关于四川川润股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告

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前次募集资金使用情况鉴证报告1—2页

附件：

四川川润股份有限公司截至2026年3月31日止

的《前次募集资金使用情况报告》3—10页关于四川川润股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

[2026]京会兴专字第00020034号

四川川润股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附四川川润股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至

2026年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》进行了鉴证。

贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据，并保证其编制的《前次募集资金使用情况报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—发行类第7号》的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。

我们认为，贵公司截至2026年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—发行类第7号》

的规定编制，如实反映了贵公司前次募集资金的使用情况。

第1页本鉴证报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

附件：

四川川润股份有限公司截至2026年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》

北京兴华会计师事务所中国注册会计师：1（特殊普通合伙）（盖章）

中国·北京中国注册会计师：2

二○二六年四月二十一日

第2页四川川润股份有限公司前次募集资金使用情况报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》及相

关法律、法规规定，四川川润股份有限公司（以下简称“公司”）编制的截至2026年3月31日止《前次募集资金使用情况报告》如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意四川川润股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕232号），公司于2024年初完成向特定对象发行人民币普通股股票50166300股，发行价格为5.10元/股，募集资金总额为人民币255848130.00元，扣除各项发行费用人民币4787735.85元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币251060394.15元。上述募集资金到位情况已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《四川川润股份有限公司验资报告》（[2024]京会兴验字第00020002号）。

为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保护投资者的合法权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和

规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金采用专户存储制度。公司及子公司分别开设募集资金专项账户，用于本次募集资金的专项存放、管理和使用，不得用作其他用途。公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）、各开户银行签署了《募集资金三方监管协议》。

公司分别于2026年3月13日召开第七届董事会第六次会议，2026年3月30日召开2026年第一次临时股东会，会议审议通过《关于向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司向特定对象发行股票募集资金投资项目中的“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”进行结项，并将节余募集资金（含现金管理收益、利息收入和扣除银行手续费的净额，不含预估尚需支付的尾款及质保金）永久补充流动资金。

3截至2026年3月31日，本公司尚未使用募集资金19984299.31元，存放

于募集资金专户，将继续用于对应的募投项目尚需支付的尾款及质保金，募集资金的存储情况如下：

账户名称开户行名称银行账号账户余额备注四川川润股份中国农业银行股份有

2210020104003499628798.14

有限公司限公司自贡盐都支行中国银行股份有限公

1266844593391274278.36

司成都锦城支行兴业银行股份有限公

四川川润液压4312001001004230808680399.08司成都郫都支行润滑设备有限上海浦东发展银行股

公司730100788014000039258394075.79份有限公司成都分行成都银行股份有限公

10013000011844051.17

司郫都支行江苏川润欧盛中国银行股份有限公

1212871278091606746.77

液压有限公司司成都锦城支行

合计19984299.31

注：本次节余募集资金永久补充流动资金后，公司仍将保留募集资金专户，直至尚需支付的尾款及质保金支付完毕。届时，公司将注销相关募集资金专户，相关的《募集资金三方监管协议》也将予以终止。

已签订合同尚待支付的尾款最终可能因实际支付情况有所调整。以上为四舍五入取小数点后两位的数据，合计数与加总的尾差系四舍五入原因造成。

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。

三、前次募集资金变更情况公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

（1）募投项目投资金额调整情况由于公司本次以简易程序向特定对象发行股票拟募集资金金额

289999999.50元，实际募集资金净额为人民币251060394.15元。结合募集资金投资项目的实施情况、实际进度、实际募集资金额等实际情况，根据公司“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”的进展和资金需求，经公司2024年3月7日召开的第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十五次

会议审议通过，公司对募投项目的募集资金投入金额进行调整。具体内容详见公司于 2024 年 03 月 08 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于调整募投项目募集资金投入金额的公告》。

4（2）募投项目实施地点、实施方式变更情况

为满足公司生产经营需要，基于公司中长期规划，进一步贴近客户需求，实现供应链协同，优化公司资源配置，提高募集资金的使用效率，经2024年10月

30日召开的公司第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过，新增欧盛液压作为公司募投项目“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”的实施主体，对应增加江苏省启东市为募投项目实施地点。

除此以外，项目的投资总额和投资方向、实施内容等均不发生变化，不涉及变相改变募集资金用途的情形。

（3）募投项目延期情况

结合公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，为了合理、有效地使用募集资金，保证项目的全面稳步推进，经2025年12月30日召开第七届董事会第四次会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，将募集资金投资项目中的“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”预定可使用状态时间延期至2026年6月30日。

公司分别于2026年3月13日召开第七届董事会第六次会议，2026年3月30日召开2026年第一次临时股东会，会议审议通过《关于向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”已基本完成施工建设，并达到预定可使用状态，公司决定对项目予以结项。

四、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况公司募集资金投资项目不存在先期投入或置换情况。

五、前次募集资金投资项目实现效益情况前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表2。

六、闲置募集资金使用情况

（1）闲置募集资金现金管理

经公司2024年3月7日第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十五

次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司闲置募集资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况下，同意公司使用不超过15000万元人民币的募集资金进行现金管

5理，用于购买安全性高、流动性好、保本且投资期限最长不超过12个月的银行

发行的金融产品。具体内容详见公司于2024年3月8日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。

经公司2025年3月5日第六届董事会第二十三次会议、第六届监事会第十

九次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过15000万元人民币的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本且投资期限最长不超过12个月的金融机构发行的金融产品。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体内容详见公司于2025年3月6日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。

根据上述决议，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2026年3月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的金额为0元。

七、前次募集资金节余及节余募集资金使用情况

经2026年3月13日召开的第七届董事会第六次会议、2026年3月30日召开的2026年第一次临时股东会，审议通过《关于向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目中的“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”进行结项。同时为提高资金使用效率，结合公司实际经营情况，将上述募投项目的节余募集资金5428.59万元（含利息收入扣除银行手续费的净额，不包括后续预估尚需支付的尾款及质保金）永久补充流动资金，具体补充流动资金金额以募集资金专户最终转入自有资金账户当日实际金额为准。公司仍将保留募集资金专户，直至尚需支付的尾款及质保金支付完毕后注销相关募集资金专户。

截至2026年3月31日，公司节余募集资金永久性补充流动资金的金额为

5430.21万元（包含利息）。

八、尚未使用募集资金情况

项目金额（万元）

募集资金总额25584.81

6附表1

募集资金使用情况对照表

单位：人民币（万元）

募集资金总额25584.81已累计使用募集资金总额：18132.82

募集资金净额25106.04各年度使用募集资金总额：18132.82

变更用途的募集资金总额：02024年：7454.87

变更用途的募集资金总额比例：02025年：7255.62

2026年：3422.33

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额募集前承募集后承实际投资金额与募集后承项目达到预定可使用状态日期募集前承募集后承

承诺投资实际投资实际投资实际投资诺投资金额的差额（或截止日项目完工程度）序号诺诺项目项目诺诺金额投资金额投资金额金额投资金额投资金额公司分别于2026年3月13日召

开第七届董事会第六次会议，川润液压川润液压2026年3月30日召开2026年第

液冷产品液冷产品一次临时股东会，会议审议通过产业化及产业化及《关于向特定对象发行股票募投

120972.7217600.0010593.8020972.7217600.0010593.80-7006.20

智能制造智能制造项目结项并将节余募集资金永久升级技术升级技术补充流动资金的议案》，公司向特改造项目改造项目定对象发行股票募集资金投资项目“川润液压液冷产品产业化及智能制造升级技术改造项目”已

8基本完成施工建设，并达到预定

可使用状态，公司决定对项目予以结项。

补充流动补充流动

280007506.047539.028000.007506.047539.0232.98不适用

资金资金

承诺投资项目小计28972.7225106.0418132.8228972.7225106.0418132.82-6973.22

注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异为6973.22万元，其中包括节余募集资金永久性补充流动资金、待支付募投项目的尾款及保证金。

注2：结合募集资金投资项目的实施情况、实际进度、实际募集资金额等实际情况，公司对募投项目的募集资金投入金额进行调整。具体内容详见公司于2024年03月08日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于调整募投项目募集资金投入金额的公告》；上表部分合计数与明细数之和如在尾数上的差异系四舍五入所致。

9附表2

募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位：人民币（万元）实际投资项目实际效益截止日投资项目截止日是否达到预承诺效益累计产能利用率累计实现效益计效益

序号项目名称2024年度2025年度2026年1-3月川润液压液冷产品产业化及

124.15%12929.00-13161.692204.9815366.67是

智能制造升级技术改造项目

2补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

注：上表部分合计数与明细数之和如在尾数上的差异系四舍五入所致。

10仅

供报告附件使用仅供报告附件使用