中信建投证券股份有限公司

关于北方化学工业股份有限公司

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“财务顾问”）为

北方化学工业股份有限公司（以下简称“北化股份”、“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

1号——主板上市公司规范运作》等法规的有关规定，对北化股份2025年度募

集资金存放、管理与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

一、公司募集资金情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕1417号”文核准，本公司于 2017年 12月 29日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）36210025股，发行价格为11.57元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币

418949989.25元，扣除证券承销费（含税）人民币9000000.00元和财务顾问费用（含税）5000000.00元后，实际募集资金净额人民币404949989.25元。

截至2017年12月29日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字〔2018〕01300001号《验资报告》。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，募集资金产生利息收入75416093.92元，募集资金项目累计使用218713865.31元，支付银行手续费20396.51元，本次募集资金余额为261631821.35元。

具体使用及结存情况详见下表：

（1）公司募集资金收支情况

单位：人民币元项目定向增发募集资金

1项目定向增发募集资金

募集资金净额404949989.25

加：利息收入75416093.92

减：募投项目累计使用资金218713865.31

其中：前期置换

减：永久补充流动资金

减：暂时补充流动资金

减：银行手续费20396.51

期末余额261631821.35

（2）截至2025年12月31日，募集资金存储情况

单位：人民币元

2025年12月31

开户银行银行账号募投项目账户类别日余额防毒面具生产线技术

中国建设银行专用存款账户79642.19

改造项目、3万吨活泸州自贸综保51050163640800000069

性炭改扩建项目、支

区支行单位大额存单256000000.00付中介机构费中国银行太原防毒面具生产线技术

145497347624专用存款账户455981.66

鼓楼支行改造项目中国建设银行

3万吨活性炭改扩建

太原迎新街支14050181570800000053专用存款账户5096197.50项目行

合计261631821.35

二、募集资金存放和管理情况2025年12月18日，公司第六届董事会第一次会议审议修订了《公司募集资金使用管理制度》，明确规定了公司存放、管理、使用募集资金的有关要求。

公司确定中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行、中国银行股份有

限公司太原鼓楼支行、中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行作为该次募集

资金的存放银行。2018年1月22日，公司与独立财务顾问中信建投证券、中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行按照三方监管协议范本签订了《募集资金三方监管协议》。2018年3月7日，公司及全资子公司山西新华防化装备研究院有限公司分别与中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行及独立财务顾

问中信建投证券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018年3月7日，公司及全资子公司山西新华防化装备研究院有限公司分别与中国银行股份有限公司太原鼓楼支行及独立财务顾问中信建投证券签订了《募集资金专户存储三方

2监管协议》。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

2025年度募集资金的实际使用情况详见本核查意见附件1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

“防毒面具生产线技术改造项目”原计划募集资金投资17395.00万元，形成年产50万套防毒面具生产能力。为了提升生产线自动化、信息化水平，对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了计量测试的瓶颈环节，统筹搭建防化装备科研开发、生产制造、综合管理三大数字化平台和数据中心，实现“研制数字化、生产精益化、管理敏捷化”，提高企业核心竞争力，对总投资进行调整以及对募集资金使用额度进行调整，增加投资4405.00万元。同时，根据市场未来的需求情况，增加工业防护靴套、特种包装物、催化剂相关建设内容。本次变更经公司于2021年4月21日召开的第四届第四十八次董事会会议、第四届监

事会第二十九次会议和2021年5月17日召开的2020年度股东大会审议通过。

公司2022年4月23日第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议

审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。2022年5月18日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》，3万吨活性炭改扩建项目已终止。对于终止本次部分募投项目后剩余的募集资金，公司将积极寻找新的适宜项目，在充分调研和论证后提交董事会和股东大会审议。

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本核查意见附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露

的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北方化学工业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2026]第 ZG10347号）认为：北化股份 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指

南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了北化股份2025年度募集

3资金存放、管理与使用情况。

七、独立财务顾问的核查工作

独立财务顾问通过资料审阅、沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

八、独立财务顾问的核查意见经核查，中信建投证券认为：北化股份2025年度募集资金存放、管理和使用符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，及公司《募集资金使用管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）4（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北方化学工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

财务顾问主办人签名：____________________________赵亮高吉涛中信建投证券股份有限公司年月日

5附件1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：北方化学工业股份有限公司2025年度金额单位：人民币万元

募集资金总额41895.00本年度投入募集资金总额231.57报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额4405.00已累计投入募集资金总额23271.39

累计变更用途的募集资金总额比例10.88%是否已变截至期末投项目达到项目可行本年度截至期末累是否达

承诺投资项目和更项目募集资金承调整后投资资进度（%）预定可使本年度实性是否发投入金计投入金额到预计

超募资金投向（含部分诺投资总额总额（1）（3）＝用状态日现的效益生重大变

额（2）效益

变更）(2)/(1)期化承诺投资项目防毒面具生产线2024年9月是17395.0021800.00231.5721771.3999.87%565.98否是技术改造项目29日

3万吨活性炭改扩

是23000.00不适用是建项目支付中介机构费

否1500.001500.00100%不适用否用承诺投资项目小

41895.0021800.00231.5723271.39565.98

计

6超募资金投向

超募资金投向小计

合计41895.0021800.00231.5723271.39565.98

1.防毒面具生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审

慎投资、维护股东权益的原则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一步的深度分析，延长了项目技术方案的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性，同时对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了生产线存在的瓶颈环节，并根据市场未来的需求情况，增加相关建设内容。2024年9月29日，防毒面具生产线技术改造项目已完成全部建设内容，并投入使用。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因2.3万吨活性炭改扩建项目：募集资金到位后，项目资源地实施环境发生了一些不利于募投项目实施的变化，一是项目实施过程中发现主要原料原煤的品质与募投项目论证前发生了不利变化，加之适合生产活性炭的原煤价格上涨导致了产品成本上升，未来的市场竞争力及盈利能力受到较大影响；二是合资公司原有2万吨/年活性炭项目因环保原因一直未竣工验收，影响了3万吨活性炭项目的实施。公司2022年4月23日第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。2022年5月18日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。3万吨活性炭改扩建项目已终止。

1.防毒面具生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审

慎投资、维护股东权益的原则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一步的深度分析，延长了项目技术方案的论证时间，通过对技术方项目可行性发生重大变化的情况说明

案的进一步细化，提升了自动化、信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性，同时对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了生产线存在的瓶颈环节，并根据市场未来的需求情况，增加相关建设内容。2024年9月29日，防毒面

7具生产线技术改造项目已完成全部建设内容，并投入使用。

2.3万吨活性炭改扩建项目：募集资金到位后，项目资源地实施环境发生了一些不

利于募投项目实施的变化，一是项目实施过程中发现主要原料原煤的品质与募投项目论证前发生了不利变化，加之适合生产活性炭的原煤价格上涨导致了产品成本上升，未来的市场竞争力及盈利能力受到较大影响；二是合资公司原有2万吨/年活性炭项目因环保原因一直未竣工验收，影响了3万吨活性炭项目的实施。公司2022年4月23日第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。2022年5月18日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。3万吨活性炭改扩建项目已终止。

超募资金的金额、用途及使用进展情况公司不存在超募资金。

募集资金投资项目实施地点变更情况无。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。

募集资金投资项目先期投入及置换情况无。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无。

用闲置募集资金进行现金管理情况闲置募集资金25600万元购买单位大额存单。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用。

尚未使用的暂时闲置募集资金其中25600万元用于现金管理，563.18万元存放于募尚未使用的募集资金用途及去向集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用。

8附件2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：北方化学工业股份有限公司2025年度金额单位：人民币万元变更后项目变更后的项截至期末实际截至期末投资项目达到预定本年度是否达对应的原承诺项拟投入募集本年度实际投目可行性是

变更后的项目累计投入金额进度（%）可使用状态日实现的到预计目资金总额入金额否发生重大

（2）（3)=(2)/(1)期效益效益

（1）变化防毒面具生产线防毒面具生产线2024年9月29

21800.00231.5721771.3999.87%565.98否否

技术改造项目技术改造项目日

合计21800.00231.5721771.3999.87%565.98

“防毒面具生产线技术改造项目”原计划募集资金投资17395万元，形成年产50万套防毒面具生产能力。为了提升生产线自动化、信息化水平，对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了计量测试的瓶颈环节，统筹搭建防化装备科研开发、生产制造、综合管理三大数字化平台和数据中心，变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项实现“研制数字化、生产精益化、管理敏捷化”，提高企业核心竞争力。同时，根据市场未来的需目）求情况，增加工业防护靴套、特种包装物、催化剂相关建设内容。本次变更经公司于2021年4月21日召开的第四届第四十八次董事会会议、第四届监事会第二十九次会议和2021年5月17日召开的

2020年度股东大会审议通过。

9防毒面具生产线技术改造项目，随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审慎投资、维护股东权

益的原则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一步的深度分析，延未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项长了项目技术方案的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、信息化水平，保证了目）该项目生产技术的领先性，同时对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了生产线存在的瓶颈环节，并根据市场未来的需求情况，增加相关建设内容。2024年9月29日，防毒面具生产线技术改造项目已完成全部建设内容，并投入使用。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

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