288.28经营性往来属企业附属企业控股股东直接控制的其他

山东如意生活科技有限公司应收账款121.6250.40165.266.76经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

广州市奔扬贸易有限公司应收账款33.3431.302.04经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

银川瑞纳服饰有限公司其他应收款961.85961.85经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

伊藤忠商事株式会社其他应收款4.844.84经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

济宁如意营销有限公司其他应收款2.152.15经营性往来附属企业

山东如意科技集团有限公司控股股东预付账款0.560.56经营性往来控股股东直接控制的其他

山东意枫国际贸易有限公司预付账款636.783564.333169.101032.02经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他海南兰田科技发展有限公司预付款项经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他利邦（山东）品牌服装有限公司预付账款224.34224.34经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他汶上如意技术纺织有限公司预付款项经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他济宁如意贰捌号服饰零售有限公司预付账款经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他

汶上如意纤维科技有限公司预付账款102.00102.00经营性往来附属企业控股股东直接控制的其他利邦（上海）服装贸易有限公司预付账款9.609.60经营性往来附属企业

石河子市恒睿纺织服装有限公司其他关联方预付款项20.0020.00经营性往来其他关联方及其附属企业

石河子市恒睿纺织服装有限公司其他关联方应收账款0.670.67经营性往来

总计13960.624220.183651.7214529.09本表已于2026年4月27日获第九届董事会第二十次会议批准。

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：