塔牌集团:2026年三季度报告

证券代码：002233 证券简称：塔牌集团公告编号：2026-045

广东塔牌集团股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期年初至报告期末

项目本报告期年初至报告期末

增减比上年同期增减

营业收入（元） 869327850.51 1.13% 2610972708.05 -10.46%归属于上市公司股东的净利润

40333532.34 -73.53% 259784010.38 -55.80%

（元）归属于上市公司股东的扣除非经常

41257254.74 -39.87% 191267000.83 -38.39%

性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额

— — 398041482.51 52.85%

（元）

基本每股收益（元/股） 0.03 -76.92% 0.22 -56.00%

稀释每股收益（元/股） 0.03 -76.92% 0.22 -56.00%

加权平均净资产收益率 0.35% -0.93% 2.19% -2.72%

项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 12978198966.52 13432041606.95 -3.38%归属于上市公司股东的所有者权益

11609683157.84 12013586722.67 -3.36%

（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资主要是固定资产处

2544681.30 2911580.18产减值准备的冲销部分）置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规系各类政府奖励金

2748347.23 7884471.14

定、按照确定的标准享有、对公司损益和补助产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期主要是交易性金融

保值业务外，非金融企业持有金融资产-21065473.13 23937732.51 资产的公允价值变和金融负债产生的公允价值变动损益以动及处置金融资产和金融负债产生的损益系委托经营管理的

委托他人投资或管理资产的损益 304245.30 912735.90 合营搅拌站的固定收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支主要是捐赠和赞助

-3389886.91 -10512263.52

出支出主要是交易性金融

资产（含其他非流动金融资产）在持

其他符合非经常性损益定义的损益项目 17724696.36 65285977.74有期间的投资收益和债权投资持有期间取得的利息收入

减：所得税影响额 -340417.83 22291991.90

少数股东权益影响额（税后） 130750.38 -388767.50

合计 -923722.40 68517009.55 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

2026 年 1-9 月公司总体经营情况

2026 年 1-9 月，公司实现营业收入 261097.27 万元，较上年同期下降了 10.46%；实现归属于上市

公司股东的净利润 25978.40 万元，较上年同期下降了 55.80%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19126.70 万元，较上年同期下降了 38.39%。

2026 年 1-9 月，受行业整体下行影响，水泥市场需求持续低迷，区域水泥供需矛盾加剧，市场竞争激烈，公司水泥销量较上年同期下降了 8.77%，“水泥+熟料”销量较上年同期下降了 7.09%，水泥销售价格较上年同期下降了 4.77%，水泥销售成本同比下降了 1.93%，成本降幅低于售价降幅，使得综合毛利率同比下降了 2.42 个百分点，水泥主业盈利空间受到挤压。同时，上年同期受益于资本市场回暖及关停企业处置收益，非经常性损益基数较高，报告期非经常性损益同比减少 20875.93 万元。综上，报告期实现归属于上市公司股东的净利润同比出现较大幅度下降。

报表项目变动分析

1.资产负债表项目变动原因单位：万元

增减变动增减变动

项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日变动原因

金额比例系本期以银行承兑汇票方式结

应收票据 165.28 563.11 -397.83 -70.65%算的货款减少所致主要是应收股权转让款到期收

其他应收款 854.04 3934.76 -3080.72 -78.29%回所致

一年内到期的主要是一年内到期的大额存单

48270.74 69313.46 -21042.72 -30.36%

非流动资产和理财产品收回所致主要是期末持有的国债逆回购产品金额减少以及本期按《企业会计准则解释第 20 号》将部

其他流动资产 12917.99 53283.84 -40365.85 -75.76% 分不符合本金加利息的合同现金流量特征的理财产品重分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产所致主要是本期按《企业会计准则解释第 20 号》将部分不符合本金加利息的合同现金流量特征

债权投资 59545.92 99392.81 -39846.89 -40.09% 的理财产品重分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及大额存单减少所致主要是期末将一年内到期的应收股权转让款重分类至“一年长期应收款 239.28 358.92 -119.64 -33.33%内到期的非流动资产”项目列示

增减变动增减变动

项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日变动原因

金额比例主要是本期发放了上年度的激

应付职工薪酬 2475.84 11889.42 -9413.58 -79.18%励薪酬所致主要是公司注销部分库存股和

库存股 2498.07 20058.37 -17560.30 -87.55% 2025 年员工持股计划受让回购股票所致主要是被投资企业的其他综合

其他综合收益 -396.75 -1055.55 658.80 -62.41%收益变动影响所致

2.利润表项目变动原因单位：万元

增减变动增减变动

项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月变动原因

金额比例主要是本期研发投入的人力

研发费用 1350.64 866.97 483.67 55.79%成本增加所致

公允价值变动主要是交易性金融资产的公

-3022.43 19838.51 -22860.94 -115.24%

收益允价值变动所致主要是上年同期计提债权投

信用减值损失 14.84 -45.44 60.28 -132.66%资减值损失所致主要是上年同期处置关停企

资产处置收益 5.07 2635.37 -2630.30 -99.81% 业的固定资产收益金额较大所致主要是本期公益性捐赠支出

营业外支出 1255.23 937.96 317.27 33.83% 及固定资产报废损失增加所致主要是本期公司水泥主业盈利水平下滑和投资收益减

所得税费用 7548.81 15547.44 -7998.63 -51.45%少，利润总额同比下降，所得税费用相应下降

3.现金流量表项目变动原因单位：万元

增减变动增减变动

项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月变动原因

金额比例主要是本期采购付现金额同经营活动产生的现金

39804.15 26040.82 13763.33 52.85% 比下降幅度大于销售收现的

流量净额降幅所致主要是本期日常滚动续做的

收回投资收到的现金 1734005.22 2680677.48 -946672.26 -35.31% 国债逆回购产品规模减少所致

取得投资收益所收到主要是本期收到利随本清的

12607.84 9530.20 3077.64 32.29%

的现金大额存单利息同比增加所致

处置固定资产、无形主要是本期收到的资产处置

资产和其他长期资产 604.98 5335.92 -4730.94 -88.66%款同比减少所致收回的现金净额主要是本期日常滚动续做的

投资支付的现金 1711651.13 2684752.13 -973101.00 -36.25% 国债逆回购产品规模减少所致

支付其他与投资活动系本期支付的矿山环境治理

71.31 123.94 -52.63 -42.46%

有关的现金保证金同比减少所致

增减变动增减变动

项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月变动原因

金额比例主要是本期委托理财产品到

投资活动产生的现金期续做的金额减少，使得本

11805.63 -8930.45 20736.08 232.20%

流量净额期投资活动净现金流量同比增加所致

分配股利、利润或偿系本期进行了中期现金分红

71840.85 52836.77 19004.08 35.97%

付利息支付的现金所致

支付其他与筹资活动主要是上年同期回购公司股

325.08 5732.66 -5407.58 -94.33%

有关的现金份所致

筹资活动产生的现金主要是本期分派的现金红利

-69255.27 -55933.73 -13321.54 -23.82%

流量净额同比增加所致主要是本期投资活动产生的

现金及现金等价物净现金流量净额增加造成的，-17645.49 -38823.36 21177.87 54.55%

增加额系本期委托理财产品到期续做的金额减少所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 36437 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况

股东名称股东性质持股比例持股数量条件的股份

数量股份状态数量

钟烈华境内自然人 16.86% 198001330 0 不适用 0

彭倩境内自然人 9.71% 114000000 0 不适用 0

徐永寿境内自然人 7.12% 83657017 0 不适用 0

张能勇境内自然人 5.94% 69708408 0 质押 34720000

香港中央结算有限公司境外法人 5.59% 65675627 0 不适用 0

中国建设银行股份有限公司－

华泰柏瑞中证红利低波动交易其他 4.64% 54513468 0 不适用 0型开放式指数证券投资基金

招商银行股份有限公司－易方

达中证红利低波动交易型开放其他 2.61% 30591300 0 不适用 0式指数证券投资基金

广东塔牌集团股份有限公司－

其他 1.98% 23289300 0 不适用 0

第四期员工持股计划

中国银行股份有限公司－易方

达中证红利交易型开放式指数其他 1.36% 15963666 0 不适用 0证券投资基金

东方证券股份有限公司国有法人 1.23% 14414394 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

持有无限售条件股份股份种类及数量股东名称

数量股份种类数量

钟烈华 198001330 人民币普通股 198001330

彭倩 114000000 人民币普通股 114000000

徐永寿 83657017 人民币普通股 83657017

张能勇 69708408 人民币普通股 69708408

香港中央结算有限公司 65675627 人民币普通股 65675627

中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞中证红利低波动交

54513468 人民币普通股 54513468

易型开放式指数证券投资基金

招商银行股份有限公司－易方达中证红利低波动交易型开

30591300 人民币普通股 30591300

放式指数证券投资基金

广东塔牌集团股份有限公司－第四期员工持股计划 23289300 人民币普通股 23289300

中国银行股份有限公司－易方达中证红利交易型开放式指

15963666 人民币普通股 15963666

数证券投资基金

东方证券股份有限公司 14414394 人民币普通股 14414394

钟烈华先生，持有公司股份 198001330 股，占公司总股本

16.86%。根据 2016 年 12 月 17 日彭倩女士与钟烈华先生签署

的《委托投票协议》，彭倩女士将其持有的 86775951 股（占公司总股本的 7.39%）公司股份对应的表决权委托钟烈华上述股东关联关系或一致行动的说明

先生行使，钟烈华先生实际可支配公司股份表决权为

24.25%，彭倩女士系钟烈华先生的一致行动人。

除此之外，公司未知上述股东存在关联关系或一致行动人的情况。

前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广东塔牌集团股份有限公司

2026 年 09月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1139388012.66 1309219784.69结算备付金拆出资金

交易性金融资产 4270234463.17 3756804271.18衍生金融资产

应收票据 1652832.85 5631061.98

应收账款 50764378.87 55209790.45

应收款项融资 28391534.40 29935075.46

预付款项 15219573.79 19147658.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 8540372.73 39347645.94

其中：应收利息

应收股利 4034772.52买入返售金融资产

存货 603442841.90 485598153.19

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产 482707355.11 593134555.58

其他流动资产 129179884.67 360528764.03

流动资产合计 6729521250.15 6654556760.66

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资 595459152.71 796040866.61其他债权投资

长期应收款 2392800.00 3589200.00

长期股权投资 684751984.55 652089042.02

其他权益工具投资 11692022.01 11692022.01

其他非流动金融资产 426564784.18 626382323.84

项目期末余额期初余额

投资性房地产 131755804.54 135332597.32

固定资产 2974843179.50 3121137439.03

在建工程 165299928.40 154171097.00生产性生物资产油气资产

使用权资产 21720958.85 27613181.26

无形资产 679345645.73 707720870.50

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 374538149.87 389999303.69

递延所得税资产 131721627.27 109616487.31

其他非流动资产 48591678.76 42100415.70

非流动资产合计 6248677716.37 6777484846.29

资产总计 12978198966.52 13432041606.95

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款 582694455.64 558263700.46预收款项

合同负债 183777837.58 149537810.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 24758391.54 118894185.11

应交税费 82572146.39 101561386.74

其他应付款 79782866.99 75809577.78

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 2961557.33 3247587.49

项目期末余额期初余额

其他流动负债 23873168.95 18828762.98

流动负债合计 980420424.42 1026143011.34

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 21219994.45 26861138.69长期应付款

长期应付职工薪酬 7319445.71 8610439.48

预计负债 56005824.43 52902314.64

递延收益 48325698.71 41365551.73

递延所得税负债 205658401.90 217555328.62其他非流动负债

非流动负债合计 338529365.20 347294773.16

负债合计 1318949789.62 1373437784.50

所有者权益：

股本 1174150508.00 1192275016.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 3639406871.66 3766684485.39

减：库存股 24980718.61 200583728.91

其他综合收益 -3967483.39 -10555471.40

专项储备 137577491.15 123545444.06

盈余公积 657678159.94 657678159.94一般风险准备

未分配利润 6029818329.09 6484542817.59

归属于母公司所有者权益合计 11609683157.84 12013586722.67

少数股东权益 49566019.06 45017099.78

所有者权益合计 11659249176.90 12058603822.45

负债和所有者权益总计 12978198966.52 13432041606.95

法定代表人：赖宏飞主管会计工作负责人：刘青会计机构负责人：古艳芬

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2610972708.05 2915848225.02

其中：营业收入 2610972708.05 2915848225.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 2400055287.24 2571100746.95

其中：营业成本 2045883109.89 2214339296.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 53414009.79 63180725.21

销售费用 73317564.51 75523573.17

管理费用 225301623.65 225242510.74

研发费用 13506363.37 8669718.16

财务费用 -11367383.97 -15855076.81

其中：利息费用 860867.35 723078.79

利息收入 13938456.11 18196506.29

加：其他收益 8206247.66 8039401.91

投资收益（损失以“－”号填列） 160079223.07 178255872.92

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 38640954.52 43136321.37以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -30224320.41 198385146.52

信用减值损失（损失以“-”号填列） 148402.02 -454375.64

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列） 50721.73 26353666.68

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 349177694.88 755327190.46

加：营业外收入 3501572.21 3867673.85

减：营业外支出 12552255.79 9379563.60

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 340127011.30 749815300.71

减：所得税费用 75488054.56 155474439.65

项目本期发生额上期发生额

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 264638956.74 594340861.06

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 264638956.74 594340861.06

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”

259784010.38 587749148.66号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 4854946.36 6591712.40

六、其他综合收益的税后净额 6587988.01 -20959561.60

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 6587988.01 -20959561.60

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 6587988.01 -20959561.60

1.权益法下可转损益的其他综合收益 6587988.01 -20959561.60

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 271226944.75 573381299.46

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 266371998.39 566789587.06

（二）归属于少数股东的综合收益总额 4854946.36 6591712.40

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.22 0.50

（二）稀释每股收益 0.22 0.50

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：赖宏飞主管会计工作负责人：刘青会计机构负责人：古艳芬

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2994632043.12 3204493335.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 42049193.31 51155636.00

经营活动现金流入小计 3036681236.43 3255648971.88

购买商品、接受劳务支付的现金 2039416675.96 2390352004.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 261716104.15 238630942.71

支付的各项税费 275559250.31 280716791.89

支付其他与经营活动有关的现金 61947723.50 85541054.83

经营活动现金流出小计 2638639753.92 2995240793.63

经营活动产生的现金流量净额 398041482.51 260408178.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 17340052208.89 26806774834.84

取得投资收益收到的现金 126078412.28 95302004.75

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6049806.06 53359179.44

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26501203.58 33411275.81收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 17498681630.81 26988847294.84

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 263400987.48 229391099.48

投资支付的现金 17116511254.23 26847521291.49质押贷款净增加额

项目本期发生额上期发生额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 713071.10 1239392.51

投资活动现金流出小计 17380625312.81 27078151783.48

投资活动产生的现金流量净额 118056318.00 -89304488.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 29106584.00 26357091.04

筹资活动现金流入小计 29106584.00 26357091.04偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 718408498.88 528367728.60

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3900000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 3250783.60 57326648.87

筹资活动现金流出小计 721659282.48 585694377.47

筹资活动产生的现金流量净额 -692552698.48 -559337286.43

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -176454897.97 -388233596.82

加：期初现金及现金等价物余额 1181202267.24 1365958232.46

六、期末现金及现金等价物余额 1004747369.27 977724635.64

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

执行《企业会计准则解释第 20 号》财政部于 2026 年 6 月 17 日发布了《企业会计准则解释第 20 号》（财会〔2026〕7 号，以下简称“解释第 20 号”），自公布之日起施行。

* 关于金融资产合同现金流量特征的评估

解释第 20 号规定了“具有无追索权特征的金融资产”和“合同挂钩工具”是否符合合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付特征的特别分类要求。

对于某项金融资产，当企业收取现金流量的最终合同权利仅限于特定资产的现金流量时，该金融资产具有无追索权特征，此时企业面临的主要风险取决于特定资产的业绩而非债务人的信用风险。对于具有无追索权特征的金融资产，企业在确定其是否符合合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付特征（以下简称本金加利息的合同现金流量特征）时，应当评估特定基础资产或其现金流量与该金融资产的合同现金流量之间的联系（即穿透），并考虑该联系如何受债务人发行的次级债务或权益工具等其他合同安排的影响。如果金融资产的合同条款产生了其他现金流量或以一种与代表本金和利息的支付不一致的方式限制了现金流量，则该金融资产不符合本金加利息的合同现金流量特征。基础资产是金融资产还是非金融资产不影响前述合同现金流量特征的评估。

在某些具有无追索权特征的交易中，发行人可能利用多个合同挂钩工具（即多个分级）来确定向金融资产持有人付款的顺序，每一分级均有其优先劣后顺序，该顺序明确了发行人将金融工具基础池产生的现金流量分配至该分级的次序，即形成“瀑布支付结构”。这种通过“瀑布支付结构”建立的向不同分级持有人付款的优先顺序，引发了信用风险集中，并导致基础资产的现金短缺在不同分级持有人之间不成比例的分配；对于某一分级持有人，仅当发行人取得足够的现金流量以满足更优先级的支付时，其才有权取得对本金和利息的支付。在前述类型的交易中，各分级持有人应当适用合同挂钩工具的分类要求，而不适用具有无追索权特征的金融资产的分类要求。合同挂钩工具符合本金加利息的合同现金流量特征的条件之一，是其基础资产必须包含一项或多项符合本金加利息的合同现金流量特征的工具。前述基础资产可以包含不适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》分类要求，但其合同现金流量等同于仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的金融工具（如某些租赁应收款）。

企业在首次执行时，应当进行追溯调整，累积影响数调整 2026 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，无需调整前期比较财务报表数据。公司执行该解释规定的主要影响如下：

受重要影响的报表项目名称和金额的说明：

合并资产负债表项目

单位：元

项目 2025 年 12 月 31 日 2026 年 1 月 1 日调整数

交易性金融资产 3484494682.14 3756804271.18 272309589.04

一年内到期的非流动资产 693134555.58 593134555.58 -100000000.00

其他流动资产 532838353.07 360528764.03 -172309589.04

债权投资 993928086.48 796040866.61 -197887219.87

其他非流动金融资产 428495103.97 626382323.84 197887219.87母公司资产负债表项目

单位：元

项目 2025 年 12 月 31 日 2026 年 1 月 1 日调整数