中电科网络安全科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
中电科网络安全科技股份有限公司（简称：“电科网安”或“公司”）2023
年度财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，于2024年4月24日出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。出具该意见类型的原因是子公司中电科（北京）网络信息安全有限公司（以下简称“北京网安”）向北京金丰科华
房地产开发有限公司（以下简称“金丰科华”）购买位于北京市丰台区花乡四合
庄1516-15地块上5#办公商业楼，由于开发商金丰科华涉诉，该房产于2018年
2月被北京市第二中级人民法院查封。2019年8月，金丰科华已进入破产程序。
2021年1月25日，破产管理人主持召开第二次债权人会议，并提出了整体化解
方案的工作思路。法院、破产管理人随即推进整体化解相关工作，并于2022年形成《和解方案》（草案）初稿。截至目前，整体化解方案尚未取得足以提交债权人会议表决的阶段性进展。和解方案能否在第三次债权人会议上会以及上会后能否通过表决并取得法院认可存在不确定性。截至2023年12月31日，上述房产列报于“在建工程”，账面原值116309.74万元，累计计提减值准备6786.74万元，目前相关案件尚未审结。现将财务决算情况汇报如下：
一、主要指标完成情况当前，百年变局加速演进，严重威胁国家安全、社会秩序、经济发展和国计民生安全，国家安全亟需可信赖的网络安全战略力量提供保障，数字中国战略、网络强国战略、密码强国纲要等国家级战略持续落地。2023年是中国落实党的二十大精神开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。公司快速响应国家网络安全发展趋势，积极落实中国电科及中国网安工作部署要求，坚持高质量、可持续发展，坚持以密码为核心的数据智能安全服务商的战略定位，聚焦密码、网络安全、数据安全三大业务，持续推进公司战略落地。报告期内，公司实现营业收入307277.58万元，同比下降10.62%；实现利润总额35086.50万元，同比上升6.94%；实现归属于上市公司股东的净利润34876.26万元，同比上升13.74%。
1增减变动
财务指标2023年2022年增减额2021年百分比
总资产762680.44756674.896005.550.79%713382.96归属于上市公司股东的净资
553655.57523486.4230169.155.76%507260.34
产
股本84573.4884587.66-14.18-0.02%84629.46归属于上市公司股东的每股
6.556.190.365.82%5.99
净资产（元/股）增减变动财务指标2023年2022年增减额2021年百分比
营业总收入307277.58343803.27-36525.69-10.62%295481.10归属于上市公司股东的净利
34876.2630663.694212.5713.74%25136.53
润归属于上市公司股东的扣除
30148.4226337.263811.1614.47%18315.16
非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净
59731.7733923.8225807.9576.08%67425.90
额
基本每股收益（元/股）0.41230.36240.0513.77%0.2970
上升0.58个
加权平均净资产收益率（%）6.48%5.90%5.09%百分点
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
二、财务状况分析
（一）资产状况分析增减变动总资产项目2023年2022年增减额百分比占比
流动资产：
货币资金258551.46211185.0547366.4122.43%33.90%
交易性金融资产70000.0070000.000.000.00%9.18%
应收票据25997.7160774.69-34776.98-57.22%3.41%
应收账款136080.30104624.9831455.3230.06%17.84%
预付款项3364.925211.38-1846.46-35.43%0.44%
其他应收款3333.066642.16-3309.10-49.82%0.44%
存货33333.1665655.37-32322.21-49.23%4.37%
2增减变动总资产
项目2023年2022年增减额百分比占比
合同资产28520.1226459.972060.157.79%3.74%
其他流动资产5398.105168.41229.694.44%0.71%
流动资产合计564578.83555722.028856.811.59%74.03%
非流动资产：
长期股权投资2790.049132.48-6342.44-69.45%0.37%
固定资产27511.7929885.46-2373.67-7.94%3.61%
在建工程109523.00109575.55-52.55-0.05%14.36%
使用权资产6569.146814.81-245.67-3.60%0.86%
无形资产16872.7513360.113512.6426.29%2.21%
开发支出11204.5113662.94-2458.43-17.99%1.47%
递延所得税资产21891.4915991.645899.8536.89%2.87%
非流动资产合计198101.61200952.87-2851.26-1.42%25.97%
资产总计762680.44756674.896005.550.79%100.00%
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
货币资金较年初增长22.43%，主要系本年收款增加的同时现金付款减少。
应收票据较年初下降57.22%，主要系本年部分项目款项结算方式变化。
应收账款较年初增长30.06%，主要系本年末部分项目已确认收入但尚未收款。
预付账款较年初下降35.43%，主要系本年预付账款进行结算所致。
其他应收款较年初下降49.82%，主要系本年保证金、暂收待付款减少以及将网安卫谷（天津）科技有限公司股权债权打包出售。
存货较年初下降49.23%，主要系本年加强存货管控、项目备货减少，有效促进了公司存货资产的周转。
长期股权投资较年初下降69.45%，主要系本年出售成都市数字城市运营管理有限公司股权，减少长期股权投资3362.65万元；出售网安卫谷（天津）科技有限公司股权，减少长期股权投资2400万元。
3无形资产较年初增长26.29%，主要系本年资本化支出满足条件转无形资产
8357.17万元。
递延所得税资产较年初增长36.89%，主要系本年母公司可弥补亏损增加所致。
（二）负债状况分析增减变动总负债占项目2023年末2022年末增减额百分比比
流动负债：
应付票据22481.5336745.05-14263.52-38.82%10.77%
应付账款134869.29116449.1318420.1615.82%64.61%
合同负债22416.1448955.56-26539.42-54.21%10.74%
应付职工薪酬1066.861022.8444.024.30%0.51%
应交税费11691.018011.073679.9445.94%5.60%
其他应付款2218.463760.11-1541.65-41.00%1.06%一年内到期的非流
4058.873431.13627.7418.30%1.94%
动负债
其他流动负债1123.432893.34-1769.91-61.17%0.54%
流动负债合计199925.59221268.22-21342.63-9.65%95.78%
非流动负债：
租赁负债3819.765108.43-1288.67-25.23%1.83%
长期应付款1197.002394.00-1197.00-50.00%0.57%
递延收益3735.083019.25715.8323.71%1.79%
递延所得税负债59.200.0059.20100.00%0.03%
非流动负债合计8811.0410521.67-1710.63-16.26%4.22%
负债合计208736.63231789.89-23053.26-9.95%100.00%
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
应付票据较年初下降38.82%，主要系本年公司票据到期结算。
合同负债较年初下降54.21%，主要系本年公司预收款满足条件确认收入。
4应交税费较年初增长45.94%，主要系本年应交增值税和企业所得税较上年同期增加。
其他应付款较年初下降41.00%，主要系本年暂收待付款减少所致。
其他流动负债较年初下降61.17%，主要系本年待转销项税减少。
长期应付款较年初下降50.00%，主要系本年支付部分卫士通（广州）信息安全技术有限公司股权收购款。
（三）股东权益状况分析增减变动项目2023年末2022年末增减额百分比
股本84573.4884587.66-14.18-0.02%
资本公积260132.00259761.07370.930.14%
盈余公积7402.606568.28834.3212.70%
未分配利润201366.98172399.4528967.5316.80%归属于母公司所
553655.57523486.4230169.155.76%
有者权益合计
少数股东权益288.241398.57-1110.33-79.39%
所有者权益合计553943.81524884.9929058.825.54%
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
少数股东权益较年初下降79.39%，主要系本年收购成都嘉微电子有限公司少数股东股权，同时卫士通（上海）网络安全技术有限公司亏损，少数股东损益亏损。
三、盈利分析
（一）利润状况分析增减变动项目2023年2022年增减额百分比
一、营业收入307277.58343803.27-36525.69-10.62%
二、营业总成本273697.55306954.76-33257.21-10.83%
其中：营业成本177221.94217702.04-40480.10-18.59%
税金及附加2602.441748.87853.5748.81%
销售管理研发费用95850.2889151.806698.487.51%
5增减变动
项目2023年2022年增减额百分比
财务费用-1977.11-1647.95-329.16-19.97%
其他收益4568.604393.77174.833.98%
投资收益2644.252420.13224.129.26%信用减值损失（损-1368.07-1713.14345.0720.14%失以“-”号填列）资产减值损失（损-4276.33-9495.435219.1054.96%失以“-”号填列）
三、营业利润35156.6532453.852702.808.33%
加：营业外收入149.61533.82-384.21-71.97%
减：营业外支出219.76178.6241.1423.03%
四、利润总额35086.5032809.052277.456.94%
减：所得税费用516.632032.72-1516.09-74.58%
五、净利润34569.8730776.333793.5412.33%
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
营业收入较上年下降10.62%，主要系本年受经济环境影响，手持和新签合同有所下降，收入下降。
销售管理研发费用较上年增长7.51%，主要系本年人力成本、差旅费增加所致。
税金及附加较上年增长48.81%，主要系本年应交增值税增加，对应附加税增加所致。
资产减值损失（损失以“-”号填列）较上年下降54.96%，主要系本年计提的合同履约成本减值减少。
所得税费用较上年下降74.58%，主要系本年享受税收优惠政策研发费用加计扣除的比例增加。
四、现金流量状况增减变动项目2023年2022年增减额百分比
经营活动现金流入小计322794.04307922.9614871.084.83%
6增减变动
项目2023年2022年增减额百分比
经营活动现金流出小计263062.27273999.13-10936.86-3.99%经营活动产生的现金流量净
59731.7733923.8225807.9576.08%
额
投资活动现金流入小计146793.77146908.11-114.34-0.08%
投资活动现金流出小计149012.72224687.17-75674.45-33.68%投资活动产生的现金流量净
-2218.95-77779.0775560.1297.15%额
筹资活动现金流入小计0.00490.00-490.00-100.00%
筹资活动现金流出小计9953.1814552.76-4599.58-31.61%筹资活动产生的现金流量净
-9953.18-14062.764109.5829.22%额
现金及现金等价物净增加额47559.64-57918.00105477.64182.12%
注：除非特别说明，本报告所列表格金额单位均为万元。
公司本年经营活动现金流净额较上年增长76.08%，主要系本年回款增加，采购付款减少。
投资活动现金流净额较上年增长97.15%，主要系闲置募集资金购买结构性存款的周期存在差异。
筹资活动现金流净额较上年增长29.22%，主要系本年支付收购卫士通（广州）信息安全技术有限公司的投资款减少。
五、主要财务指标及变化情况
1、资产负债率：年末资产负债率27.37%，比年初30.63%下降3.26个百分点。
2、流动比率：本年流动比率为2.82倍，比上年2.51倍上升0.31倍。
3、速动比率：本年速动比率为2.66倍，比上年2.21倍上升0.45倍。
4、应收账款周转率：本年应收账款周转率为2.04次，比上年2.79次下降
0.75次。
5、存货周转率：本年存货周转率为2.95次，比上年2.39次上升0.56次。
6、销售毛利率：本年销售毛利率为42.33%，比上年36.68%上升5.65个百分点。
7、销售净利率：本年销售净利率为11.25%，比上年8.95%增长2.3个百分
7点。
8、加权平均净资产收益率：本年加权平均净资产收益率为6.48%，比上年
5.90%上升0.58个百分点。
中电科网络安全科技股份有限公司董事会
2024年4月24日
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