深圳市证通电子股份有限公司

证券代码：002197证券简称：证通电子公告编号：2026-019

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2025年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市证通电子股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市证通电子股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及其控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司本年度合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司本年度合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：

公司及下属全资和控股子公司的内部控制环境、风险评估与应对、控制活动、内

部监督与检查、信息披露与沟通；重点关注的高风险领域主要包括：内部控制环

境中的岗位职责权限与授权审批设置、关联交易，控制活动中的资金营运管理及大额资金往来、采购业务、销售业务及长期应收挂账事项、合同管理，以及内部信息传递等方面。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量及定性标准如下：

缺陷类认定标准定义型定量分析定性分析

重大缺指一个或者潜在错报金额≥1.公司内部控制环境无效；

陷多个控制缺合并财务报表营2.董事和高级管理人员舞弊；

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陷的组合，可业收入总额的3.违反国家法律法规并受到处罚；

能导致企业0.5%4.当期财务报表存在重大错报，而内部控严重偏离控制运行过程中未能发现该错报；

制目标5.与公司治理及日常运营相关的关键制度

或机制均缺失，导致全局性系统性管理失效；

6.业务流程的一般控制与关键控制组合缺失；

7.已经发现并报告给管理层的重大缺陷在

合理的时间内未加以改正；

8.其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

1.未依照公认会计准则选择和应用会计政

指一个或者策；

多个控制缺合并财务报表营2.未建立反舞弊程序和控制措施；

陷的组合，其业收入总额的3.对于非常规或特殊交易的账务处理没有严重程度和0.5%*50%≤潜建立相应的控制机制，或未实施相应的补重要缺

经济后果低在错报金额<合偿性控制；

陷

于重大缺陷，并财务报表营业4.对于期末财务报告过程的控制存在一项但仍有可能收入总额的或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报

导致企业偏0.5%表达到真实、完整的目标；

离控制目标5.内部控制重要缺陷或一般缺陷未得到整改。

除重大缺陷、潜在错报金额<

一般缺重要缺陷之合并财务报表营未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内陷外的其他控业收入总额的部控制缺陷。

制缺陷0.5%*50%

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

缺陷类认定标准定义型定量分析定性分析

1.缺乏长远发展战略规划，没有切实可行

的战略目标；

2.公司决策程序不科学，未有效执行“三重一大”决策程序，导致决策失误，造成指一个或者多直接财产损失损失；

个控制缺陷的

重大缺金额≥合并财3.违反国家法律、法规，并受到处罚；

组合，可能导致陷务报表资产总4.中高级管理人员和高级技术人员流失严企业严重偏离

额的0.3%重；

控制目标5.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

6.内部控制评价的结果特别是重大或者重

要缺陷未得到整改。

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指一个或者多1.战略的制定较为简单、粗略；制定的公合并财务报表个控制缺陷的司总体战略目标不明确；

资产总额的组合，其严重程0.1%<2.未有效执行“三重一大”决策程序，导直接财重要缺度和经济后果<致决策失误，但尚未造成重大损失；产损失金额陷低于重大缺陷，3.违反企业内部规章，形成损失；

合并财务报表

但仍有可能导4.关键岗位业务人员流失严重；

资产总额的

致企业偏离控0.3%5.重要业务制度或系统存在缺陷。

制目标

1.战略分析、战略制定及战略实施方面存

在其他的影响实现战略目标的缺陷；

直接财产损失2.决策程序不规范，决策效率较低；

除重大缺陷、重

一般缺金额≤合并财3.违反公司内部规章，但未形成损失；

要缺陷之外的

陷务报表资产总4.一般岗位业务人员流失严重；

其他控制缺陷

额的0.1%5.一般业务制度或系统存在缺陷；

6.一般缺陷未得到整改；

7.存在的其他缺陷。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明公司无其他内部控制相关重大事项说明。

特此公告。

深圳市证通电子股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十五日

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