关于歌尔股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
中喜专审2024Z00147号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
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ZHONGXI CPAs（ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）关于歌尔股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中喜专审2024Z00147号
歌尔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了歌尔股份有限公司（以下简称“歌尔股份”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年3月27日出具了中喜财审2024S00362号标准无保留意见的审计报告。
歌尔股份管理层按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定编制了后附的歌尔股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是歌尔股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计歌尔股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对歌尔股份实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
2023年度歌尔股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审
计的财务报表一并阅读。
本报告仅供歌尔股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意地址：北 京 市 崇 文 门外大 街 11号 新成文 化大厦 A座 11层
电话：010-67085873传真：010-67084147邮政编码：100062中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
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将本报告作为歌尔股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
杜业勤
中国·北京中国注册会计师：
张树丽
二○二四年三月二十七日
地址：北 京 市 崇 文 门外大 街 11号 新成文 化大厦 A座 11层
电话：010-67085873传真：010-67084147邮政编码：100062歌尔股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度
编制单位：歌尔股份有限公司单位：人民币万元占用方与上市公
2023年期初2023年度占2023年度2023年度偿2023年期末
非经营性资资金占用方名上市公司司核算占用形成占用性占用资金余用累计发生金资金占用还累计发生金占用资金余金占用称的关联关的会计原因质额额的利息额额系科目
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计-----前控股股
东、实际控制人及其附属企业
小计-----其他关联方及其附属企业
小计-----总计-----往来性质往来方与上市公2023年期初2023年度往2023年度2023年度偿2023年期末（经营其它关联资资金往来方名上市公司司核算往来形成往来资金余来累计发生金往来资金还累计发生金往来资金余性往金往来称的关联关的会计原因
额额的利息额额来、非系科目经营性
往来）销售商品歌尔集团有限应收账经营性
控股股东及劳务、
公司款10.42209.70185.5634.57往来租赁
潍坊歌尔农场控股股东应收账租赁、处经营性
有限公司子公司款6.386.220.16置资产往来
控股股东、北歌（潍坊）控股股东应收账实际控制人销售商经营性智能科技有限
子公司款24.0521.452.59品、租赁往来及其附属企公司业潍坊歌尔庄园控股股东应收账经营性销售商品
商贸有限公司子公司款1.764.456.21往来歌尔创客（青控股股东应收账经营性
岛）数字创意提供劳务
子公司款1.581.58往来科技有限公司青岛古点酒店控股股东应收账经营性提供劳务
管理有限公司子公司款31.2031.20往来歌尔生活有限控股股东应收账提供劳经营性
公司子公司款114.60102.2112.39务、租赁往来潍坊古点会酒
控股股东应收账租赁、处经营性店管理有限公
子公司款13.7613.76置资产往来司歌尔创客（威控股股东应收账经营性
海）数字创意4.324.32租赁子公司款往来科技有限公司上海歌尔泰克控股股东应收账销售商品经营性
机器人有限公18.68184.33119.3683.65子公司款及劳务往来司控股股东潍坊高新区雅出资设立应收账经营性
0.4522.0413.858.64租赁
颂林居幼儿园的民办非款往来营利组织山东歌尔教育控股股东应收账经营性
5.935.820.11租赁
集团有限公司子公司款往来控股股东潍坊高新区浞出资设立应收账经营性
2.522.52租赁
河幼儿园的民办非款往来营利组织
小计---31.31624.86514.06142.11--香港歌尔泰克全资子公其他应非经营
上市公司的209993.60998.22249.45210742.37借款有限公司司收款性往来子公司及其香港歌尔泰克全资子公其他应非经营
附属企业244.565.12249.68代收款有限公司司收款性往来歌尔科技有限全资子公其他应非经营
66492.29167460.00147371.9586580.34借款
公司司收款性往来青岛歌尔视界全资子公其他应非经营
158880.00110300.0048580.00借款
科技有限公司司收款性往来怡力精密制造全资子公其他应非经营
202532.97687768.00855834.9834465.99借款
有限公司司收款性往来歌尔智能科技全资子公其他应非经营
70597.14123750.00165136.0429211.10借款
有限公司司收款性往来歌尔光学科技控股子公其他应经营性
160.00160.00代收款
有限公司司收款往来歌尔光学科技控股子公其他应非经营
20000.0090.0890.0820000.00借款
有限公司司收款性往来东莞怡力精密全资子公其他应非经营
15370.0015400.0016100.0014670.00借款
制造有限公司司收款性往来青岛歌尔商业全资子公其他应非经营
13000.0013000.00借款
保理有限公司司收款性往来潍坊高新区歌全资子公其他应非经营
11700.0011700.0111700.0111700.00借款
尔教育中心司收款性往来北京歌尔泰克全资子公其他应非经营
4800.0010871.004800.0010871.00借款
科技有限公司司收款性往来潍坊歌尔通讯全资子公其他应非经营
62255.0052555.009700.00借款
技术有限公司司收款性往来深圳市歌尔泰全资子公其他应非经营
克科技有限公5231.9913910.009411.999730.00借款司收款性往来司青岛歌尔声学全资子公其他应非经营
145754.00139362.366391.64借款
科技有限公司司收款性往来西安歌尔泰克全资子公其他应非经营
电子科技有限3180.0012160.009499.005841.00借款司收款性往来公司上海歌尔声学全资子公其他应非经营
3860.007910.006110.005660.00借款
电子有限公司司收款性往来南宁歌尔贸易全资子公其他应非经营
4540.001750.002790.00借款
有限公司司收款性往来南京歌尔声学全资子公其他应非经营
1120.002990.002250.001860.00借款
科技有限公司司收款性往来沂水歌尔电子全资子公其他应非经营
1200.00300.00900.00借款
有限公司司收款性往来荣成歌尔科技全资子公其他应非经营
223610.002082180.642305461.91328.73借款
有限公司司收款性往来潍坊歌尔电子全资子公其他应非经营
90800.0290800.02借款
有限公司司收款性往来潍坊歌尔贸易全资子公其他应非经营
27017.4027017.40借款
有限公司司收款性往来潍坊路加精工全资子公其他应非经营
1015.001015.00借款
有限公司司收款性往来昆山歌尔电子全资子公其他应非经营
6645.006645.00借款
有限公司司收款性往来潍坊歌尔泰克全资子公其他应非经营
电子科技有限260.00260.00借款司收款性往来公司重庆歌尔智行全资子公其他应非经营
科技有限责任142.00142.00借款司收款性往来公司歌尔科技（越全资子公其他应非经营
122353.03347.86122700.89借款
南）有限公司司收款性往来
小计---751156.983857701.791436.174087272.77523022.17--青岛虚拟现实其他关联应收账销售商品经营性
研究院有限公241.06241.06方款及劳务往来司销售商品潍坊歌尔丹拿
其他关联应收账及劳务、经营性
电子科技有限1040.008554.267613.121981.14方款处置资往来公司
产、租赁潍坊古点餐饮其他关联应收账销售商品经营性
8.1218.5126.63
有限公司方款及劳务往来小鸟创新（北其他关联应收账销售商品经营性其他关联方京）科技有限218.192096.301862.73451.76方款及劳务往来及其附属企公司
业 Goerdyna 其他关联 应收账 经营性
0.090.09销售商品
Holding A/S 方 款 往来歌尔丹拿科技其他关联应收账经营性
1544.901387.90157.01提供劳务
有限公司方款往来古点投资有限其他关联应收账提供劳经营性
29.554.3925.16
公司方款务、租赁往来丹拿音响（上其他关联应收账销售商品经营性
1.491.49
海）有限公司方款及劳务往来深圳歌尔丹拿其他关联应收账经营性
200.00200.00租赁
科技有限公司方款往来
安捷利实业有其他关联应收账46.6191.12137.73销售商品经营性限公司方款往来嘉兴驭光光电其他关联应收账经营性
科技有限公司3.05103.72106.77销售商品方款往来
（注）
小计---1315.9712881.0111581.912615.06--
总计---752504.253871207.661436.174099368.74525779.34--
注：与嘉兴驭光光电科技有限公司发生的关联交易为企业合并日之前的相关业务金额。
本表业经本公司董事会于2024年3月27日决议批准报出。
法定代表人：姜滨主管会计工作负责人：李永志会计机构负责人：李永志
