国泰海通证券股份有限公司

关于濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为濮阳

濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“濮耐股份”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对濮耐股份2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间公司根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕3350号）的核准，向社会公开发行面值总额626390300.00元可转换公司债券，期限5年。

本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币626390300.00元，扣除各项发行费用人民币8742020.78元，实际募集资金净额为人民币617648279.22元。

上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于

2021年6月1日出具了勤信验字[2021]第0022号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金61785.59万元，包括先期投入募投项目的自筹资金置换金额为13475.53万元、募集资金到账后募投项目

投入17508.91万元，补充流动资金30801.15万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为20.76万元。

2025年1-12月公司募投项目实际使用募集资金1895.38万元，收到的银行

1存款利息扣除银行手续费等的净额为0.37万元。因本次可转债的募投项目“上海研发中心建设项目”已结项并将节余募集资金永久补充流动资金，截至2025年12月31日，公司已将节余募集资金17675.35万元（含利息收入）永久补充流动资金，募集资金专户余额为0万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范本次募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金专项存储和使用制度》等有关规定，公司与中国农业银行股份有限公司濮阳县支行、中国银行股份有限公司濮阳老城支行、中原银行股份有限公司濮阳分行、中国工商银行股份有限公司濮阳分行及保荐机构海通证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。公司于2021年6月30日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意将公司本次可转债募投项目中“上海研发中心建设项目”的实施主体由公司变更为全资子公司上海宝明耐火材料有限公司，公司已根据《募集资金专项存储和使用制度》的相关规定为上海宝明开立募集资金子账户，签订《募集资金四方监管协议》并披露。上述监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司共设有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：万元募集资金账户名称开户银行银行账号募集资金用途账户余额濮阳濮耐高温材中国农业银行股16459101040021年产4万吨预已注销料（集团）股份有份有限公司濮阳661制件、6万吨散

2限公司募投资金县支行状料、1万吨炮

专户泥耐火材料智能化制造项目濮阳濮耐高温材年产1万吨转中国银行股份有料（集团）股份有炉系统用高性限公司濮阳老城257274386423已注销限公司募投资金能环保挡渣板支行专户智能制造项目濮阳濮耐高温材中原银行股份有料（集团）股份有41093001011000上海研发中心限公司濮阳万达已注销限公司募投资金1401建设项目支行专户濮阳濮耐高温材中国工商银行股料（集团）股份有17120202292001份有限公司濮阳已注销补充流动资金限公司募投资金14644分行专户上海宝明耐火材中国银行股份有上海研发中心料有限公司募投限公司濮阳老城259876992446已注销建设项目资金专户支行年产4万吨预濮阳濮耐高温材

中国农业银行股制件、6万吨散料（集团）股份有16459101040021

份有限公司濮阳已注销状料、1万吨炮限公司募投资金661县支行泥耐火材料智专户能化制造项目

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募集资金实际使用情况详见《附件1：2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金情况

2025年度，公司不存在用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2025年4月16日召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下使用暂时闲置募集资金

3不超过18500万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超

过12个月，在本次暂时补充流动资金到期日之前，将及时归还该部分资金至募集资金专户。详见2025年4月18日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2025-015）。

截至2025年9月9日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金合计

17671万元全部归还至募集资金专用账户。截至本报告期末，暂时闲置募集资金

补充流动资金0万元。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况

2025年度公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资

项目或非募集资金投资项目的情况。

（七）超募资金使用情况

2025年度公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至本报告期末，尚未使用暂时闲置募集资金0万元，公司于2025年9月10日召开第七届董事会第四次会议及第七届监事会第三次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，因公司2021年发行可转换公司债券的募投项目中“上海研发中心建设项目”已达到

预定可使用状态，为提高资金使用效率，公司决定将上述募投项目予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，该事项已经2025年9月29日召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。详见2025年9月12日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-078）。

截至本报告期末，上述募集资金已永久补充流动资金，且已办理完毕上述两4个上海研发中心建设项目募集资金专户的销户手续，募集资金专户销户完成后，

公司2021年公开发行可转换公司债券所涉募集资金专户均已注销。

（九）募集资金使用的其他情况

2025年度公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目变更情况公司于2024年7月11日召开第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的议案》，同意将公司2021年发行可转换公司债券的募投项目中“年产4万吨预制件、6万吨散状料、1万吨炮泥耐火材料智能化制造项目”和“年产1万吨转炉系统用高性能环保挡渣板智能制造项目”予以结项，并将上述两个募投项目的节余募集资金全部转至“上海研发中心建设项目”的建设，同时对“上海研发中心建设项目”进行了重新论证并继续实施。将上述两个募投项目进行结项并将节余募集资金变更投入至“上海研发中心建设项目”，有利于提升公司资金使用效率，充分发挥公司对现有资源的整合优势，改善公司现金流动，保障优质项目的施工质量和整体运行效率，符合公司及全体股东的利益。详见2024年7月12日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的公告》（公告编号：2024-051）。

截至2024年末，上述两个募投项目的节余募集资金已全部转至“上海研发中心建设项目”的建设。变更募集资金具体情况详见《附件2：变更募集资金投资项目情况表》。

2025年度，公司不存在募集资金投资项目变更的情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

5五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

2025年度，公司严格按照相关法律、法规的规定，及时、真实、准确、完

整的披露募集资金使用情况，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。

六、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，公司2025年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

《募集资金专项存储和使用制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）6（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

张一鸣刘丽君国泰海通证券股份有限公司年月日

7附表1：2025年度募集资金使用情况对照表

编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

单位：万元

募集资金总额62639.03本年度投入募集资金总额1895.38报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额8779.14已累计投入募集资金总额44110.24

累计变更用途的募集资金总额比例14.21%承诺投资项目和超募资金投是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投截至期末累计截至期末投资进度项目达到预定可使本年度实是否达到项目可行性是否发生重向（含部分变更）诺投资总额总额（1）入金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)用状态日期现效益预计效益大变化承诺投资项目

1、年产4万吨预制件、6万

吨散状料、1万吨炮泥耐火材是22119.4816872.4616880.94100.05%2021年10月31日1829.74否否料智能化制造项目

2、年产1万吨转炉系统用高

性能环保挡渣板智能制造项是13298.679766.569771.35100.05%2021年10月31日661.99否否目

3、上海研发中心建设项目是13220.8822000.021895.384332.1519.69%2025年6月30日不适用不适用否

4、补充流动资金否14000.0014000.0013125.8093.76%不适用不适用否

承诺投资项目小计62639.0362639.031895.3844110.2470.42%2491.73超募资金投向无超募资金投向小计无

8合计62639.0362639.031895.3844110.2470.42%2491.73年产4万吨预制件、6万吨散状料、1万吨炮泥耐火材料智能化制造项目及年产1万吨转炉系统用高性能环保挡渣板智能制造项目，受宏观经济形势影响，市场拓展较慢，产能尚未有效释放，销售价格发生波动，本报告期未达预期效益。上海研发中心建设项目资未达到计划进度或预计收益的情况和原因金由募集资金和自有资金两部分组成，项目建设过程中累计投入金额20052.18万元，其中以募集资金方式支付4332.15万元，以自有资金方式支付15720.03万元。为降低财务费用，公司在募投项目建设过程中以银行承兑汇票支付部分款项，并于承兑汇票到期后以自有资金兑付，致使项目结项时形成较多节余募集资金，导致投资进度计算比例较低。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用公司2021年6月30日召开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，因募投项目中“上募集资金投资项目实施地点变更情况海研发中心建设项目”的建设地点位于公司的全资子公司上海宝明，为便于项目实施和资金管控，公司拟将该募投项目实施主体由公司更至上海宝明。详情请见《关于变更部分募投项目实施主体的公告》（公告编号：2021-045）。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

公司2021年6月11日召开第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入资金的议案》。公司以自筹资金预先投入募投项目的资金为15924.39万元，符合置换条件并拟置换金额为13475.53万元，另公司已用自筹资金支付发行费用募集资金投资项目先期投入及置换情况80万元，本次拟置换80万元，两项合计置换13555.53万元。详情请见《关于以募集资金置换先期投入资金的公告》（公告编号：2021-040）。

公司2021年7月7日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》。公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下使用暂时闲置募集资金不超过33500万元补充流动资金，使用期限自董事会通过之日起不超过十二个月。详情请见《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2021-050）。

2022年6月10日召开第六届董事会第一次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用闲置募集资金不超过27500万元暂时补充流动资金，详见2022年6月11日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2022-036）。

2023年5月19日召开第六届董事会第九次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公

司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用闲置募集资金不超过25000万元暂时补充流动资金，详见2023年5月20日

9披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2023-036）。

2024年5月16日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用暂时闲置募集资金不超过19800万元补充流动资金，详见2024年5月17日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2024-037）。

公司于2024年8月15日召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用转至“上海研发中心建设项目”的资金中不超过8455万元暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在本次暂时补充流动资金到期日之前，将及时归还该部分资金至募集资金专户。详见2024年8月17日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2024-072）。

公司于2025年4月16日召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用暂时闲置募集资金不超过18500万元补充流动资金，详见2025年4月18日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2025-015）。

截至2025年9月9日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金合计17671万元全部归还至募集资金专用账户。

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

上海研发中心建设项目资金由募集资金和自有资金两部分组成，项目建设过程中累计投入金额20052.18万元，其中以募集资金方式支付4332.15万元，以自有资金方式支付15720.03万元。为降低财务费用，公司在募投项目建设过程中以银行承兑汇票支付项目实施出现募集资金结余的金额及原因部分款项，并于承兑汇票到期后以自有资金兑付，致使项目结项时形成较多节余募集资金。截至2025年12月31日，公司已将节余募集资金17675.35万元（含利息收入）永久补充流动资金，募集资金专户余额为0万元。截至本报告期末，已累计投入募集资金总额44110.24万元，募集资金专户结余0万元。

截至本报告期末，尚未使用暂时闲置募集资金0万元，公司于2025年9月10日召开第七届董事会第四次会议及第七届监事会第三次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，因公司2021年发行可转换公司债券的募投项目中“上海研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为提高资金使用效率，公司决定将上述募投项目予以结项，并尚未使用的募集资金用途及去向将节余募集资金永久补充流动资金，该事项已经2025年9月29日召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。详见2025年9月12日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-078）。

截至本报告期末，上述募集资金已永久补充流动资金，且已办理完毕上述两个上海研发中心建设项目募集资金专户的销户手续，募集资金专户销户完成后，公司2021年公开发行可转换公司债券所涉募集资金专户均已注销。

10募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注：本核查意见表格中数据尾差系四舍五入所致。

11附件2：变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

变更后变更后项目拟投入本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度（%）项目达到预定可使用本年度实现是否达到变更后的项目可行性是否发对应的原承诺项目

的项目募集资金总额（1）投入金额计投入金额（2）（3）=（2）/（1）状态日期的效益预计效益生重大变化

年产4万吨预制件、6万吨

上海研散状料、1万吨炮泥耐火材发中心料智能化制造项目

22000.021895.384332.1519.69%2025年6月30日不适用不适用否

建设项年产1万吨转炉系统用高目性能环保挡渣板智能制造项目

合计-22000.021895.384332.1519.69%-公司于2024年7月11日召开第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的议案》，同意将公司2021年发行可转换公司债券的募投项目中“年产4万吨预制件、6万吨散状料、1万吨炮泥耐火材料智能化制造项目”和“年产1万吨转炉系统用高性能环保挡渣板智能制造项目”予以结项，并将上述两个募投变更原因、决策程序及信息披露情况项目的节余募集资金全部转至“上海研发中心建设项目”的建设，同时对“上海研发中心建设项目”进行了重新论证并继续实施。将上述两个募投项目进说明（分具体项目）行结项并将节余募集资金变更投入至“上海研发中心建设项目”，有利于提升公司资金使用效率，充分发挥公司对现有资源的整合优势，改善公司现金流动，保障优质项目的施工质量和整体运行效率，符合公司及全体股东的利益。详见2024年7月12日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的公告》（公告编号：2024-051）。

截至2024年末，上述两个募投项目的节余募集资金已全部转至“上海研发中心建设项目”的建设。

12上海研发中心建设项目资金由募集资金和自有资金两部分组成，项目建设过程中累计投入金额20052.18万元，其中以募集资金方式支付4332.15万

未达到计划进度或预计收益的情况元，以自有资金方式支付15720.03万元。为降低财务费用，公司在募投项目建设过程中以银行承兑汇票支付部分款项，并于承兑汇票到期后以自有和原因（分具体项目）

资金兑付，致使项目结项时形成较多节余募集资金，导致投资进度计算比例较低。

变更后的项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

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