东方雨虹:年度关联方资金占用专项审计报告

关于

北京东方雨虹防水技术股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来

的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京东方雨虹防水技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2024）第 110A008456 号

北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东：

我们接受北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称“东方雨虹公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了东方雨虹公司2023年12月

31日的合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现

金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字

（2024）第 110A012773 号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，东方雨虹公司编制了本专项说明所附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方雨虹公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东方雨虹公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东方雨虹公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度东方雨虹公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供东方雨虹公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二四年四月十八日北京东方雨虹防水技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司单位：万元

2023年度占用累

占用方与上市公司的关上市公司核算2023年期初占用2023年度占用资2023年度偿还累2023年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额（不占用形成原因占用性质联关系的会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）

控股股东、实际控制人及其-

附属企业-

小计--------

前控股股东、实际控制人及-

其附属企业-

小计--------

-其他关联方及附属企业

小计----------

总计----------

2023年度往来累

往来方与上市公司的关上市公司核算2023年期初往来2023年度往来资2023年度偿还累2023年期末往来其他关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不往来形成原因往来性质联关系的会计科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）

受同一控制人控制公司应收账款736.203544.543321.30959.44材料销售及工程施工经营性往来

大股东及其附属企业北京高能时代环境技术股份有限公司受同一控制人控制公司预付款项221.841805.78143.691883.93材料及成套设备采购经营性往来

受同一控制人控制公司其他应收款4.0021.18-25.18往来款非经营性占用

香港东方雨虹投资有限公司全资子公司其他应收款117528.0141078.3624020.58134585.79往来款非经营性占用

天鼎丰控股有限公司全资子公司其他应收款104361.69182096.94176510.38109948.25往来款非经营性占用

东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款116008.02124170.51136376.35103802.18往来款非经营性占用

天津东方雨虹新材料科技有限公司全资子公司其他应收款44572.311904377.441864895.6884054.07往来款非经营性占用

天津虹致新材料有限公司全资子公司其他应收款64025.87222367.09205247.4481145.52往来款非经营性占用

北京东方雨虹防水工程有限公司全资子公司其他应收款73066.62761488.73766288.7868266.57往来款非经营性占用

上海东方雨虹防水技术有限责任公司控股子公司其他应收款20000.00428070.40391450.0056620.40往来款非经营性占用

南通金丝楠膜材料有限公司全资子公司其他应收款38593.56119470.49103853.7354210.32往来款非经营性占用

广东东方雨虹建材科技有限公司全资子公司其他应收款8938.24264945.73230868.5843015.39往来款非经营性占用

卧牛山节能集团有限公司控股子公司其他应收款43068.943783.2918122.4828729.75往来款非经营性占用

上市公司的子公司及其附属南京虹山建设发展有限公司全资子公司其他应收款23591.602862.47468.0025986.07往来款非经营性占用

企业东方雨虹砂粉科技集团有限公司全资子公司其他应收款20530.9055604.0951813.7724321.22往来款非经营性占用

广东东方雨虹防水工程有限公司全资子公司其他应收款-153826.02132569.8621256.16往来款非经营性占用

北京耕读之家投资有限公司全资子公司其他应收款-837041.50816814.0020227.50往来款非经营性占用

四川东方雨虹防水工程有限公司全资子公司其他应收款16455.3045971.2945920.1216506.47往来款非经营性占用

深圳东方雨虹防水工程有限公司全资子公司其他应收款-113057.66103437.989619.68往来款非经营性占用

岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司全资子公司其他应收款4867.4015721.1011890.938697.57往来款非经营性占用

北京五洲图圆进出口贸易有限公司全资子公司其他应收款9844.8625070.9027140.387775.38往来款非经营性占用

四川东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款-20449.3312854.017595.32往来款非经营性占用

天津东方雨虹防水工程有限公司全资子公司其他应收款-41075.3333794.967280.37往来款非经营性占用

清远博雨置业投资有限公司全资子公司其他应收款11513.505870.9511513.505870.95往来款非经营性占用

东方雨虹建材（广东）有限公司全资子公司其他应收款1089.6575537.4571870.114756.99往来款非经营性占用

12023年度往来累

南宁东方雨虹防水材料有限公司全资子公司其他应收款898.506421.782597.534722.75往来款非经营性占用

扬州东方雨虹新型材料有限公司全资子公司其他应收款5.009210.445591.003624.44往来款非经营性占用

东方雨虹建筑修缮技术有限公司控股子公司其他应收款4784.783333.795540.442578.13往来款非经营性占用

河南东方雨虹建材科技有限公司全资子公司其他应收款-19918.9318075.321843.61往来款非经营性占用

东方雨虹瓦屋面系统有限公司控股子公司其他应收款230.301521.16231.931519.53往来款非经营性占用

深圳东方雨虹建筑机器人有限责任公司全资子公司其他应收款1312.97438.76331.801419.93往来款非经营性占用

海南东方雨虹建材科技有限公司全资子公司其他应收款-20222.2818892.451329.83往来款非经营性占用

重庆东方雨虹建材科技有限公司全资子公司其他应收款-27061.8925889.801172.09往来款非经营性占用

郴州东方雨虹建材科技有限责任公司全资子公司其他应收款-7246.936110.041136.89往来款非经营性占用

斯达信（北京）建筑材料检测有限公司全资子公司其他应收款1363.001927.722220.731069.99往来款非经营性占用

虹毅企业服务有限公司控股子公司其他应收款177.162273.691803.39647.46往来款非经营性占用虹昇（北京）新能源科技有限公司全资子公司其他应收款49.362163.841704.58508.62往来款非经营性占用

江苏东方雨虹投资有限公司全资子公司其他应收款350.940.404.45346.89往来款非经营性占用

东方雨虹民用建材有限责任公司全资子公司其他应收款261.664.164.83260.99往来款非经营性占用

广东东方雨虹置业投资有限公司全资子公司其他应收款129.38--129.38往来款非经营性占用

东方雨虹管业科技有限公司全资子公司其他应收款36.961270.361275.0732.25往来款非经营性占用

唐山东方雨虹防水技术有限责任公司全资子公司其他应收款32554.8414.5332554.8414.53往来款非经营性占用

虹途控股（徐州）有限责任公司全资子公司其他应收款-10.03-10.03往来款非经营性占用

中科建通工程技术有限公司全资子公司其他应收款16144.15517.7916654.157.79往来款非经营性占用上市公司的子公司及其附属

徐州卧牛山新型防水材料有限公司全资子公司其他应收款-7.50-7.50往来款非经营性占用企业

芜湖东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款-3.23-3.23往来款非经营性占用

青岛东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款-3.07-3.07往来款非经营性占用

锦州东方雨虹建筑材料有限责任公司全资子公司其他应收款-2.76-2.76往来款非经营性占用

杭州东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款28317.552.1428317.562.13往来款非经营性占用

河南东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款-1.49-1.49往来款非经营性占用

金丝楠膜（上海）科技有限公司全资子公司其他应收款1007.2029.831035.551.48往来款非经营性占用

惠州东方雨虹建筑材料有限责任公司全资子公司其他应收款-0.44-0.44往来款非经营性占用

合肥东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款-0.13-0.13往来款非经营性占用

娄底东方雨虹砂粉科技有限公司全资子公司其他应收款492.87-492.87-往来款非经营性占用虹石（江苏）新材料科技有限公司全资子公司其他应收款3.17-3.17-往来款非经营性占用

贵州东方雨虹建材科技有限公司全资子公司其他应收款1080.08-1080.08-往来款非经营性占用

吉林东方雨虹建材科技有限公司全资子公司其他应收款0.10-0.10-往来款非经营性占用

雄安东方雨虹建筑科技有限公司全资子公司其他应收款198.64-198.64-往来款非经营性占用

北京虹运基辅材供应链管理有限公司全资子公司其他应收款446.96-446.96-往来款非经营性占用

贵州东方雨虹建材有限公司控股子公司其他应收款18.08-18.08-往来款非经营性占用

天津虹跃云科技有限公司全资子公司其他应收款500.00-500.00-往来款非经营性占用

北京市顺义区东方雨虹职业技能培训学校全资子公司其他应收款0.51-0.51-往来款非经营性占用

广西东方雨虹建筑材料有限公司全资子公司其他应收款102.98-102.98-往来款非经营性占用

南昌东方雨虹建筑材料有限责任公司全资子公司其他应收款94.78-94.78-往来款非经营性占用

22023年度往来累

上市公司的子公司及其附属上海雨虹环境科技有限公司全资子公司其他应收款0.50-0.50-往来款非经营性占用

企业上海维尔泰新材料有限公司控股子公司其他应收款1851.08-1851.08-往来款非经营性占用

联营公司应收账款16788.31-16788.31-材料销售及工程施工经营性往来

四川东方雨虹建筑材料有限公司联营公司预付款项28.87-28.87-成品及成套设备采购经营性往来

联营公司其他应收款133.48-133.48-往来款非经营性占用

联营公司应收账款58.79203.8444.39218.24材料销售及工程施工经营性往来

上海越大新材料技术有限公司联营公司预付款项2327.68123.741919.29532.13材料及成套设备采购经营性往来

联营公司其他应收款61.1578.2399.4339.95往来款非经营性占用其他关联方及其附属企业

联营公司应收账款0.0843.3943.360.11材料销售及工程施工经营性往来江苏东方雨虹修缮工程有限公司

联营公司其他应收款2.358.35-10.70往来款非经营性占用

资阳空港雨虹防水工程有限公司联营公司应收账款-648.19640.707.49材料销售经营性往来

雅安市昕雨虹防水科技有限责任公司联营公司应收账款-999.43638.18361.25材料销售经营性往来

联营公司应收账款-5.805.620.18材料销售经营性往来上海维尔泰新材料有限公司

联营公司其他应收款-1851.081762.8288.26往来款非经营性占用

眉山东方雨虹建筑工程有限公司联营公司应收账款-79.6869.949.74材料销售经营性往来

惠州港湾雨虹新材料科技有限公司联营公司应收账款-11.316.774.54材料销售经营性往来

海南发控雨虹建材科技有限公司联营公司应收账款-4400.474241.28159.19材料销售经营性往来

其他关联方及其附属企业广州绿金街绿色建材有限公司联营公司应收账款-411.03121.17289.86材料销售经营性往来

佛山建发东方雨虹建材科技有限公司联营公司应收账款-13063.619621.773441.84材料销售经营性往来

大连德泰雨虹建材科技有限公司联营公司应收账款-584.60530.0054.60材料销售经营性往来

湘西虹工匠信息科技有限公司联营公司其他应收款-21.88-21.88往来款非经营性占用

总计830832.725575452.27-5451507.20954777.79本表已于2024年4月18日获第八届董事会第二十一次会议批准。

公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：

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