天威视讯:天威视讯关于拟修订公司《会计师事务所选聘制度》的公告

证券代码：002238证券简称：天威视讯公告编号：2025－041

深圳市天威视讯股份有限公司

关于拟修订公司《会计师事务所选聘制度》的公告

本本公公司司全及体董董事事会、全监体事成、员高保级证管信理息人披员露保的证内公容告真内实容、的准真确实、、完准整确，和没完有整虚，并假对记公载告、中误的导虚性假陈记述载或、重误大导遗性漏陈。述或者重大遗漏承担责任。

一、事项概述

深圳市天威视讯股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月28日召开第九届董事会第八次会议，审议并通过《关于拟修订<会计师事务所选聘制度>的议案》。根据中国证监会颁布的《公司法》，并结合公司实际情况，公司拟对《会计师事务所选聘制度》进行修订，现将具体条款拟修订前后对比情况公告如下：

修订前修订后

第四条公司选聘会计师事务所应当第四条公司选聘会计师事务所应当经经董事会审计委员会（以下简称审计委董事会审计委员会（以下简称“审计委员会）审议同意后提交董事会审议，并员会”）审议同意后，提交董事会审议，由股东大会决定。公司不得在董事会、并由股东会决定。公司不得在董事会、股东大会审议通过前聘请会计师事务股东会审议通过前聘请会计师事务所所开展审计业务。开展审计业务。

第五条公司控股股东、实际控制人不第五条公司控股股东、实际控制人不

得在公司董事会、股东大会审议前向公得在公司董事会、股东会审议前向公司

司指定会计师事务所，不得干预审计委指定会计师事务所，不得干预审计委员员会独立履行审核职责。会独立履行审核职责。

第七条下列机构或人员可以向公司第七条下列机构或人员可以向公司

1董事会提出聘请会计师事务所的议案：董事会提出聘请会计师事务所的议案：

（一）董事会审计委员会；（一）董事会审计委员会；

（二）1/2以上的独立董事或1/3以上的（二）1/2以上的独立董事或1/3以上的董事；董事；

（三）监事会。

第十六条董事会对审计委员会审核第十六条董事会对审计委员会审核同意的选聘会计师事务议案进行审议。同意的选聘会计师事务议案进行审议。

董事会审议通过选聘会计师事务所议董事会审议通过选聘会计师事务所议案的，按照《公司章程》以及相关制度案的，按照《公司章程》以及相关制度规定的程序，提交股东大会审议。规定的程序，提交股东会审议。

第十七条股东大会审议通过选聘会第十七条股东会审议通过选聘会计

计师事务所议案后，公司与会计师事务师事务所议案后，公司与会计师事务所所签订《审计业务约定书》。签订《审计业务约定书》。

第二十条审计委员会在续聘下一年第二十条审计委员会在续聘下一年

度会计师事务所时，应对会计师完成本度会计师事务所时，应对会计师完成本年度审计工作情况及其执业质量作出年度审计工作情况及其执业质量作出全面客观的评价。审计委员会达成肯定全面客观的评价。审计委员会达成肯定性意见的，提交董事会审议通过后召开性意见的，提交董事会审议通过后召开股东大会审议；形成否定性意见的，应股东会审议；形成否定性意见的，应改改聘会计师事务所。聘会计师事务所。

公司续聘同一会计师事务所，可以不再公司续聘同一会计师事务所，可以不再进行公开选聘，每年度由审计委员会提进行公开选聘，每年度由审计委员会提议，董事会、股东大会审议批准，经谈议，董事会、股东会审议批准，经谈判

2判后对会计师事务所进行续聘，此种续后对会计师事务所进行续聘，此种续聘

聘方式期限不超过7年。方式期限不超过7年。

第二十五条如果在年报审计期间发第二十五条如果在年报审计期间发

生第二十四条所述情形，会计师事务所生第二十四条所述情形，会计师事务所

出现空缺，审计委员会应当履行尽职调出现空缺，审计委员会应当履行尽职调查后向董事会提议，在股东大会召开前查后向董事会提议，在股东会召开前委委任其他会计师事务所填补该空缺，并任其他会计师事务所填补该空缺，并提提交下次股东大会审议。交下次股东会审议。

第二十七条董事会审议通过改聘会第二十七条董事会审议通过改聘会

计师事务所议案后，发出召开股东大会计师事务所议案后，发出召开股东会会会议通知，前任会计师事务所可在股东议通知，前任会计师事务所可以在股东大会上陈述其意见，董事会应为前任会会上陈述其意见，董事会应为前任会计计师事务所在股东大会上陈述意见提师事务所在股东会上陈述意见提供便供便利条件。利条件。

第二十八条会计师事务所主动要求第二十八条会计师事务所主动要求

终止对公司的审计业务，审计委员会应终止对公司的审计业务，审计委员会应向相关会计师事务所详细了解原因，并向相关会计师事务所详细了解原因，并向董事会作出书面报告。公司按照上述向董事会作出书面报告。公司按照上述规定履行改聘程序。会计师事务所提出规定履行改聘程序。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无辞聘的，应当向股东会说明公司有无不不当情形。当情形。

第三十八条审计委员会发现选聘会第三十八条审计委员会发现选聘会

3计师事务所存在违反本制度及相关规计师事务所存在违反本制度及相关规

定并造成严重后果的，应及时报告董事定并造成严重后果的，应及时报告董事会，并按以下规定进行处理：会，并按以下规定进行处理：

（一）根据情节严重程度，由董事会对（一）根据情节严重程度，由董事会对相关责任人予以通报批评；相关责任人予以通报批评；

（二）经股东大会决议，解聘会计师事（二）经股东会决议，解聘会计师事务务所造成违约经济损失由公司直接负所造成违约经济损失由公司直接负责责人和其他直接责任人员承担；人和其他直接责任人员承担；

（三）情节严重的，对相关责任人员给（三）情节严重的，对相关责任人员给予相应的经济处罚或纪律处分。予相应的经济处罚或纪律处分。

第三十九条承担审计业务会计师事第三十九条承担审计业务会计师事

务所有下列行为之一且情节严重的，经务所有下列行为之一且情节严重的，经股东大会决议，公司不再选聘其承担审股东会决议，公司不再选聘其承担审计计工作：工作：

第四十二条本制度由公司董事会拟第四十二条本制度由公司董事会拟订，经股东大会批准后生效，修改时亦订，经股东会批准后生效，修改时亦同。

同。

除上述拟修订的条款外，《会计师事务所选聘制度》其他条款保持不变，《会计师事务所选聘制度》（修订案）详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

此次修订尚需提交公司股东大会审议，经公司股东大会审议通过后方可生效。