东华能源股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务决算报表已经苏亚金诚会计师事务所审计验证,并出具了标准无保留意见的审计报告。
二、2023年经营完成情况
(一)主要经营指标(单位:元)
项目2023年2022年本年比上年增减(%)
营业总收入27123098303.3629198998605.42-7.11%
利润总额216231535.05-5625766.093943.59%
归属于上市公司股东的净利润150516687.5542373253.04255.22%归属于上市公司股东的扣除非经
120498170.9019713553.37511.25%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额2618407367.35-906963106.42388.70%本年末比上年末增项目2023年2022年减(%)
总资产42000001213.2941360813836.841.55%归属于上市公司股东的所有者权
10656157786.973.06%
益10339787587.80股本(万股)1576127767.001576127767.00
报告期内,公司充分利用自有船及长租船成本优势,降低原料采购成本,公司盈利水平同比大幅上涨。
(二)主要财务指标
项目2023年2022年本年比上年增减(%)
基本每股收益(元/股)0.09550.0269255.02%
稀释每股收益(元/股)0.09550.0269255.02%扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.07650.0125512.00%(元/股)
加权平均净资产收益率(%)1.44%0.40%1.04%
扣除非经常性损益后的加权平均净资1.15%0.19%0.96%
1产收益率(%)每股经营活动产生的现金流量净额(元
1.66-0.58386.21%
/股)
项目2023年2022年本年末比上年末增减(%)归属于上市公司股东的每股净资产(元
6.766.563.05%
/股)
(三)主要报表指标(单位:元)
1、主要资产、负债变动情况说明
项目2023年2022年本年比上年增减(%)
货币资金7198861167.637917163329.81-9.07%
交易性金融资产16128920.55-100.00%
衍生金融资产3160002.285058687.09-37.53%
应收票据1949696958.701551315159.5025.68%
应收账款4214421684.293637899536.0315.85%
应收款项融资140713356.02730686487.84-80.74%
预付款项650579834.62454732813.8243.07%
其他应收款378285788.72434000419.15-12.84%
存货3676260921.714230373631.14-13.10%
其他流动资产134458691.45610964745.59-77.99%
长期应收款1286403801.291688171533.21-23.80%
长期股权投资1785653867.0923875996.077378.87%
其他权益工具投资1821432.613205297.61-43.17%
投资性房地产7976730.68-100.00%
固定资产11865088472.8211436475948.173.75%
在建工程6948016112.316545374746.036.15%
使用权资产3376274.0311752020.95-71.27%
无形资产1349430314.601493929776.87-9.67%
商誉168683613.80196491056.23-14.15%
长期待摊费用28760104.6937457115.21-23.22%
递延所得税资产163368014.63176154265.90-7.26%
其他非流动资产52960800.00151625619.39-65.07%
短期借款10229350575.1012924452646.45-20.85%
衍生金融负债252526.2331418417.27-99.20%
应付票据2963848400.121525275921.5594.32%
应付账款1914987991.692201897710.10-13.03%
预收款项602978.96543059.9111.03%
2合同负债371961407.67219671880.1169.33%
应付职工薪酬23749928.2225705519.71-7.61%
应交税费107989305.04192608317.40-43.93%
其他应付款35597164.1363351793.04-43.81%
一年内到期的非流动负债1990527143.681652641900.5020.45%
其他流动负债47642284.6727919168.9570.64%
长期借款8029840299.127971922078.220.73%
应付债券301938288.20301466590.040.16%
租赁负债791462703.001245441006.09-36.45%
长期应付款2444249792.81857275052.39185.12%
递延收益24370642.5026666863.46-8.61%
递延所得税负债35851692.5030123447.0119.02%
实收资本1576127767.001576127767.000.00%
资本公积3273193849.133158597880.723.63%
其他综合收益100026307.5327507486.51263.63%
专项储备36658844.9157920122.72-36.71%
盈余公积190569338.50169865665.9812.19%
未分配利润5479731679.905349768664.872.43%
变动较大报表项目分析:
(1)报告期末,交易性金融资产较期初减少1612.89万元,主要为本期赎回理财所致。
(2)报告期末,衍生金融资产较期初减少189.87万元,下降37.53%,为期货合约到期结算所致。
(3)报告期末,应收款项融资较期初减少58997.31万元,下降80.74%,主要为本期销售货物收到的信用证减少所致。
(4)报告期末,预付账款较期初增加19584.70万元,增长43.07%,主要为本期茂名项目试运行原料采购增加所致。
(5)报告期末,其他流动资产较期初减少47650.61万元,下降77.99%,主要为本期收到增值税留底退税所致。
(6)报告期末,长期股权投资较期初增加176177.79万元增长7378.87%,主要为
本期外部股东增资宁波百地年液化石油气有限公司,上市公司股权稀释到控股权以下,对
3宁波百地年长期股权投资采用权益法核算所致。
(7)报告期末,其他权益工具投资较期初减少138.39万元,下降43.17%,主要为本期处置终端公司股权所致。
(8)报告期末,投资性房地产较期初减少797.67万元,主要为本期对宁波百地年液化石油气有限公司丧失控制权所致。
(9)报告期末,使用权资产较期初减少837.57万元,下降71.27%,主要为使用权资产摊销所致。
(10)报告期末,其他非流动资产较期初减少9866.48万元下降65.07%,主要为本
期预付的工程、设备款结算所致。
(11)报告期末,应付票据较期初增加143857.25万元增长94.32%,主要为原料采购采用票据结算增加所致。
(12)报告期末,衍生金融负债较期初减少3116.59万元下降99.20%,主要为期货合约到期结算所致。
(13)报告期末,合同负债较期初增加15228.95万元,增长69.33%,主要为本期预收销售货款增加所致。
(14)报告期末,其他应付款较期初减少2775.46万元,下降43.81%,主要为本期处置终端公司股权所致。
(15)报告期末,其他流动负债较期初增加1972.31万元增长70.64%,主要为预收货款增加从而待转销项税增加所致。
(16)报告期末,租赁负债较期初减少45397.83万元下降36.45%,主要为本期租赁付款额到期结算所致。
(17)报告期末,长期应付款较期初增加158697.47万元增长185.12%,主要为本期融资租赁增加所致。
(18)报告期末,其他综合收益较期初增加7251.88万元增长263.63%,主要为本期外币报表折算差额及现金流量套期储备变动所致。
(19)报告期末,专项储备较期初减少2126.13万元下降36.71%,主要为本期处置终端公司股权所致。
42、经营成果变动情况说明
单位:元
项目2023年2022年本年比上年增减(%)
营业收入27123098303.3629198998605.42-7.11%
营业成本25617522298.5527958319676.67-8.37%
税金及附加102457387.5197813982.004.75%
销售费用77893610.71105161535.95-25.93%
管理费用183921820.47218263645.97-15.73%
财务费用912374864.99847226384.247.69%
研发费用10877168.6316071055.87-32.32%
投资收益-9229105.01-82582682.2388.82%
其他收益73325747.2461818701.8818.61%
营业外收入2774169.1738718769.85-92.84%
营业外支出13890080.0811878029.0816.94%
归属母公司净利润152016687.5542373253.04258.76%
变动较大报表项目分析:
(1)报告期内,研发费用同比减少519.39万元下降32.32%,主要为本期研发过程中未直接形成产品的费用减少所致。
(2)报告期内,投资收益同比增加7335.36万元增长88.82%,主要本期处置终端公司及对百地年长期股权投资重新计量损益增加所致。
(3)报告期内,营业外收入同比减少3594.46万元下降92.84%,主要为本期将收
到的税收返还、政府补助分类到其他收益所致。
(4)报告期内,公司充分利用自有船及长租船成本优势,降低原料采购成本,公司盈利水平同比大幅上涨。
3、主要现金流量变动情况
单位:元
项目2023年2022年本年比上年增减(%)
经营活动产生的现金流入小计28343977539.7230152740784.38-6.00%
5经营活动产生的现金流出小计25725570172.3731059703890.80-17.17%
经营活动产生的现金流量净额2618407367.35-906963106.42388.70%
投资活动产生的现金流入小计1901517320.414709529030.95-59.62%
投资活动产生的现金流出小计4042541160.789206187153.07-56.09%
投资活动产生的现金流量净额-2141023840.37-4496658122.1252.39%
筹资活动产生的现金流入小计22077662191.6523851988969.86-7.44%
筹资活动产生的现金流出小计23394449239.9620578763851.7813.68%
筹资活动产生的现金流量净额-1316787048.313273225118.08-140.23%
现金及现金等价物净增加额-804851730.62-2171774414.6662.94%
变动较大报表项目分析:
(1)报告期内,公司充分利用自有船及长租船成本优势,降低原料采购成本,公司盈
利水平同比大幅上涨,同时降低库存加速现金回收,经营活动产生的现金流量净额同比上涨388.70%。
(2)报告期内,茂名项目及宁波洞库项目投资接近尾声,项目投入同比减少,故投资
活动产生的现金流量净额同比上涨53.39%。
(3)综上两方面因素影响,本期现金及现金等价物净增加额同比上涨62.94%。
三、年度财务指标情况分析
财务指标2023年末2022年末同比增减(%)
流动比率1.041.040.00
速动比率0.830.812.47%
资产负债率(%)69.80%70.84%-1.04%
应收账款周转率(次)6.919.59-27.95%
存货周转率(次)6.487.87-17.66%
总资产周转率(次)0.650.75-13.33%
主营业务毛利率(%)5.41%4.21%1.20%东华能源股份有限公司
2024年4月17日
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