北化股份:关于北方化学工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

北方化学工业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

专项报告

信会师报字[2026]第 ZG10346号北方化学工业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告

（2025年01月01日至2025年12月31日止）目录页次

一、专项报告1-2

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-2关于北方化学工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2026]第 ZG10346号

北方化学工业股份有限公司全体股东：

我们审计了北方化学工业股份有限公司(以下简称北化股份)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、

2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母

公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2026年4月3日出具了报告号为信会师报字[2026]第ZG10344号的无保留意见审计报告。

北化股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2025年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是北化股份管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计北化股份2025年度财务报表时所审

核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解北化股份2025年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供北化股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页（以下无正文）

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月3日专项报告第2页北方化学工业股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

20252025年度占用累计非经营性资金上市公司核算的会计年期初占用资金2025年度占用资2025年度偿还累2025年期末占用资资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系发生金额（不含利()占用形成原因占用性质占用科目余额金的利息如有计发生金额金余额息）

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计

2025年度往来累计往来性质

其他关联资金上市公司核算的会计2025年期初往来资金2025年度往来资2025年度偿还累2025年期末往来资资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系发生金额（不含利往来形成原因（经营性往来、非往来科目余额金的利息(如有)计发生金额金余额息）经营性往来）

中国兵器工业集团公司其他成员单位与本公司同受最终控制方控制应收票据4521.834371.514521.834371.51销售商品、提供劳务经营性往来

中国兵器工业集团公司其他成员单位与本公司同受最终控制方控制应收款项融资364.00275.52364.00275.52销售商品、提供劳务经营性往来

3852.0044476.3444868.883459.46销售商品、提供劳务、中国兵器工业集团公司其他成员单位与本公司同受最终控制方控制应收账款经营性往来

租赁等

中国兵器工业集团公司其他成员单位与本公司同受最终控制方控制合同资产193.28805.18172.35826.11销售商品、提供劳务经营性往来

中国兵器工业集团公司其他成员单位与本公司同受最终控制方控制预付账款14.57745.79668.9191.45采购商品、接受劳务经营性往来

控股股东、实际

控制人及其附属中国兵器工业集团公司其他成员单位与本公司同受最终控制方控制其他应收款1658.3233.48153.861537.94往来款、押金经营性往来企业

中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司与本公司同受母公司控制应收票据6668.658417.556668.658417.55销售商品、提供劳务经营性往来

中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司与本公司同受母公司控制应收款项融资2540.411413.442540.411413.44销售商品、提供劳务经营性往来

中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司与本公司同受母公司控制应收账款937.8530650.1430982.58605.41销售商品、提供劳务经营性往来

中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司与本公司同受母公司控制合同资产37.647.8837.647.88销售商品、提供劳务经营性往来

中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司与本公司同受母公司控制预付账款867.574364.975089.05143.49采购商品、接受劳务经营性往来汇总表第1页其他关联资金20252025年度往来累计往来性质上市公司核算的会计年期初往来资金2025年度往来资2025年度偿还累2025年期末往来资资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系发生金额（不含利()往来形成原因（经营性往来、非科目余额金的利息如有计发生金额金余额往来息）经营性往来）

中国北方化学研究院集团有限公司其他子公司与本公司同受母公司控制其他应收款33.471.0034.47往来款、押金经营性往来

泸州北方化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制应收票据6010.387553.036010.387553.03销售商品、提供劳务经营性往来

泸州北方化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制应收款项融资68.3231.9368.3231.93销售商品、提供劳务经营性往来

泸州北方化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制应收账款12.6422250.7220410.511852.85销售商品、提供劳务经营性往来

控股股东、实际

控制人及其附属泸州北方化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制预付账款316.796607.886789.03135.64采购商品、接受劳务经营性往来企业

西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制应收账款18.67566.52585.080.11销售商品、提供劳务经营性往来

西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制应收票据157.93204.25362.18销售商品、提供劳务经营性往来

西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制其他应收款5.005.00保证金经营性往来

西安北方惠安化学工业有限公司及其子公司与本公司同受母公司控制应收款项融资204.25204.25销售商品、提供劳务经营性往来

小计28279.32132981.38130502.9130757.79

山西新华防化装备研究院有限公司本公司之子公司其他应收款22300.0022300.00募集资金经营性往来上市公司的子公司及其附属企业