关于上海神开石油化工装备股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目和

支付发行费用的鉴证报告

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一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的鉴证报告1-2

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的专项说明3-5

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000关于上海神开石油化工装备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告

中汇会鉴[2026]0055号

上海神开石油化工装备股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的上海神开石油化工装备股份有限公司(以下简称神开股份)管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供神开股份为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目

和支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任神开股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告[2025]10号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对神开股份管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

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第1页共5页四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，神开股份管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》在所有重大方面符合《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告[2025]10号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引的规定，公允反映了神开股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的实际情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国*杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年1月20日

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第2页共5页上海神开石油化工装备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明

深圳证券交易所：

现根据《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告[2025]10号)、贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及

相关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况本公司经中国证券监督管理委员《关于同意上海神开石油化工装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2025]2646号)同意注册，并经贵所同意，由主承销商爱建证券有限公司采用简易程序，向特定对象非公开发行人民币普通股2612.83万股，发行价为每股人民币8.42元，共计募集资金22000.00万元，扣除承销和保荐费用

301.89万元后的募集资金为21698.11万元，已由主承销商爱建证券有限公司于2025年

12月15日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报

会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用100.94万元后，公司本次募集资金净额为21597.17万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中汇会验[2025]11772号《验资报告》。

截至2025年12月31日，未使用募集资金，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为21730.18万元。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《2025年度以简易程序向特定对象发行股票发行情况募集说明书》披露的募集

资金项目及募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元项目名称总投资额募集资金承诺投资额项目备案或核准文号

高端海洋工程装备制造基地项目11000.0011000.00[注1]

并购蓝海智信51%股权6000.006000.00无

第3页共5页项目名称总投资额募集资金承诺投资额项目备案或核准文号

补充流动资金5000.005000.00无

合计22000.0022000.00注1：本项目已于2025年7月30日取得上海市闵行区发展和改革委员会出具的《上海市企业投资项目备案证明》（登记备案项目代码：2507-310112-04-02-274290）

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2025年12月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为39000000.00元，具体情况如下：

单位：人民币万元

自筹资金实际投占总投资的比例已置换金额/拟置项目名称总投资额

入金额(%)换金额高端海洋工程装备制

11000.00---

造基地项目

并购蓝海智信51%股权6000.003900.0065.003900.00

补充流动资金5000.00---

合计22000.003900.0017.733900.00

四、自筹资金已支付发行费用情况

本公司募集资金各项发行费用合计人民币4028301.89元(不含税)，其中公司以自筹资金支付的发行费用为人民币1481132.08元(不含税)，公司拟置换金额为1481132.08元，具体情况如下：

单位：人民币万元项目名称以自筹资金已支付金额拟置换金额

保荐及承销费47.1747.17

审计及验资费42.4542.45

律师费47.1747.17

发行手续及其他费用11.3211.32

合计148.11148.11

第4页共5页五、募集资金置换先期投入的实施情况

根据公司已披露的《2025年度以简易程序向特定对象发行股票募集说明书》，公司已对募集资金置换先期投入作出了安排，即“本次发行募集资金到位之前，公司可根据项目实际进展情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后，以募集资金置换自筹资金。

募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司自筹解决。”公司本次募集资金置换行为与发行申请文件中的内容一致，本次募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过6个月，符合《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告[2025]10号)，《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

上海神开石油化工装备股份有限公司

2026年1月20日

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