四川川大智胜软件股份公司

对外投资管理制度

（2025年6月26日，经第九届董事会第一次会议审议通过）

第一章总则

第一条规范四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“公司”）

对外投资管理，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外投资效益，维护公司形象和投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律、

法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，并结合公司实际情况，制订本制度。

第二条本制度对外投资特指对外股权性质的长期投资，即公司

为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及实物或无形资

产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。本制度所称对外投资不包括以寻求短期差价为目的的证券、期货、外汇及投资基金等衍生金融工具的投资，上述短期投资应遵守有关法律、行政法规及《公司章程》的有关规定。

第三条公司对外投资管理应遵循的基本原则：

（一）符合国家产业政策和公司的经营宗旨；

（二）有利于促进资源的系统有效配置、提升资产质量；

（三）有利于防范经营风险，提高投资收益，维护股东权益；

（四）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任；

（五）有利于公司健康、可持续发展，提高公司核心竞争力和整体实力。

第四条本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）和公司拥有实际控制权的参股公司的一切对外投资

1行为。

第二章对外投资决策权限

第五条公司进行对外投资，须严格执行有关规定，对投资的必

要性、可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，按照公司发布的投资管理规定，应按权限逐层进行审批，严禁任何个人擅自决定对外投资或者改变集体决策意见。

第六条对外投资交易达到下列标准之一的，须经董事会审议通

过后报股东会批准：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上的，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；

（二）交易涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过人民币5000万元的，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入

占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过人民币5000万元；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占

公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经

审计净资产的50%以上，且绝对金额超过人民币5000万元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的

50%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

（七）交易标的为“购买或出售资产”时，应以资产总额和成交金

额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到公司最近一期经审计总资产30%的事项，

2应提交股东会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。已经按照本条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第七条对外投资交易达到下列标准之一的，应当经过董事会审

批：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审

计净资产的10%以上，且绝对金额超过人民币1000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入

占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过人民币1000万元；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占

公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过人民币100万元；

（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经

审计净资产的10%以上，且绝对金额超过人民币1000万元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的

10%以上，且绝对金额超过人民币100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第八条对外投资未达到第六、第七条标准的，由董事长审批，并向董事会作出书面报告。

第九条公司子公司发生的对外投资事项达到第五、第六条规定

董事会、股东会审议标准的，应当先由公司的董事会、股东会审议通

3过后，再由该子公司依其内部决策程序最终批准后实施。

第三章对外投资的组织管理机构

第十条公司股东会、董事会、董事长为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。

第十一条董事会战略委员会为公司董事会设立的专门工作机构，负责统筹、协调和组织重大对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议，并负责监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。

第十二条公司投资管理中心为对外投资实施的主要承办部门，对公司长期权益性投资进行日常管理和监管。

第十三条公司财务部负责对外投资的日常财务管理。公司对外

投资项目确定后，由公司财务部负责筹措资金，协同有关方面办理出资手续、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审批与付款手续。

第十四条公司董事会办公室履行对外投资的信息披露义务。在

对外投资事项未披露前，各知情人员均有保密的责任和义务。

第十五条公司法律顾问负责对外投资项目的协议、合同和重要

相关信函、章程等的法律审核。

第四章对外投资的后续管理

第十六条公司的投资管理中心负责公司的对外投资的管理和服务。

第十七条对于对外投资组建合作、合资公司，公司应对新建公

司派出董事、监事或股权代表，经法定程序选举后，参与和影响新建公司的运营决策。

第十八条对于对外投资组建的子公司，公司应派出董事及相应

的经营管理人员，对子公司的运营、决策起重要作用。

第十九条本制度第十七条、第十八条规定的对外投资派出人员

4的人选由公司董事长决定。派出人员应按照《公司法》及其他相关法

律法规的规定切实履行职责，在新建公司的经营管理活动中维护公司利益，实现公司投资的保值、增值。

第五章对外投资的转让与回收

第二十条经充分论证后，公司可以转让对外投资，投资转让应

严格按照《公司法》和被投资公司章程有关转让投资的规定及相关投资协议办理。

第二十一条对外投资转让应根据相关法律、法规及公司章程等相关规定进行审批。处置对外投资的行为必须符合国家有关法律法规的有关规定。

第二十二条对外投资收回和转让时，相关责任人员必须尽职尽责，认真作好投资收回和转让中的资产评估等项工作，防止本公司资产流失。

第六章附则

第二十三条本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文

件和《公司章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律、法

规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

第二十四条本制度解释权属公司董事会。

第二十五条本制度自公司股东会审议通过之日起生效施行，修改时亦同。

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