准油股份:2025年度内部控制评价报告

新疆准东石油技术股份有限公司

XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO. LTD

2025年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2025年度内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事及高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司的内部控制设计与运行在报告期内是有效的，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司的内部控制设计与运行在报告期内是有效的，公司董事会认为，根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关规定，公司非财务报告内部控制在所有重大方面保持了有效的内部控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价依据新疆准东石油技术股份有限公司

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公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司的管理制度，对公司内部控制的有效性进行了评价。

（二）内部控制评价范围

2025年度内部控制评价范围包括公司所属各单位。纳入评价范围单位资产总额占公

司合并财务报告资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报告营业收入总额的

100%。

内部控制评价范围涵盖了公司的核心业务流程，包括：投资管理流程、合同与招投标管理流程、销售与收款业务流程、资金管理流程、结算管理流程、固定资产管理流程、费

用支出与采购流程、存货管理流程。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（三）内部控制评价总体情况本年度内控评价工作的评价范围是公司所属各单位；评价的重点是公司重要业务流程

和风险领域的控制，对测试过程中发现的及日常审查中发现的，在制度建立和执行过程中存在的不完善和薄弱的方面提出了整改完善建议。

从整体测试情况反映出：公司2025年度制度的建立是完善的、执行是有效的。

四、内部控制缺陷认定标准及本年度存在的内部控制缺陷及整改计划

（一）内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下（出现以下情形之一，构成对应的缺陷）：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度重大缺陷重要缺陷一般缺陷

缺陷或缺陷组合可能对错报金额>资产总额资产总额的0.20%<错报金额错报金额≤资产总额

总资产的影响的0.5%≤资产总额的0.5%0.20%

缺陷或缺陷组合可能对错报金额>营业收入营业收入总额的0.5%<错报错报金额≤营业收入

营业收入的影响总额的1%金额≤营业收入总额的1%总额的0.5%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

重要程度重大缺陷重要缺陷一般缺陷新疆准东石油技术股份有限公司

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1.1.公司内部控制环境不完公司内部控制环境无效。

2.善。公司董事、监事、高级管理人员舞弊。