定期报告信息披露重大差错责任追究制度

苏州海陆重工股份有限公司

定期报告信息披露重大差错责任追究制度

第一章总则

第一条为提高苏州海陆重工股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高公司定期报告的信息披露质量和透明度，强化信息披露责任意识，加大对定期报告信息披露责任人的问责力度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司信息披露管理办法》《深证交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章规范性文件及《苏州海陆重工股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《信息披露管理办法》等规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称责任追究，是指由于定期报告信息披露中有关人员不履

行或不正确履行职责或由于其他个人原因，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的，公司应当追究其相关责任。

第三条本制度适用于公司的董事、高级管理人员，公司各部门、子公司的负责人，控股股东、实际控制人及其负责人，以及与定期报告信息披露工作有关的其他人员。

第四条定期报告信息披露重大差错责任追究应当遵循以下原则：

（一）实事求是的原则；

（二）客观公正的原则；

（三）有错必究的原则；

（四）过错与责任相适应的原则；

（五）责任与权利对等的原则；

（六）教育与惩处相结合的原则。

第五条定期报告信息披露出现重大差错，追究责任时由公司证券投资部在

董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，认真调查核实，并提

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出相关处理方案，逐级上报公司董事会审议批准后执行。

第二章定期报告信息披露重大差错的责任追究

第六条有下列情形之一的，公司应当追究有关责任人的责任：

（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等

法律、法规、规范性文件的规定，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》

以及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关定期报告信息披露指引、准则、通

知、备忘录等，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（三）违反《公司章程》《信息披露管理办法》及公司其他内部控制相关制度，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（四）不按照公司定期报告信息披露工作的规程办事，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（五）在定期报告信息披露工作过程中不及时沟通、汇报，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（六）由于其他个人原因，造成定期报告信息披露发生重大差错或其他不良影响的。

第七条有下列情形之一的，公司应当对责任人从重处理：

（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

（二）打击、报复、陷害调查人或阻挠、干扰责任追究调查的；

（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；

（三）不执行公司董事会按规定程序作出的处理决定的；

（四）董事会认为其他应当从重处理的情形的。

第八条有下列情形之一的，公司应当对责任人从轻、减轻或者免于处理：

（一）有效阻止不良后果发生的；

（二）主动纠正错误，并且挽回全部或者大部分损失的；

（三）确因意外、不可抗力等非主观因素造成的；

（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第九条公司董事会在对责任人作出处理决定前，应当听取责任人的意见，

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保障其陈述和申辩的权利。

公司董事与责任人之间有关联关系的，在董事会对相关处理意见进行表决时，有关联关系的董事应当回避表决，同时，有关联关系的董事也不得接受其他董事的委托代为表决。

第三章追究责任的形式及种类

第十条追究责任的形式：

（一）责令改正并作检讨；

（二）通报批评；

（三）调离岗位、停职、降职、撤职；

（四）赔偿损失；

（五）解除劳动合同；

（六）情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。

第十一条出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带

经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

第四章附则

第十二条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；如与国家新颁布的政策、法律或经合法修订后的《公司章程》相抵触时，以国家政策、法律和《公司章程》为准。

第十三条本制度由公司董事会负责修订和解释。

第十四条本制度自公司董事会审议通过之日起执行。

苏州海陆重工股份有限公司

2025年8月22日

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