步步高商业连锁股份有限公司2024年第一季度报告

证券代码：002251 证券简称：*ST步高 公告编号：2024-1Q

步步高商业连锁股份有限公司

2024年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计

□是□否

1步步高商业连锁股份有限公司2024年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）928362079.141033962464.52-10.21%

归属于上市公司股东的净利润（元）20230315.08-99747323.77120.28%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

8498826.59-214408318.03103.96%利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）183070330.30-324753275.41156.37%

基本每股收益（元/股）0.02-0.12116.67%

稀释每股收益（元/股）0.02-0.12116.67%

加权平均净资产收益率0.70%-2.11%2.81%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）23908995901.6124142732667.33-0.97%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）2878633111.392862017224.200.58%

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元说项目本报告期金额明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）8914885.51计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享

2355582.06有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公

2593586.74

允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出162201.97

减：所得税影响额2290175.57

少数股东权益影响额（税后）4592.22

合计11731488.49--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明

单位：元

2024年3月312023年12月31较期初项目增减（%)变动原因日日增减额应收款项融报告期增加主要是银行承兑汇票增

60000.0030243.1029756.9098.39%资加；

报告期减少主要是预付款项期后平

预付款项84221211.69156039087.59-71817875.90-46.03%账；

报告期减少主要是部分研发项目完

开发支出286618.35989573.83-702955.48-71.04%工转资；

库存股700.16299928121.62-299927421.46-100.00%报告期减少主要是库存股注销。

2、利润表项目大幅变动情况与原因说明

单位：元同比同比

项目2024年1-3月2023年1-3月变动原因增减额增减（%)报告期减少主要是小额贷公司发放贷款减

利息收入2445527.869190182.52-6744654.66-73.39%少；

报告期减少主要是公司战略调整，闭店导销售费用278566048.53455347153.75-176781105.22-38.82%

致租金、水电、人力成本等减少；

管理费用36084013.2658684042.67-22600029.41-38.51%报告期减少主要是人力成本减少；

报告期减少主要是因公司进入重整，部分财务费用33843128.87147704470.15-113861341.28-77.09%借款无需计提利息；

其他收益2057282.124019860.37-1962578.25-48.82%报告期减少主要是政府补助收入减少；

报告期减少主要是上年处置湘潭基建营步

投资收益2577823.78173436821.84-170858998.06-98.51%步高商业管理有限公司及益阳康富商业管理有限公司股权取得投资收益；

公允价值变动报告期变动主要是上年处置采用公允价值

--200804.76200804.76100.00%收益模式进行后续计量的投资性房地产；

信用减值损失报告期变动主要是应收款项按账龄计提的

（损失以“-”号-1405147.90-3542263.412137115.5160.33%坏账准备减少；

填列）报告期变动主要是使用权等资产处置收益

资产处置收益25329129.8066642168.34-41313038.54-61.99%减少；

营业外收入5750581.903775900.371974681.5352.30%报告期增加主要是无法支付的款项增加；

营业外支出1302181.7697434646.78-96132465.02-98.66%报告期减少主要是闭店支出减少；

报告期增加主要是亏损公司未确认递延所

所得税费用16478893.28-24415157.6440894050.92167.49%得税资产；

归属于上市公

司股东的净利20230315.08-99747323.77119977638.85120.28%报告期增加主要是低效门店已闭店；

润

基本每股收益0.02-0.120.14116.67%同上。

3步步高商业连锁股份有限公司2024年第一季度报告

3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明

单位：元同比同比

项目2024年1-3月2023年1-3月变动原因增减额增减（%)经营活动产生的报告期波动主要是公司对亏损门店关

183070330.30-324753275.41507823605.71156.37%

现金流量净额停并转后经营业绩有所改善；

投资活动产生的报告期波动主要是子公司小额贷款公

-32655807.72-157987099.20125331291.4879.33%现金流量净额司收回贷款减少；

筹资活动产生的报告期减少主要是上年同期借款增

-108532152.49493497855.95-602030008.44-121.99%现金流量净额加。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数48058报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况持股比例股东名称股东性质持股数量条件的股份

（%）股份状态数量数量步步高投资集团境内非国有

23.71%199251438.000.00质押192218187.00

股份有限公司法人湘潭产投产兴并

购投资合伙企业其他10.28%86390395.000.00不适用0.00（有限合伙）

张海霞境内自然人6.18%51958322.000.00标记51958322.00

陈波境内自然人0.58%4840900.000.00不适用0.00

周军杰境内自然人0.33%2762000.000.00不适用0.00

万红星境内自然人0.30%2500000.000.00不适用0.00

赵丽芳境内自然人0.29%2401600.000.00不适用0.00

陈静怡境外自然人0.27%2260000.000.00不适用0.00华西证券股份有

国有法人0.26%2143772.000.00不适用0.00限公司

赵静明境内自然人0.23%1968673.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

步步高投资集团股份有限公司199251438.00人民币普通股199251438.00湘潭产投产兴并购投资合伙企业

86390395.00人民币普通股86390395.00（有限合伙）

张海霞51958322.00人民币普通股51958322.00

陈波4840900.00人民币普通股4840900.00

周军杰2762000.00人民币普通股2762000.00

万红星2500000.00人民币普通股2500000.00

赵丽芳2401600.00人民币普通股2401600.00

陈静怡2260000.00人民币普通股2260000.00

华西证券股份有限公司2143772.00人民币普通股2143772.00

赵静明1968673.00人民币普通股1968673.00

1、前十名股东中，公司股东步步高投资集团股份有限公司之实际控

制人王填先生与张海霞女士为夫妻关系，除此之外，公司第一大股上述股东关联关系或一致行动的说明东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动人。

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陈波存放于中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）的公司股份数为2802700股。周军杰存放于广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户的公司股份数为1560000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：步步高商业连锁股份有限公司

2024年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金871773328.43849644024.68结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款129452033.92113763533.01

应收款项融资60000.0030243.10

预付款项84221211.69156039087.59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款81815646.3282322943.06

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货419551063.03462979074.63

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产386876896.98407941752.24

流动资产合计1973750180.372072720658.31

非流动资产：

发放贷款和垫款

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项目期末余额期初余额

债权投资17086831.1217505258.11其他债权投资长期应收款

长期股权投资5714323.875780086.70

其他权益工具投资46116527.0152225069.63其他非流动金融资产

投资性房地产14280582398.7914280582398.79

固定资产2492324454.102538333305.46

在建工程1322679115.711307960863.94生产性生物资产油气资产

使用权资产992313422.071030511248.90

无形资产1537185873.521552873547.16

其中：数据资源

开发支出286618.35989573.83

其中：数据资源

商誉167851313.44167851313.44

长期待摊费用740913619.19777992875.31

递延所得税资产19636839.5826885672.89

其他非流动资产312554384.49310520794.86

非流动资产合计21935245721.2422070012009.02

资产总计23908995901.6124142732667.33

流动负债：

短期借款6098932363.366113842449.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据4084640.305497362.32

应付账款2439412465.272542303357.17预收款项

合同负债592169048.20573481940.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬263622142.11259141504.71

应交税费218032660.68227085499.26

其他应付款4465304037.844551492017.47

其中：应付利息

应付股利21138122.3221138122.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债403507142.30378775931.11

其他流动负债76260683.6973886830.61

流动负债合计14561325183.7514725506892.97

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款3741164120.483774349171.52应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1073799112.711125667861.74

长期应付款600000000.00600000000.00

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项目期末余额期初余额长期应付职工薪酬

预计负债7451337.117451337.11

递延收益10081906.7510967957.50

递延所得税负债697430303.35702267031.88其他非流动负债

非流动负债合计6129926780.406220703359.75

负债合计20691251964.1520946210252.72

所有者权益：

股本840218653.00863903951.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3333749457.993609960766.72

减：库存股700.16299928121.62

其他综合收益2706358930.842710004173.46专项储备

盈余公积313793537.85313793537.85一般风险准备

未分配利润-4315486768.13-4335717083.21

归属于母公司所有者权益合计2878633111.392862017224.20

少数股东权益339110826.07334505190.41

所有者权益合计3217743937.463196522414.61

负债和所有者权益总计23908995901.6124142732667.33

法定代表人：王填主管会计工作负责人：刘亚萍会计机构负责人：陈仰春

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入930807607.001043152647.04

其中：营业收入928362079.141033962464.52

利息收入2445527.869190182.52已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本921462649.631308830437.13

其中：营业成本534175460.00604104739.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加33251187.8337201351.99

销售费用278566048.53455347153.75

管理费用36084013.2658684042.67

研发费用5542811.145788679.08

财务费用33843128.87147704470.15

其中：利息费用36690942.04149248966.16

利息收入1257340.165465470.21

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项目本期发生额上期发生额

加：其他收益2057282.124019860.37投资收益（损失以“－”号填

2577823.78173436821.84

列）

其中：对联营企业和合营

-65762.85-284905.61企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-200804.76“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1405147.90-3542263.41

填列）资产减值损失（损失以“-”号-357983.44-157835.05

填列）资产处置收益（损失以“-”号

25329129.8066642168.34

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

37546061.73-25479842.76

列）

加：营业外收入5750581.903775900.37

减：营业外支出1302181.7697434646.78四、利润总额（亏损总额以“－”号

41994461.87-119138589.17

填列）

减：所得税费用16478893.28-24415157.64五、净利润（净亏损以“－”号填

25515568.59-94723431.53

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

25515568.59-94723431.53“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润20230315.08-99747323.77

2.少数股东损益5285253.515023892.24

六、其他综合收益的税后净额-3645242.62-78952358.87归属母公司所有者的其他综合收益

-3645242.62-78952358.87的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-3645242.62390796.10综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-3645242.62390796.10变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-79343154.97合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

8步步高商业连锁股份有限公司2024年第一季度报告

项目本期发生额上期发生额

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他-79343154.97

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额21870325.97-173675790.40归属于母公司所有者的综合收益总

16585072.46-178699682.64

额

归属于少数股东的综合收益总额5285253.515023892.24

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.02-0.12

（二）稀释每股收益0.02-0.12

法定代表人：王填主管会计工作负责人：刘亚萍会计机构负责人：陈仰春

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1460009932.201217197181.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金36352275.099806109.56

经营活动现金流入小计1496362207.291227003291.03

购买商品、接受劳务支付的现金944715041.831128340681.42客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金168122091.93256422724.37

支付的各项税费62650612.2048766458.15

支付其他与经营活动有关的现金137804131.03118226702.50

经营活动现金流出小计1313291876.991551756566.44

经营活动产生的现金流量净额183070330.30-324753275.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2463300.00

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项目本期发生额上期发生额

取得投资收益收到的现金2593586.74

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

10000000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金5920482.82347137398.15

投资活动现金流入小计10977369.56357137398.15

购建固定资产、无形资产和其他长

36033177.28498105590.89

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金7600000.0017018906.46

投资活动现金流出小计43633177.28515124497.35

投资活动产生的现金流量净额-32655807.72-157987099.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金16641631.431976090297.59

收到其他与筹资活动有关的现金7339230.69966952206.72

筹资活动现金流入小计23980862.122943042504.31

偿还债务支付的现金2800994.831209546391.76

分配股利、利润或偿付利息支付的

19284205.58116747162.42

现金

其中：子公司支付给少数股东的

679617.85

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金110427814.201123251094.18

筹资活动现金流出小计132513014.612449544648.36

筹资活动产生的现金流量净额-108532152.49493497855.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额41882370.0910757481.34

加：期初现金及现金等价物余额499199205.49127128105.01

六、期末现金及现金等价物余额541081575.58137885586.35

法定代表人：王填主管会计工作负责人：刘亚萍会计机构负责人：陈仰春

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度报告未经审计。

步步高商业连锁股份有限公司董事会

2024年04月26日

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