深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

深圳世联行集团股份有限公司

2023年年度财务报告

2024年3月30日深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年03月29日

审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 XYZH/2024SZAA4B0176

注册会计师姓名侯光兰、吴益羽审计报告正文

深圳世联行集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳世联行集团股份有限公司（以下简称世联行）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世联行2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于世联行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1、综合营销业务、互联网+业务收入事项

关键审计事项审计中的应对

世联行营业收入主要来源于房地产综合营销业务和互联网+业与房地产综合营销业务、互联网+业务收入确认相关的审务。如财务报表附注六、41所披露，2023年度营业收入中房地计程序中包括但不限于以下：

产综合营销业务收入和互联网+业务收入合计为人民币21.59

（1）了解、评估世联行收入确认相关的关键内部控制的亿元。两项目业务收入占世联行合并营业收入的64.00%。

设计，并测试了关键控制执行的有效性；

房地产综合营销业务收入、互联网+业务收入占世联行营业

（2）对房地产综合营销业务收入，抽取样本量进行详细

收入比重较大，以及单个销售项目的销售确认细小错误汇总检查，对照合同、开发商签字确认的结算单，追溯到世起来可能对世联行总体收入产生的重大影响，我们将世联行联行业务系统具体到楼盘房号核实成交情况，及银行回的房地产中介销售收入确认识别为关键审计事项。

款情况；

（3）对互联网+业务，抽取样本量进行详细检查，对照

合同、开发商签字确认的结算单，追溯到世联行业务系深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告统中对应的楼盘房号核实成交情况，并检查银行回款情况；

（4）对资产负债表日前后确认的收入检查确认收入的支

持性文件，以评价收入是否已被记录到合适的期间。

2、以摊余成本计量的金融资产预期信用损失事项

关键审计事项审计中的应对

如财务报表披露，世联行以摊余成本计量的金融资产主要审计中对应收票据、应收账款、其他应收款、贷款预期

包括应收票据、应收账款、其他应收款、贷款，这些金融信用损失准备计提采取程序：

资产账面价值占世联行总资产比例较大，其预期信用损失

（1）了解管理层对于应收票据、应收账款、其他应收计提对世联行财务报表而言是重要的。

款、贷款划分不同风险组合的依据及管理方法；复核预

世联行对以上金融资产评估预期信用损失时，需考虑定性期信用损失计提政策及执行，确保世联行在制定相关政和定量的信息，单项款项无法以合理的成本预估预期信用策时已考虑到了不同组合的违约风险敞口；

损失时，建立具有相似信用风险特征的资产组，在组合的基础上计算预期信用损失。预期信用损失需要判断金融工（2）评估管理层预期信用损失模型计量方法的合理具的信用风险特征，需要参考历史款项损失情况，通过建性；

立预期信用损失模型确定预期信用损失率来进行。判断过

（3）获取了管理层评估应收款项是否发生减值以及确

程中涉及到若干关键参数和假设的应用，包括发生信用减认预期损失率所依据的数据及相关资料，评价其恰当性值的阶段划分，违约概率、违约损失率、违约风险暴露、和充分性；

折现率等参数估计，同时考虑前瞻性调整及其他调整因素

（4）通过比较前期损失准备计提数与实际发生数，评等，在这些参数的选取和假设的应用过程中涉及较多的管价预期信用损失准备计提的充分性。

理层判断，基于上述以摊余成本计量的金融资产账面价值重大及涉及管理层的重大判断和估计，我们将预期信用损（5）基于期后回款状况及历史数据，复核预期信用损失的确认识别为关键审计事项。失计提的恰当性。

3、其他非流动金融资产公允价值变动的评估事项

关键审计事项审计中的应对

如财务报表附注六、15及附注六、48所披露，截至2023审计中对其他非流动金融资产公允价值变动的评估事项

年12月31日，世联行其他非流动金融资产余额为3.81亿采取程序：

元，2023年度公允价值变动收益为-0.98亿元，占利润总（1）了解和评估与其他非流动金融资产估值相关的内额的35.49%。部控制的设计有效性，并测试运行有效性；

世联行以公允价值计量的金融工具的估值以直接或间接可（2）评估管理层聘用的独立评估师的专业素质、胜任

观察到的数据或估值模型为基础，其中估值模型通常需要能力和客观性，评估独立评估师出具的评估报告中使用大量的参数输入。对于第一层次和第二层次公允价值计量的假设的合理性以及估值模型的适当性；

的金融工具，公允价值分别是活跃市场未经调整的报价和（3）通过对比可获得的外部市场数据，测试第二层次可观察的输入值。针对第三层次公允价值计量的金融工公允价值估值过程中使用的可观察关键输入值的合理性具，其估值模型中涉及不可观察输入值时，不可观察输入及适当性；深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告值的确定会使用到管理层估计，会涉及管理层的重大判（4）对于涉及管理层重大判断的以公允价值计量的第断，我们将对其他非流动金融资产公允价值变动的评估事三层次其他非流动金融资产，复核公允价值评估过程中项作为关键审计事项。关键输入值的合理性、适当性以及计算的准确性。

四、其他信息

世联行管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括世联行2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估世联行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算世联行、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督世联行的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对世联行持续经营能力

产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致世联行不能持续经营。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就世联行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：侯光兰（项目合伙人）

中国注册会计师：吴益羽

中国北京二○二四年三月二十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳世联行集团股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1614216440.042200844977.88结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1763855.123503262.06

应收账款811283522.401192903404.34应收款项融资

预付款项142464044.04174189119.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其他应收款475034279.53655188350.73

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货18651649.7314317526.98

贷款103686025.49296212896.95

合同资产123550071.4584751168.15持有待售资产

一年内到期的非流动资产4746353.364361592.75

其他流动资产42600247.6246026643.38

流动资产合计3337996488.784672298942.36

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资312523845.64其他债权投资

长期应收款5995504.7210741602.07

长期股权投资12153863.2035973231.20

其他权益工具投资1990000.002112685.54

其他非流动金融资产380787190.21480315454.71

投资性房地产530308489.42566759391.79

固定资产54406120.4655757647.99在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产100361797.39195611580.48

无形资产1716280.961866719.08开发支出

商誉131267897.00149435262.69

长期待摊费用32561250.9552635897.30

递延所得税资产486571958.97568533493.34其他非流动资产

非流动资产合计2050644198.922119742966.19

资产总计5388640687.706792041908.55

流动负债：

短期借款101000000.00160000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

应付账款426002218.17508598433.77

预收款项7731725.988793418.81

合同负债66055938.3854407921.64卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬567743019.32642285610.90

应交税费165405839.76230290077.23

其他应付款708162465.03853909197.07

其中：应付利息39814.3939814.39

应付股利2858604.88应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债92602776.80631014437.73

其他流动负债3797765.442272595.17

流动负债合计2138501748.883091571692.32

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款49300000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债124709235.82166921307.81长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债28095111.8947102924.48其他非流动负债

非流动负债合计152804347.71263324232.29

负债合计2291306096.593354895924.61

所有者权益：

股本1992829038.002033579072.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积285314252.42523475696.80

减：库存股255796501.21深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其他综合收益245123.11228535.35专项储备

盈余公积1004261184.861004261184.86一般风险准备

未分配利润-241475102.6854265952.80

归属于母公司所有者权益合计3041174495.713360013940.60

少数股东权益56160095.4077132043.34

所有者权益合计3097334591.113437145983.94

负债和所有者权益总计5388640687.706792041908.55

法定代表人：胡嘉主管会计工作负责人：陈志聪会计机构负责人：童朝军

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金518649893.14671446151.65交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款15268893.4534162943.45应收款项融资

预付款项592704.16352325.96

其他应收款2578763112.262500228304.63

其中：应收利息

应收股利223756216.80515714161.55存货合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产3125292.522863706.36

其他流动资产998236.72970616.45

流动资产合计3117398132.253210024048.50

非流动资产：

债权投资252502595.64其他债权投资

长期应收款1635081.914760374.42

长期股权投资1981481440.702591867681.09其他权益工具投资

其他非流动金融资产82231450.75158330000.00

投资性房地产334234159.51345737240.37

固定资产2997764.613206348.46深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产3079842.107441288.82

无形资产30554.43开发支出商誉

长期待摊费用282671.35405096.79

递延所得税资产54949316.6972530147.58其他非流动资产

非流动资产合计2713394323.263184308731.96

资产总计5830792455.516394332780.46

流动负债：

短期借款101000000.00160000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款7295869.353383691.87预收款项

合同负债106664.41182136.11

应付职工薪酬93498961.7493419005.41

应交税费2879960.4827593639.19

其他应付款180254200.11205948837.00

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债10542007.13565213063.21

其他流动负债4643.004643.00

流动负债合计395582306.221055745015.79

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1634704.409197068.74长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债2083503.383929083.70深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告其他非流动负债

非流动负债合计3718207.7813126152.44

负债合计399300514.001068871168.23

所有者权益：

股本1992829038.002033579072.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积415488846.04630535313.25

减：库存股255796501.21其他综合收益专项储备

盈余公积1004261184.861004261184.86

未分配利润2018912872.611912882543.33

所有者权益合计5431491941.515325461612.23

负债和所有者权益总计5830792455.516394332780.46

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入3373302763.663979430159.12

其中：营业收入3373302763.663979430159.12利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3379344671.754007786937.06

其中：营业成本3073368547.603599510145.06利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加19852326.7019534012.37销售费用

管理费用251423166.03283750577.65

研发费用33466200.4052581138.62

财务费用1234431.0252411063.36

其中：利息费用32770211.6477006040.29深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

利息收入31896494.2025782711.48

加：其他收益26963194.2337764438.40

投资收益（损失以“－”号填列）4980146.8563897213.01

其中：对联营企业和合营企业的投资收益3809372.25-2861229.85

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1598089.00-22132829.95

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-98391119.53-15000000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）-129796295.88-314837288.47

资产减值损失（损失以“-”号填列）-70161980.91-60535318.41

资产处置收益（损失以“-”号填列）4474599.4839986921.33

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-267973363.85-277080812.08

加：营业外收入13135572.8524529035.87

减：营业外支出22365489.0521305959.88

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-277203280.05-273857736.09

减：所得税费用38341100.4068149355.32

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-315544380.45-342007091.41

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-315544380.45-342007091.41

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-295616588.62-345328730.93

2.少数股东损益-19927791.833321639.52

六、其他综合收益的税后净额-107879.10210804.10

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-107879.10155888.99

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-124466.86

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-124466.86

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益16587.76155888.99

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额16587.76155888.99

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额54915.11深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

七、综合收益总额-315652259.55-341796287.31

归属于母公司所有者的综合收益总额-295724467.72-345172841.94

归属于少数股东的综合收益总额-19927791.833376554.63

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.15-0.17

（二）稀释每股收益-0.15-0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：胡嘉主管会计工作负责人：陈志聪会计机构负责人：童朝军

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入174869696.42223204247.20

减：营业成本79211553.26134767080.14

税金及附加6833738.454080112.09销售费用

管理费用83413061.8879801948.07

研发费用30912.181171507.50

财务费用3254409.2222053009.49

其中：利息费用17186742.8235310273.46

利息收入13997918.2813327683.17

加：其他收益4015629.132800412.04

投资收益（损失以“－”号填列）190322209.9531539820.72

其中：对联营企业和合营企业的投资收益94343.30190432.92

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-76301541.63-15000000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）-7655125.73-15273940.51

资产减值损失（损失以“-”号填列）-15830589.69-6004581.99

资产处置收益（损失以“-”号填列）34553.101703072.64

二、营业利润（亏损以“－”号填列）96711156.56-18904627.19

加：营业外收入89233.941289760.64

减：营业外支出34810.65557922.83

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）96765579.85-18172789.38

减：所得税费用-9264749.43-3246153.06

四、净利润（净亏损以“－”号填列）106030329.28-14926636.32

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）106030329.28-14926636.32

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额106030329.28-14926636.32

七、每股收益

（一）基本每股收益0.05-0.01

（二）稀释每股收益0.05-0.01

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3904067398.894366095322.86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还210610.4312870715.06

收到其他与经营活动有关的现金664437715.951229103482.91

经营活动现金流入小计4568715725.275608069520.83

购买商品、接受劳务支付的现金93530385.69262122189.90客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金1398335909.931623781957.49

支付的各项税费163634609.84241536611.71

支付其他与经营活动有关的现金2464718941.022850863994.95

经营活动现金流出小计4120219846.484978304754.05

经营活动产生的现金流量净额448495878.79629764766.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4050002.00188346958.15

取得投资收益收到的现金785003.625506399.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12117271.0721029332.57

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额35539.509967779.54收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计16987816.19224850469.52

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5286582.3550211447.99

投资支付的现金4045000.003950000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金310669757.2442130637.04

投资活动现金流出小计320001339.5996292085.03

投资活动产生的现金流量净额-303013523.40128558384.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2021000.008012000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2021000.008012000.00

取得借款收到的现金371000000.00220915000.00

收到其他与筹资活动有关的现金313000.00548481.79

筹资活动现金流入小计373334000.00229475481.79

偿还债务支付的现金635500000.00424361212.88

分配股利、利润或偿付利息支付的现金44586245.8754541055.16

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润17738844.2817345989.38

支付其他与筹资活动有关的现金431482087.72173134722.88

筹资活动现金流出小计1111568333.59652036990.92

筹资活动产生的现金流量净额-738234333.59-422561509.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响38900.52-65363.46

五、现金及现金等价物净增加额-592713077.68335696278.68

加：期初现金及现金等价物余额2173225773.991837529495.31

六、期末现金及现金等价物余额1580512696.312173225773.99深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金78060920.99179450426.08

收到的税费返还5062753.94

收到其他与经营活动有关的现金1774527645.372969759262.21

经营活动现金流入小计1852588566.363154272442.23

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金91602685.41109635581.82

支付的各项税费6699091.234542283.35

支付其他与经营活动有关的现金2095208945.803086999244.86

经营活动现金流出小计2193510722.443201177110.03

经营活动产生的现金流量净额-340922156.08-46904667.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金602800000.00190827550.09

取得投资收益收到的现金483185811.4011358584.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3741369.216480641.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1089727180.61208666775.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金102473.11324585.00

投资支付的现金10252999.38取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金250000000.00

投资活动现金流出小计260355472.49324585.00

投资活动产生的现金流量净额829371708.12208342190.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金371000000.00160000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计371000000.00160000000.00

偿还债务支付的现金629700000.00400200000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金24100799.3034610261.55

支付其他与筹资活动有关的现金357141558.517631443.38

筹资活动现金流出小计1010942357.81442441704.93

筹资活动产生的现金流量净额-639942357.81-282441704.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-151492805.77-121004182.63

加：期初现金及现金等价物余额670002698.91791006881.54深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

六、期末现金及现金等价物余额518509893.14670002698.91深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权益优永其他综合收项风其所有者权益合计

股本其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计先续益储险他他股债备准备

一、上年期末余额2033579072.00523475696.80255796501.21228535.351004261184.8654265952.803360013940.6077132043.343437145983.94

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2033579072.00523475696.80255796501.21228535.351004261184.8654265952.803360013940.6077132043.343437145983.94

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号-40750034.00-238161444.38-255796501.2116587.76-295741055.48-318839444.89-20971947.94-339811392.83填列）

（一）综合收益总额-107879.10-295616588.62-295724467.72-19927791.83-315652259.55

（二）所有者投入和

-40750034.00-238161444.38-255796501.21-23114977.1719553293.05-3561684.12减少资本

1．所有者投入的普通

-40750034.00-215046467.21-255796501.212021000.002021000.00股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他-23114977.17-23114977.1717532293.05-5582684.12

（三）利润分配-20597449.16-20597449.16

1．提取盈余公积深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股-20597449.16-20597449.16

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内

124466.86-124466.86

部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

124466.86-124466.86

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00285314252.42245123.111004261184.86-241475102.683041174495.7156160095.403097334591.11深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具专一般其他综合收项少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积风险未分配利润其他小计其他益储股债准备备

一、上年期末余额2033579072.00522222808.88255796501.2172646.361004261184.86398744093.693703083304.5873206112.623776289417.20

加：会计政策变更850590.04850590.04-14769.67835820.37前期差错更正其他

二、本年期初余额2033579072.00522222808.88255796501.2172646.361004261184.86399594683.733703933894.6273191342.953777125237.57

三、本期增减变动金

-

额（减少以“－”号1252887.92155888.99-343919954.023940700.39-339979253.63

345328730.93

填列）

-

（一）综合收益总额155888.99-345172841.943376554.63-341796287.31

345328730.93

（二）所有者投入和

1252887.921252887.9213152278.2314405166.15

减少资本

1．所有者投入的普

8012000.008012000.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他1252887.921252887.925140278.236393166.15

（三）利润分配-12588132.47-12588132.47

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-12588132.47-12588132.47深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2033579072.00523475696.80255796501.21228535.351004261184.8654265952.803360013940.6077132043.343437145983.94

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具其他综合

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他收益

一、上年期末余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861912882543.335325461612.23

加：会计政策变更前期差错更正深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告其他

二、本年期初余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861912882543.335325461612.23三、本期增减变动金额（减-40750034.00-215046467.21-255796501.21106030329.28106030329.28少以“－”号填列）

（一）综合收益总额106030329.28106030329.28

（二）所有者投入和减少资

-40750034.00-215046467.21-255796501.21本

1．所有者投入的普通股-40750034.00-215046467.21-255796501.21

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00415488846.041004261184.862018912872.615431491941.51上期金额

单位：元

2022年度

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他益

一、上年期末余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861927156931.635339736000.53

加：会计政策变更652248.02652248.02前期差错更正其他

二、本年期初余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861927809179.655340388248.55三、本期增减变动金额（减-14926636.32-14926636.32少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-14926636.32-14926636.32

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2033579072.00630535313.25255796501.211004261184.861912882543.335325461612.23深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

三、公司基本情况

深圳世联行集团股份有限公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”)系由世联地产顾问(中国)有限公司于 1993 年投资注册成立的，本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已于 2009 年 8 月 28 日在深圳证券交易所上市。本公司统一社会信用代码为 91440300618867554R，法定代表人胡嘉先生，注册地址:深圳市罗湖区深南东路 2028 号罗湖商务中心12楼。

本集团主要经营范围：房地产咨询、房地产代理、房地产经纪、专营小额贷款、物业租赁、物业管理、物业管理咨询、

商业运营管理、酒店管理服务、投资管理、投资咨询、建筑装饰设计咨询、装修设计与施工、建筑装饰工程、家电装饰材料商品销售等。

本公司控股股东为珠海大横琴集团有限公司，本集团最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

本集团合并财务报表范围包括北京世联房地产顾问有限公司、东莞世联地产顾问有限公司、上海世联房地产顾问有限公

司等283家子公司。本报告期通过投资新设增加河北雄安世联安正房产经纪有限公司、宁波世联中光城市服务有限公司等

16家子公司；因股权处置减少江西世联聚义置业有限公司、山东世联松塔装饰工程有限公司2家子公司；因注销减少北京

世联兴业房地产顾问有限公司、固安世联房地产经纪有限公司等20家子公司。

本财务报告于2024年3月29日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团至本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊

销、贷款损失准备金、资产证券化、收入确认和计量等。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

本集团设立在香港的二级子公司香港世联以美元为记账本位币，本集团在编制财务报表时按照本章节9所述方法折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额人民币200万元以上的应收款项本年坏账准备收回或转回金额重要的单项金额人民币50万元以上的本年重要的应收款项核销单项金额人民币50万元以上的账龄超过1年且金额重要的预付款项单项金额人民币200万元以上的重要的投资活动单项金额人民币2000万元以上的重要的非全资子公司营业收入人民币3000万元以上的重要的联合营企业投资成本人民币1500万元以上的

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

（2）外币财务报表的折算

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资、长期应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外

的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：其他非流动金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转

移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资

产、其他应收款等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

*应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

对于应收款项（与合同资产），有客观证据表明某项应收账款已经发生了信用减值的，对该应收账款（与合同资产）单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项应收账款（与合同资产）无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收账款分为组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、担保品相对于金融资产的价值等。

对于划分为以账龄特征为风险组合的应收账款（与合同资产），本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团根据记账日期确定账龄。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告对于划分为以取得担保物为风险组合的应收账款（与合同资产），本集团参考担保的价值，对担保物的预期现金流和时间进行预测，计算预期信用损失。

*应收票据的组合类别及确定依据

本集团参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失：a.银行承兑汇票，本集团评价该类款项信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量的义务能力很强，参照历史损失率经验，不计提信用损失；b.商业承兑汇票，本集团评价该类款项信用损失风险一般，参照历史损失率经验计提信用损失。

*其他应收款的组合类别及确定依据

本集团对有客观证据表明某项其他应收款已经发生了信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以款项性质作为信用风险特征将其他应收款分为组合，在组合的基础上基于历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*贷款

对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团在整个存续期的预期信用损失确认损失准备。

2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来

12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能

发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履

行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本集团对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融资产减值”。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告本集团对有客观证据表明某项应收票据已经发生了信用减值的，对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收票据分为组合。

本集团参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

项目确认组合依据计提方法

信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量的义务银行承兑汇票参照历史损失率经验，不计提信用损失。

能力很强。

商业承兑汇票信用损失风险一般参照历史损失率经验，计提信用损失。

12、应收账款

本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融资产减值”。

本集团对有客观证据表明某项应收账款已经发生了信用减值的，对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收账款分为组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、担保品相对于金融资产的价值等。

对于划分为以账龄特征为风险组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团根据记账日期确定账龄。

对于划分为以取得担保物为风险组合的应收账款，本集团参考担保的价值，对担保物的预期现金流和时间进行预测，计算预期信用损失。

13、其他应收款

本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融资产减值”。

本集团对有客观证据表明某项其他应收款已经发生了信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将其他应收款分为组合，在组合的基础上计算预期信用损失。

项目确认组合依据计提方法

基于历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来组合款项性质

整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14、合同资产

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述本章节“10、（4）金融资产减值”。

15、存货

本集团存货主要包括合同履约成本、低值易耗品、库存商品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本集团库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16、长期应收款

本集团的长期应收款包括应收融资租赁款。

本集团对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“10、（4）金融工具的减值”。

17、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的或持有并计划出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率年折旧率

房屋及建筑物20-3010%4.5%-3%深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

19、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备及其他。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-3010.00%4.5%-3%

电子设备年限平均法510.00%18%

运输设备年限平均法510.00%18%

其他设备年限平均法510.00%18%

20、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

21、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括计算机软件、车位使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。车位使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：

本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

22、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用主要指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的摊销费用，包括租入自用办公场所的装修费、租入对外经营的公寓等房产的装修费、高尔夫球场使用等本集团已经支付但应由本年及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工

会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

26、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

27、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本集团的营业收入主要包括劳务服务收入、建造合同收入、经营租赁收入、销售商品收入和让渡资产使用权收入。

（1）劳务服务收入

本集团按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产综合营销服务、房地产营销服务、房地产经纪服务、互联网+服务、物业管理服务等服务收入。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告本集团房地产顾问服务合同中一般约定按工作阶段进度分一期、二期、三期等分期收款的。本集团在按合同约定完成阶段工作并提交相关报告，经客户以阶段工作确认书确认后，本集团按合同约定的阶段收款金额确认顾问服务收入的实现；在终稿汇报、提交报告终稿并经客户确认之后，确认合同剩余顾问服务收入的实现。

（2）建造合同收入

本集团在合同履行履约义务的时段内按履约进度确认建造合同收入的实现，合同履约进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。

（3）经营租赁收入

本集团按合同提供租赁服务后，按与承租方签定的合同或协议约定的固定租金，按直线法确认租赁收入的实现，合同可变租金在实际发生时确认租赁收入的实现。

（4）销售商品收入

本集团按合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后按合同约定的商品对价确认商品销售收入的实现。

本集团签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

销售合同约定本集团无安装义务的，以客户签收的收货验收单作为确认收入的依据；销售合同约定本集团应承担安装义务的，本集团以客户签收的安装竣工单作为确认收入的依据。

（5）让渡资产使用权收入

本集团按合同提供资产给客户后，按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。

利息收入：在本集团放款时，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定收入金额。计算时考虑贷款的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。

使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入金额。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

29、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

30、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负

债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既

不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影

响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企

业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

4）售后租回

本集团作为售后租回交易中的卖方兼承租人，对相关标的资产转让是否构成销售进行评估。本集团判断不构成销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等的金融负债；构成销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

3）售后回租

本集团作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本集团，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本集团，资产转让构成销售，本集团对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。

33、持有待售

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

34、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类

别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

公允价值计量深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

资产证券化本集团的资产证券化是指将部分信贷资产打包出售给合作方设立的特定目的实体。

金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

附回购条件的信贷资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的信贷资产相同或实质上相同，回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的信贷资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该信贷资产权利的（在转入方出售该信贷资产的情况下），本集团终止确认所转让的信贷资产。

金融资产符合整体终止确认的，转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满足部分转移终止确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金融负债。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额2022年11月30日财政部发布了《企业会计准则解释16号》（财会[2022]31号，以下简称“准则解释第16号”），其中规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的见备注说明会计处理”的内容自2023年1月1日起施行。

本集团自2023年1月1日起执行该规定，并按政策规定对期初数据进行追溯调整。

1）合并财务报表影响

2022年12月31日/2022年度

受影响的报表项目调整前调整金额调整后深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

资产合计6746445068.3345596840.226792041908.55

其中：递延所得税资产522936653.1245596840.22568533493.34

负债合计3307959014.8746936909.743354895924.61

其中：递延所得税负债166014.7446936909.7447102924.48

股东权益合计3438486053.46-1340069.523437145983.94

其中：未分配利润55508892.20-1242939.4054265952.80

少数股东权益77229173.46-97130.1277132043.34

所得税费用65973465.432175889.8968149355.32

净利润-339831201.52-2175889.89-342007091.41

其中:归属于母公司所有者的净利润-343235201.49-2093529.44-345328730.93

少数股东损益3403999.97-82360.453321639.52

综合收益总额-339620397.42-2175889.89-341796287.31

2）母公司财务报表影响

2022年12月31日/2022年度

受影响的报表项目调整前调整金额调整后

资产合计6390633050.953699729.516394332780.46

其中：递延所得税资产68830418.073699729.5172530147.58

负债合计1065104825.833766342.401068871168.23

其中：递延所得税负债162741.303766342.403929083.70

股东权益合计5325528225.12-66612.895325461612.23

其中：未分配利润1912949156.22-66612.891912882543.33

所得税费用-3965013.97718860.91-3246153.06

净利润-14207775.41-718860.91-14926636.32

综合收益总额-14207775.41-718860.91-14926636.32

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物、应税服务收入1%、3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税流转税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额5%、15%、16.5%、25%深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

教育费附加流转税额3%

地方教育费附加流转税额2%

自用房产税房产原值的70%1.2%

出租房产税房产租赁收入12%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额按超率累进税率30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

世联咨询(香港)有限公司16.50%

重庆世联君汇房地产运营管理有限公司15.00%

深圳先锋居善科技有限公司15.00%

珠海横琴世联行咨询有限公司等公司5%

2、税收优惠

（1）世联咨询(香港)有限公司适用香港地区利得税16.5%。

（2）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），重庆世联君汇房地产运营管理有限公司享受税收优惠，减按15%税率征收企业所得税。

（3）深圳先锋居善科技有限公司于2023年10月16日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市

税务局联合颁发的编号为 GR202344202374 的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，深圳先锋居善科技有限公司通过国家高新技术企业认定，适用高新技术企业15%税率缴纳企业所得税。

（4）根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)

公告的规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本集团子公司珠海横琴世联行咨询有限公司等公司享有5%所得税率优惠。

（5）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号）、《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）等规定，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元，从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的，可以减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；登记为增值税一般纳税人的新设立的企业，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的，可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本集团旗下子公司合肥世联先锋房地产顾问有限公司等公司享受该等税收优惠。

3、其他

（1）本集团主要适用增值税税率为6%，小规模纳税人适用3%或1%，其中房地产综合营销服务、房地产咨询顾问服

务、金融服务、互联网+服务、房地产经纪服务、公寓住宿服务、物业管理服务、资产管理服务等劳务服务适用6%，不动产租赁适用5%和9%，装修业务适用9%，物业服务中的代收水费适用3%、代收电费及销售货物适用13%。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023

年第1号）的规定：2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按

1%征收率征收增值税；对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；允许生产性服务业纳税

人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额；允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金4800.009365.92

银行存款1580507896.312173216408.07

其他货币资金33703743.7327619203.89

合计1614216440.042200844977.88

其中：存放在境外的款项总额728432.60940717.37

其他说明：

年末其他货币资金系：1）本集团在银行存入保函保证金共计20565755.10元；2）本集团在银行存入诉讼保证金共计

11769793.42元；3）子公司苏州居善招商银行账户512903833710707为共管账户，资金使用受到限制，共计721386.00元；4）子公司武汉集房招商银行账户127911104310501法人信息发生变动未及时更新，导致账户被临时管控，金额共计

545390.55元；5）子公司深圳世联行二手楼交易客户缴存在资金监管账户的交易结算资金98418.66元；6）子公司杭州

世联卓群因车辆 ETC 业务，被冻结业务保证金 3000.00 元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据550000.00250000.00

商业承兑票据1213855.123253262.06

合计1763855.123503262.06

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额比例例深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告其

中：

按组合计提坏

账准备1772412.00100.00%8556.880.48%1763855.123526195.43100.00%22933.370.65%3503262.06的应收票据其

中：

银行承

550000.0031.03%550000.00250000.007.09%250000.00

兑汇票商业承

1222412.0068.97%8556.880.70%1213855.123276195.4392.91%22933.370.70%3253262.06

兑汇票

合计1772412.00100.00%8556.881763855.123526195.43100.00%22933.373503262.06

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票550000.00

合计550000.000.00

确定该组合依据的说明：

对于银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，本公司对银行承兑汇票组合的预期信用损失率为0%。

按组合计提坏账准备：8556.88

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票1222412.008556.880.70%

合计1222412.008556.88

确定该组合依据的说明：

对于评估为正常的、低风险的商业承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票22933.371220.3215596.818556.88

合计22933.371220.3215596.818556.88深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据0.00

商业承兑票据0.00

合计0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据1222412.00

合计1222412.00

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）539703152.56868480839.69

其中：6个月以内397231817.80682625341.31

6个月至1年142471334.76185855498.38

1至2年190298810.90709697383.18

2至3年603433810.66756753796.16

3年以上961927157.24270909580.36

3至4年720155662.00130687732.81

4至5年118788725.4752822714.77

5年以上122982769.7787399132.78

合计2295362931.362605841599.39

（2）按坏账计提方法分类披露深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏

账准备的应收1344814956.9758.59%1252878154.9193.16%91936802.061356897785.1352.07%1194557756.0388.04%162340029.10账款

其中：

单个客户1344814956.9758.59%1252878154.9193.16%91936802.061356897785.1352.07%1194557756.0388.04%162340029.10按组合计提坏

账准备的应收950547974.3941.41%231201254.0524.32%719346720.341248943814.2647.93%218380439.0217.49%1030563375.24账款

其中：

以账龄特征为

902658431.8339.33%224644694.7524.89%678013737.081203473841.9946.18%206381401.9117.15%997092440.08

基础的组合取得担保物为

47889542.562.08%6556559.3013.69%41332983.2645469972.271.75%11999037.1126.39%33470935.16

基础的组合

合计2295362931.36100.00%1484079408.96811283522.402605841599.39100.00%1412938195.051192903404.34深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

按单项计提坏账准备：1252878154.91

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户财务困难，预计无法全客户11206554638.391085899174.461191824099.251132232894.8095.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户230999813.1821699869.2826218294.6818352806.3270.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户317236034.7513788827.8017236034.7513788827.8080.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户411694007.593508202.2810386251.776751063.6665.00%额收回款项

客户59949171.809949171.80100.00%预计无法收回款项

客户69720568.589720568.589720568.589720568.58100.00%预计无法收回款项

客户财务困难，预计无法全客户79427064.532828119.369427064.532828119.3630.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户812235923.669795738.927228548.635782838.9080.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户97593095.484555857.276062085.553637251.3360.00%额收回款项

客户105195856.005195856.005195856.005195856.00100.00%预计无法收回款项

客户财务困难，预计无法全客户117540818.343770409.234967098.932483549.4950.00%额收回款项

客户124564136.554564136.554564136.554564136.55100.00%预计无法收回款项

客户133072533.063072533.063072533.063072533.06100.00%预计无法收回款项

客户142749617.102749617.10100.00%预计无法收回款项

客户财务困难，预计无法全客户153723873.992979099.192640778.862112623.0980.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户162517979.602348771.3793.28%额收回款项

客户172444020.832444020.83100.00%预计无法收回款项

客户182401776.862401776.86100.00%预计无法收回款项

客户财务困难，预计无法全客户192176512.801088256.402176512.801088256.4050.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户202020319.501010159.752020319.501010159.7550.00%额收回款项

客户财务困难，预计无法全客户212459874.371967899.49885711.99708569.5980.00%额收回款项单项计提

金额200客户财务困难，预计无法全

20682714.3619113048.4121126495.3519654742.2793.03%

万以下合额收回款项计

合计1356897785.131194557756.031344814956.971252878154.91

按组合计提坏账准备：224644694.75

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内393262995.824230237.121.08%

6个月至1年141788392.717655833.045.40%深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

1-2年166350770.6955139949.5333.15%

2年以上201256272.61157618675.0678.32%

合计902658431.83224644694.75

确定该组合依据的说明：

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合，在组合基础上，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备：6556559.30

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利47889542.566556559.3013.69%

合计47889542.566556559.30

确定该组合依据的说明：

本集团对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账

1194557756.0392353499.97-22783140.03-5198540.95-6051420.111252878154.91

准备组合计提坏账

218380439.0220495192.44340344.45-7967204.37-47517.49231201254.05

准备

合计1412938195.05112848692.41-22442795.58-13165745.32-6098937.601484079408.96

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

佳兆业科技（惠州）有限

1523065.60现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司

常熟穗华置业有限公司1314000.00现金收回现金收回预计无法全额收回款项

福建泰维置业有限公司1219329.90现金收回现金收回预计无法全额收回款项

沈阳嘉尚置业有限公司1216659.21现金收回现金收回预计无法全额收回款项长春泽涛房地产开发有限

1162891.14现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司

大连郡原置业有限公司1005388.48现金收回现金收回预计无法全额收回款项惠州市恺盈信息咨询有限

959088.66现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司

济南源浩置业有限公司957890.66现金收回现金收回预计无法全额收回款项深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告绍兴恒昇房地产开发有限

937572.27现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司长春信基房地产开发有限

858029.02现金收回现金收回预计无法全额收回款项

公司安徽省文一投资控股集团

851142.00现金收回现金收回预计无法全额收回款项

滨江置业有限公司淮南仁爱天鹅湾置业有限

780110.10以房抵债方式收回以房抵债方式收回预计无法全额收回款项

公司云南崇光房地产开发有限

757692.00以房抵债方式收回以房抵债方式收回预计无法全额收回款项

公司佛山市石头房地产置业有

757178.67以房抵债方式收回以房抵债方式收回预计无法收回款项

限公司广州市龙骏光诚房地产有

736486.81现金收回现金收回预计无法全额收回款项

限公司中山市宝德房地产发展有

508140.25现金收回现金收回预计无法全额收回款项

限公司淄博高新正承房地产开发

505963.24现金收回现金收回预计无法全额收回款项

有限公司

收回坏账50万以下汇总7072856.47现金收回现金收回预计无法全额收回款项

合计23123484.48

公司对在财务上已经核销的应收款项，仍然会继续催收。本报告期陆续收回了部分前期已核销的应收款项340344.45元；

本期变动金额中其他系：1）本年通过债务重组方式将应收廊坊京御房地产开发有限公司等公司债权转为股权，导致坏账准备减少6051420.11元；2）本年处置子公司导致坏账准备减少63114.30元；3）应收票据转入增加坏账准备金额

15596.81元。

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款13165745.32

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生威海宝华置业有

应结服务费1523000.00无法收回公司规定程序否限公司青州泰华城房地

产开发经营有限应结服务费949263.48无法收回公司规定程序否公司河南中陆置业有

应结服务费560000.00无法收回公司规定程序否限公司长春德胜房地产

应结服务费537717.76无法收回公司规定程序否开发有限公司临沂杰夫置业有

应结服务费531000.00无法收回公司规定程序否限公司应收50万以下汇

应结服务费9064764.08无法收回公司规定程序否总

合计13165745.32

应收账款核销说明：

本期核销的应收账款主要是公司应收的综合营销服务费，未有重大应收账款的核销。对于这些在财务上已经核销的应收款项，公司仍会继续催收。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户134218255.8934218255.891.41%32507343.10

客户224852363.0824852363.081.02%23609744.91

客户317808795.6317808795.630.73%16918355.85

客户416952596.1016952596.100.70%477047.00

客户516599694.0916599694.090.69%15769709.39

合计110431704.79110431704.794.55%89282200.25

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值综合营销及互联

126926601.427401986.46119524614.9682341476.572287262.3680054214.21

网+业务

装修服务业务6591203.802565747.314025456.496145273.631448319.694696953.94

合计133517805.229967733.77123550071.4588486750.203735582.0584751168.15

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

装修合同-1544033.02期初确认的合同资产于本期结算

装修合同76210583.17因履约进度计量的变化而增加的金额

装修合同-74146591.48本期增加并于本期结算

装修合同-74028.50本年核销

交易服务合同-69889202.74期初确认的合同资产于本期结算

交易服务合同276161561.61因已履行服务义务而增加的金额

交易服务合同-161687234.02本期增加并于本期结算

合计45031055.02——

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例

按单项计提1524623.671.14%1021799.1367.02%502824.541524623.671.72%704874.5846.23%819749.09深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告坏账准备

其中：

个别认定1524623.671.14%1021799.1367.02%502824.541524623.671.72%704874.5846.23%819749.09按组合计提

131993181.5598.86%8945934.646.78%123047246.9186962126.5398.28%3030707.473.49%83931419.06

坏账准备

其中：

以账龄特征

为基础的组131532177.8298.51%8746295.486.65%122785882.3486323354.8097.56%2754085.313.19%83569269.49合取得担保物

为基础的组461003.730.35%199639.1643.31%261364.57638771.730.72%276622.1643.31%362149.57合

合计133517805.22100.00%9967733.77123550071.4588486750.20100.00%3735582.0584751168.15

按单项计提坏账准备：1021799.13

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户财务困

客户1864277.87259283.36864277.87561780.6265.00%难，预计无法全额收回款项客户财务困

客户2371800.00185900.00371800.00185900.0050.00%难，预计无法全额收回款项客户财务困

客户3288545.80259691.22288545.80274118.5195.00%难，预计无法全额收回款项

合计1524623.67704874.581524623.671021799.13

按组合计提坏账准备：8746295.48

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0-6个月94589005.241026328.951.09%

6-12个月23872568.991287644.995.39%

1-2年8421463.832791315.2833.15%

2年以上4649139.763641006.2678.32%

合计131532177.828746295.48

确定该组合依据的说明：

当单项合同资产无法以合理成本评估预期资产减值损失的信息时，本集团依据信用风险特征将合同资产划分为帐龄组合，在组合基础上，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期资产减值损失。

按组合计提坏账准备：199639.16

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利461003.73199639.1643.31%

合计461003.73199639.16

确定该组合依据的说明：

本集团对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

综合营销及互联网+业务5114724.10

装修服务业务1191456.1274028.50无法收回

合计6306180.220.0074028.50——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

合计0.00

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额

实际核销的合同资产74028.50其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生石家庄瀚隆房地

装修服务业务72728.50无法收回公司规定程序否产开发有限公司石家庄九福房地

装修服务业务1300.00无法收回公司规定程序否产开发有限公司

合计74028.50

合同资产核销说明：

其他说明：

本集团合同资产主要涉及装修服务合同、交易服务合同。本集团根据合同约定履行装修义务、渠道服务后，按约定享有收取相应的服务款项。当本集团取得该无条件收取对价的权利时，合同资产将转为应收账款。

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款475034279.53655188350.73深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

合计475034279.53655188350.73

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金290246711.38364936029.33

信贷资产转让款224000000.00280000000.00

业务借款52363407.2571446635.67

代收代付款32047917.9014993552.26

子公司及联营公司等股权处置款25623151.7225623151.72

预支薪资5839588.586156467.76

其他5280615.816563200.38

合计635401392.64769719037.12

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）85440006.23115013587.07

1至2年34511475.05115749843.30

2至3年67773611.70354314547.30

3年以上447676299.66184641059.45

3至4年278377703.8877467910.15

4至5年73356209.5879140095.95

5年以上95942386.2028033053.35

合计635401392.64769719037.12

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账

432455416.9768.06%158121057.1036.56%274334359.87435873101.4056.63%110533194.0125.36%325339907.39

准备

其中：

单个客户432455416.9768.06%158121057.1036.56%274334359.87435873101.4056.63%110533194.0125.36%325339907.39按组合计提坏账

202945975.6731.94%2246056.011.11%200699919.66333845935.7243.37%3997492.381.20%329848443.34

准备

其中：

以款项性质为基

202945975.6731.94%2246056.011.11%200699919.66333845935.7243.37%3997492.381.20%329848443.34

础

合计635401392.64100.00%160367113.11475034279.53769719037.12100.00%114530686.39655188350.73深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

按单项计提坏账准备：158121057.10

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户财务困难，预计无客户1280000000.0026600000.00224000000.0026600000.0011.88%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户234994403.5031574963.1534974101.5033265396.4395.11%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户329846115.575969223.1129846115.5719399975.1265.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户423529866.005882466.4925.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户516728964.132777418.2116728964.137528033.8645.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户614270154.0011416123.2014270154.0011416123.2080.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户78581974.201716394.8220.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户88450000.004893395.0057.91%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户98351941.611386627.088351941.612672621.3232.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户108000000.004000000.0050.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户117600000.004043168.0053.20%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户127224288.665779430.937224288.665779430.9380.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户1311373274.813411982.447185411.522155623.4630.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户146000000.006000000.006000000.006000000.00100.00%法收回款项

客户财务困难，预计无客户155865990.002932995.005865990.005865990.00100.00%法收回款项

客户财务困难，预计无客户163650000.001825000.003650000.001825000.0050.00%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户173000000.003000000.00100.00%法收回款项

客户财务困难，预计无客户182000000.001000000.001900000.001772320.0093.28%法全额收回款项

客户财务困难，预计无客户192500000.00250000.001758197.80175819.7810.00%法全额收回款项

单项计提坏账客户财务困难，预计无

13067969.129609430.8911538411.9810129298.6987.79%

200万以下汇总法全额收回款项

合计435873101.40110533194.01432455416.97158121057.10

按组合计提坏账准备：2246056.01

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

押金、保证金129878836.081298743.131.00%

业务借款、预支薪资37247006.03744940.172.00%

代收代付、其他35277887.58202372.710.57%

子公司及联营公司等股权处置款542245.980.000.00%深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

合计202945975.672246056.01

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减用损失值）值）

2023年1月1日余额3997492.38110533194.01114530686.39

2023年1月1日余额在

本期

——转入第三阶段-1659205.581659205.58

本期计提-92230.7949658006.6249565775.83

本期核销-3725439.60-3725439.60

其他变动-3909.51-3909.51

2023年12月31日余额2246056.01158121057.10160367113.11

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项110533194.0151299255.77-2379639.21-1331753.47158121057.10

组合3997492.38646159.27-2393686.13-3909.512246056.01

合计114530686.3951945415.04-2379639.21-3725439.60-3909.51160367113.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比例的依据及其合单位名称收回或转回金额转回原因收回方式理性深圳二十六度旅居科技有

1256358.99现金收回加大催收力度客户财务困难，预计无法全额收回款项

限公司

收回坏账50万以下汇总1123280.22现金收回加大催收力度客户财务困难，预计无法全额收回款项合计2379639.21深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款3725439.60

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

公司员工预支薪资1337424.30无法收回公司规定程序否

周涛业务借款920000.00无法收回公司规定程序否

核销50万以下汇总押金、保证金等1468015.30无法收回公司规定程序否

合计3725439.60

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位1信贷资产转让款224000000.003-4年35.25%26600000.00

单位2押金、保证金29846115.574年以上4.70%19399975.12

单位3押金、保证金23529866.003-4年3.70%5882466.49

单位4押金、保证金20000000.002-3年3.15%19000000.00

单位5押金、保证金15954365.002年以内2.51%159543.65

合计313330346.5749.31%71041985.26

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

单位名称终止确认金额与终止确认相关的利得和损失（损失以“-”号填列）

江西世联聚义2040000.00-1598089.00

合计2040000.00-1598089.00与处置转让子公司股权一并转移而终止确认的款项。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内72855005.1651.14%125055263.4171.79%

1至2年35313694.3524.79%29450589.8516.91%

2至3年19082330.5713.39%10752606.356.17%

3年以上15213013.9610.68%8930659.535.13%

合计142464044.04174189119.14

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称（客户）年末余额款项性质未结算原因

昆明市海伦堡房地产开发有限公司11808791.93开发商以房抵付代理费未达到结算条件

南京恒裕房地产开发有限公司9634738.00预付包销房款未达到结算条件

临沂鲁商金置业有限公司6216478.40开发商以房抵付代理费未达到结算条件

重庆市沿科实业有限公司3911972.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

昆明宝华房地产开发有限公司3890691.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

朝阳宏运房地产开发有限公司3438521.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

汉寿金御置业有限公司2388000.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

合计41289192.33——

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额54621302.01元，占预付款项年末余额合计数的比例

38.34%。

其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或存货跌价准备或账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

库存商品85000.0085000.00264766.07264766.07

合同履约成本18566649.7318566649.7314052760.9114052760.91

合计18651649.7318651649.7314317526.9814317526.98深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

期末按可变现净值进行减值测试，库存商品和合同履约成本未发生减值，无需计提减值准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明期末存货余额无含有借款费用资本化金额。

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

本报告期按合同在履约义务完成履行的时点摊销结转122351474.25元计入营业成本。

8、贷款

（1）贷款分类披露期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按组合计提坏

账准128365699.86100.00%24679674.3719.23%103686025.49

329998348.69100%33785451.7410.24%296212896.95

备的贷款其

中：

贷款

组合128365699.86100.00%24679674.3719.23%103686025.49

329998348.69100%33785451.7410.24%296212896.95

合计128365699.86100.00%24679674.37103686025.49329998348.69100%33785451.74296212896.95

（2）贷款的五级分类期末余额期初余额类别金额比例金额比例

正常类97979518.9076.33%293530091.8288.95%

关注类9312157.537.25%13970454.204.23%

次级类2717603.382.12%11105690.043.37%

可疑类1490294.541.16%4240984.931.29%

损失类16866125.5113.14%7151127.702.17%

合计128365699.86100.00%329998348.69100.00%

（3）贷款损失准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段贷款损失准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2022年12月31日余额6780545.125813105.9921191800.6333785451.74

2022年12月31日贷款账面

余额在本年

--转入第二阶段-155741.14155741.14

--转入第三阶段-454181.72-2651150.753105332.47深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

--转回第二阶段

--转回第一阶段85546.91-85546.91

本年计提-4296578.79-250396.63-5289277.23-9836252.65

本年转回24780075.4524780075.45本年转销

本年核销-24049600.17-24049600.17其他变动

20232年12月31日余额1959590.382981752.8419738331.1524679674.37

（4）本期计提、转回（或收回）贷款损失准备情况本年变动金额类别年初余额年末余额计提转回转销或核销

贷款损失准备33785451.74-9836252.6524780075.45-24049600.1724679674.37

合计33785451.74-9836252.6524780075.45-24049600.1724679674.37

其中本报告期转回以前年度核销的贷款损失准备如下:贷款种类本年转回金额转回方式本年转回原因

小额贷款24780075.45现金收回加大催收力度

合计24780075.45——

（5）本期实际核销的贷款项目核销金额

实际核销的贷款24049600.17

其中重要的贷款核销情况：

贷款种类核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

小额贷款24049600.17预计无法收回公司规定程序否

合计24049600.17———

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款4746353.364361592.75

合计4746353.364361592.75

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合同取得成本16703.75

预缴税费42600247.6246009939.63

合计42600247.6246026643.38

其他说明：

11、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

大额存单本金310000000.00310000000.00

大额存单利息2523845.642523845.64

合计312523845.64312523845.64债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计0.000.000.00

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率本金率率金

2026年

大额存

100000000.002.90%2.90%08月04

单日

2025年

大额存

100000000.002.60%2.60%08月07

单日

2026年

大额存

50000000.003.00%3.00%08月07

单日

2026年

大额存

30000000.003.20%3.20%12月27

单日

大额存30000000.003.20%3.20%2026年深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告单12月27日

合计310000000.00

12、其他权益工具投资

单位：元指定为以公本期计入本期末累计本期末累计本期计入其允价值计量其他综合计入其他综计入其他综本期确认的项目名称期末余额期初余额他综合收益且其变动计收益的利合收益的利合收益的损股利收入的损失入其他综合得得失收益的原因世居置业服不以出售为

0.00122685.541781.32-124466.86-124466.86

务有限公司目的深圳市世联兴业养老运不以出售为

1990000.001990000.00

营管理有限目的公司

合计1990000.002112685.541781.32-124466.86-124466.860.00本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

世居置业服务有限公司-124466.86公司注销分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

1）本集团的权益工具投资是本公司及子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，根据新金融准则工具相关规定，在初始确认时，将该部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值且变动计入其他综合收益的金融资产。

2）本年计入其他综合收益的利得是本报告期的外币财务报表汇兑折算差额。

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款5995504.725995504.7210741602.0710741602.07

其中：未

-308799.05-308799.05-797965.86-797965.86实现融资收益

合计5995504.725995504.7210741602.0710741602.07深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

期末融资租赁款未发生减值，无需计提坏账减值准备。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

14、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初余额（账减值准备期初宣告发放期末余额（账减值准备期末被投资单位权益法下确认其他综合其他权益面价值）余额追加投资减少投资现金股利计提减值准备其他面价值）余额的投资损益收益调整变动或利润

一、合营企业山东济高世联产业运营

0.001999556.151999556.15

服务有限公司武汉都市世

联资产管理0.000.00有限公司武汉新控城

市运营服务500000.00775000.00549052.081824052.08有限公司北京怡汇商

-

业运营有限2496925.2462718.782517411.30

42232.72

公司北京博大世

联科技服务1084399.931200000.00328541.292612941.22有限公司深圳世联美

信物业管理245000.00102168.87347168.87有限公司湖南财信世联商业运营

1530000.00159263.301689263.30

管理有限公司

-

小计4081325.173750000.003201300.4710990392.92

42232.72

二、联营企业天津市润泽

16000000.007171326.45-169410.31-15830589.690.0023001916.14

基金销售有深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告限公司深圳雅智美

居信息科技0.000.00有限公司北京云金保

健康科技有0.00限公司武汉市世联

筑家商业管510565.0260427.47570992.49理有限公司深圳蓝马创

城投资运营867327.22-867327.22有限公司江西万寿宫

文旅商业管0.000.000.00理有限公司深圳世联同

创资产管理13232931.8914666135.421433203.53有限公司山东省乡村振兴齐鲁样

1084782.421084782.42

板研究院有限公司山东世联行

装饰科技有0.00限公司武汉世联源正商业运营

0.00

管理有限公司武汉世联君汇空间商业

0.00

管理有限公司宁波中艾世

联商业管理196299.4817244.46213543.94有限公司深圳世联赣

245000.00133933.85378933.85

锋物业管理深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告有限公司

小计31891906.037171326.45245000.0015750917.84608071.780.000.000.00-15830589.690.001163470.2823001916.14

-

合计35973231.207171326.453995000.0015750917.843809372.250.000.00-15830589.690.0012153863.2023001916.14

42232.72

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关键预测期稳定期的关键项目账面价值可收回金额减值金额预测期的关键参数参数的确定依的年限参数据

1）收入增长率、利

润率：根据公司以前

年度的经营业绩、增稳定期收入增

长率、行业水平以及收入增长率

天津市润泽基长率为0%，管理层对市场发展的0%、利润率

金销售有限公15830589.690.0015830589.695年利润率、折现预期；2）折现率0%、折现率司率与预测期最

13%：反映当前市场13%

后一年一致货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

合计15830589.690.0015830589.69前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因没有。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因没有。

其他说明：

1）本报告期新增深圳世联美信物业管理有限公司持股49%、湖南财信世联商业运营管理有限公司持股51%、深圳世联赣锋

物业管理有限公司持股49%。

2）本报告期计提天津市润泽基金销售有限公司减值损失15830589.69元，账面余额减至0。

3）本报告期持有北京云金保健康科技有限公司（曾用名：深圳世联金保管理咨询有限公司）、深圳蓝马创城投资运营有限

公司、山东省乡村振兴齐鲁样板研究院有限公司、山东世联行装饰科技有限公司、武汉世联源正商业运营管理有限公司的全部股权已转让处置。

4）武汉都市世联资产管理有限公司，本公司对其投资成本为500000.00元，截至本期末累计亏损4255555.35元（截至上年末亏损2460277.90元），按照权益法核算，账面余额减至0。

5）江西万寿宫文旅商业管理有限公司，本公司对其投资成本为2000000.00元，截至本期末累计亏损7466940.55元（截至上年末亏损6813408.59元），按照权益法核算，账面余额减至0。

6）深圳世联同创资产管理有限公司，本公司对其初始投资成本为19845000.00元，2023年减资后的投资成本为

4845000.00元，截至本期末累计亏损10569111.37元，按照权益法核算，账面余额减至0。

7）武汉世联君汇空间商业管理有限公司，截至本期末累计亏损22277126.5元（截至上年末亏损12620624.14元），

按照权益法核算，账面余额减至0。

8）深圳雅智美居信息科技有限公司于2023年已注销。

15、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

上海中城联盟投资管理股份有限公司9738206.7655630000.00深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

深圳市世联共享投资股份有限公司2700000.00

上海中城勇略投资中心（有限合伙）0.000.00

苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙）0.000.00

上海海祁企业管理合伙企业（有限合伙）69590251.61100000000.00

深圳英博国际创新有限公司800000.00800000.00

深圳英智投资管理有限公司2500.002500.00

深圳英智创新合伙企业（有限合伙）1656525.761656525.76

上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）16000000.0016000000.00

深圳市搜社社区服务发展研究院有限公司450000.00450000.00

同创世联地产平衡一号基金188306428.95188306428.95

珠海镓未来科技有限公司17442183.684000000.00

上海竑瞻企业管理有限公司10000.0010000.00

上海呈稻企业管理合伙企业（有限合伙）75228238.42110760000.00

廊坊优捌信息技术发展股份有限公司1033593.63

廊坊优拾建设工程股份有限公司479261.40

深圳嘉创共赢企业管理合伙企业（有限合伙）50000.00

合计380787190.21480315454.71

其他说明：

1）深圳市世联共享投资股份有限公司减少金额是本报告期被投资单位清算分配已收回投资款；

2）上海中城联盟投资管理股份有限公司、上海海祁企业管理合伙企业（有限合伙）、珠海镓未来科技有限公司、上海呈稻

企业管理合伙企业（有限合伙）的变动额是本报告期确认的公允价值变动损益。

16、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额715422177.84715422177.84

2.本期增加金额14065644.7414065644.74

（1）外购6917699.626917699.62

（2）存货\固定资产\在建工程转入7147945.127147945.12

（3）企业合并增加

3.本期减少金额32150439.0432150439.04

（1）处置16270998.5616270998.56

（2）其他转出15879440.4815879440.48

4.期末余额697337383.54697337383.54

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额148662786.05148662786.05深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2.本期增加金额25243277.7625243277.76

（1）计提或摊销23160690.0823160690.08

（2）固定资产转入2082587.682082587.68

3.本期减少金额6877169.696877169.69

（1）处置1390370.871390370.87

（2）其他转出5486798.825486798.82

4.期末余额167028894.12167028894.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值530308489.42530308489.42

2.期初账面价值566759391.79566759391.79

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

本报告期末，本集团投资性房地产不存在减值迹象，未进行资产减值测试。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

其他说明：

1）2021 年 5 月 18 日，本集团以位于北京市朝阳区建国门外大街甲 6 号 1 幢 5 层 C 座六层、1 幢 6 层 C 座七层房产作为抵押，与平安银行股份有限公司深圳分行签订了平银战略客户六部综字20210423第001号综合授信合同，综合授信期限为2021年5月31日至2023年5月31日，截至2023年12月31日，该抵押解除手续尚未完成，该物业的账面原值为

70060928.54元，净值为35030464.39元。

2）2023年1月13日，本集团以浙江省杭州市西湖区百家园路61号1幢、2幢、浙江省杭州市西湖区留下街道百家园深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

路61号土地使用权，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第4层403-412、414-428、第5层501-505、507-509、

511-519、521-528、第6层602-604、606-607、609、611-616、618-619、621-628、第7层702-709、712-718、721-

728、第10层1008、第12层1203-1216、1219-1228、第13层1302-1316、1318-1328作为抵押，与中国银行股份有限公

司深圳东部支行签订了2023圳中银东部额协字第0000003号综合授信合同，综合授信期限为2023年1月13日至2023年

8月13日，截至2023年12月31日，该抵押解除手续尚未完成，该物业账面原值为303796016.12元，净值为

245901598.06元。

3）2023年4月18日，本集团以四川省成都市武侯区人民南路三段2号1栋15楼1号、1栋15楼5号，湖北省武汉

市江汉区建设大道 847 号（瑞通广场）B 座 21 层作为抵押，与兴业银行股份有限公司深圳分行签订了兴银深华富授信字

（2023）第21号综合授信合同，综合授信期限为2023年4月18日至2024年2月20日，截至2023年12月31日，该物

业的账面原值为41072687.82元，净值为24920837.71元，其中投资性房地产的账面原值为28723850.55元，净值为17388046.87元。

4）2023年10月21日，本集团以陕西省西安市高新区高新国际商务中心数码大厦13201室，沈阳市沈河区友好街10-

3 号 1301-1310，安徽合肥政务区东流路 999 号新际商务中心 B 幢 10 层，天津市和平区解放北路与曲阜道交口西南侧信达

广场塔楼第9层901-903、905-912、第10层1001-1003、1005-1012，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第14层

1401-1416、1419-1428、1502-1508、1514-1517、1519-1528、1601-1628作为抵押，与江苏银行股份有限公司深圳分行签

订了 SX162123002981 号综合授信合同，综合授信期限为 2023年 6 月 13 日至 2024 年 6 月 12日，截至 2023年 12 月 31日，该物业账面原值为149612546.96元，净值为104885403.14元，其中投资性房地产的账面原值为132798034.98元，净值为94725107.60元。

17、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产54406120.4655757647.99固定资产清理

合计54406120.4655757647.99

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物电子设备及其他运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额48266191.8583472658.1743416419.45175155269.47

2.本期增加金额15879440.481618426.67256231.4917754098.64

（1）购置1618426.67256231.491874658.16

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）投资性房地产转入15879440.4815879440.48

3.本期减少金额7749327.217950858.603278734.3518978920.16

（1）处置或报废601382.097948036.823278734.3511828153.26

（2）处置子公司2821.782821.78深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（3）转出至投资性房地产7147945.127147945.12

4.期末余额56396305.1277140226.2440393916.59173930447.95

二、累计折旧

1.期初余额15811482.6067746139.9135839998.97119397621.48

2.本期增加金额7250764.713372941.481396714.3412020420.53

（1）计提1763965.893372941.481396714.346533621.71

（2）投资性房地产转入5486798.825486798.82

3.本期减少金额2272022.426943372.532678319.5711893714.52

（1）处置或报废189434.746942441.332678319.579810195.64

（2）处置子公司931.20931.20

（3）转出至投资性房地产2082587.682082587.68

4.期末余额20790224.8964175708.8634558393.74119524327.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值35606080.2312964517.385835522.8554406120.46

2.期初账面价值32454709.2515726518.267576420.4855757647.99

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

历下区经十路15078号“波斐历景中心”103号地下车位154350.00权证尚未办理

历下区经十路15078号“波斐历景中心”104号地下车位154350.00权证尚未办理

其他说明：

1）2023年4月18日，本集团以四川省成都市武侯区人民南路三段2号1栋15楼1号、1栋15楼5号，湖北省武汉市江

汉区建设大道 847 号（瑞通广场）B 座 21 层作为抵押，与兴业银行股份有限公司深圳分行签订了兴银深华富授信字

（2023）第21号综合授信合同，综合授信期限为2023年4月18日至2024年2月20日，截至2023年12月31日，该物

业的账面原值为41072687.82元，净值为24920837.71元，其中固定资产的账面原值为12348837.27元，净值为

7532790.84元。

2）2023年10月21日，本集团以陕西省西安市高新区高新国际商务中心数码大厦13201室，沈阳市沈河区友好街10-3号

1301-1310，安徽合肥政务区东流路 999 号新际商务中心 B 幢 10 层，天津市和平区解放北路与曲阜道交口西南侧信达广场

塔楼第9层901-903、905-912、第10层1001-1003、1005-1012，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第14层1401-

1416、1419-1428、1502-1508、1514-1517、1519-1528、1601-1628作为抵押，与江苏银行股份有限公司深圳分行签订了深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

SX162123002981 号综合授信合同，综合授信期限为 2023 年 6月 13 日至 2024 年 6 月 12 日，截至 2023年 12 月 31 日，该物业账面原值为149612546.96元，净值为104885403.14元，其中固定资产的账面原值为16814511.98元，净值为

10160295.54元。

截至2023年12月31日止，本集团无暂时闲置的固定资产。

（3）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

18、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额361621028.75361621028.75

2.本期增加金额56192965.4156192965.41

（1）租入56192965.4156192965.41

3.本期减少金额131367463.47131367463.47

（1）处置72229222.9572229222.95

（2）租赁到期57610500.5957610500.59

（3）租赁合同变更1527739.931527739.93

4.期末余额286446530.69286446530.69

二、累计折旧

1.期初余额166009448.27166009448.27

2.本期增加金额66095410.4066095410.40

（1）计提66095410.4066095410.40

3.本期减少金额75877970.6875877970.68

（1）处置18267470.0918267470.09

（2）租赁到期57610500.5957610500.59

4.期末余额156226887.99156226887.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额29857845.3129857845.31

（1）计提29857845.3129857845.31

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额29857845.3129857845.31

四、账面价值

1.期末账面价值100361797.39100361797.39

2.期初账面价值195611580.48195611580.48深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关键预测期的关键稳定期的关键项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限参数的确定依参数参数据

出租率：

尚铁大厦 A座 23.00%-

27289942.8713623774.3013666168.573年8个月不适用不适用

1-4F 56.00%；

折现率：6.28%

出租率：

尚铁大厦 A座

28486693.8014567792.6713918901.133年7个月81.08%不适用不适用

5-11F

折现率：6.28%

出租率：

尚铁大厦 B座

6448559.496094712.08353847.413年10个月70.92%-75.14%不适用不适用

1-4F

折现率：6.28%

出租率：

DREAM2049园

14254180.7512335252.551918928.202年45.00%-68.00%不适用不适用

区主楼

折现率：5.99%

合计76479376.9146621531.6029857845.31前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因没有。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因没有。

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元土地使专利非专利项目软件车位使用权合计用权权技术

一、账面原值

1.期初余额34272914.781908800.0036181714.78

2.本期增加金额130973.46130973.46

（1）购置130973.46130973.46

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额573471.73573471.73

（1）处置573471.73573471.73深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

4.期末余额33830416.511908800.0035739216.51

二、累计摊销

1.期初余额33990323.62324672.0834314995.70

2.本期增加金额223356.0655071.12278427.18

（1）计提223356.0655071.12278427.18

3.本期减少金额570487.33570487.33

（1）处置570487.33570487.33

4.期末余额33643192.35379743.2034022935.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值187224.161529056.801716280.96

2.期初账面价值282591.161584127.921866719.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并期末余额的事项处置形成的

山东世联42992074.8242992074.82深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

四川嘉联30652993.0430652993.04

重庆世联13484800.3613484800.36

世联投资5515896.345515896.34

世联小贷5446386.245446386.24

盛泽担保20929875.3620929875.36

北京安信行69000000.0069000000.00

厦门立丹行76224942.5476224942.54

青岛荣置地48125480.2148125480.21

合计312372448.91312372448.91

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

山东世联21700500.0021700500.00

重庆世联13484800.3613484800.36

盛泽金融组31892157.9431892157.94

厦门立丹行55152771.2912211809.3367364580.62

青岛荣置地40706956.635955556.3646662512.99

合计162937186.2218167365.69181104551.91

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致

可以带来独立的现金流，可将其山东世联不适用是认定为一个单独的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其四川嘉联不适用是认定为一个单独的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其北京安信行不适用是认定为一个单独的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其厦门立丹行不适用是认定为一个单独的资产组。

可以带来独立的现金流，可将其青岛荣置地不适用是认定为一个单独的资产组。

资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关键预测期预测期的关键稳定期的关键项目账面价值可收回金额减值金额参数的确定依的年限参数参数据收入增长率收入增长率稳定期关键参

0%；息税前利0%；息税前利

数的确认依据

山东世联57255436.2581528123.085年润率4.56%；润率4.56%；

与预测期确认税前折现率税前折现率依据保持一致

13.00%13.00%

收入增长率收入增长率稳定期关键参

0%；息税前利0%；息税前利

数的确认依据

四川嘉联40861487.9347953230.775年润率4.84%；润率4.84%；

与预测期确认税前折现率税前折现率依据保持一致

13.00%13.00%

收入增长率收入增长率稳定期关键参

0%；息税前利0%；息税前利

数的确认依据

北京安信行273246469.33320723167.385年润率5.37%；润率5.37%；

与预测期确认税前折现率税前折现率依据保持一致

13.00%13.00%

收入增长率收入增长率稳定期关键参

0%；息税前利0%；息税前利

数的确认依据

厦门立丹行43184844.9619240120.7823944724.185年润率3.75%；润率3.75%；

与预测期确认税前折现率税前折现率依据保持一致

13.00%13.00%

收入增长率收入增长率稳定期关键参

0%；息税前利0%；息税前利

数的确认依据

青岛荣置地33113458.9321435897.4411677561.495年润率4.18%；润率4.18%；

与预测期确认税前折现率税前折现率依据保持一致

13.00%13.00%

合计447661697.40490880539.4535622285.67前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因预测期的净利润和利润率是结合市场预期和公司经营情况重新进行预测。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

21、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

公寓酒店装修22813034.378453113.0656388.5814303532.73商业物业租赁装

15758373.23628087.585089936.49509270.9010787253.42

修深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

办公楼装修费13940888.371132623.717580194.7875541.367417775.94

其他123601.3370912.4752688.86

合计52635897.301760711.2921194156.80641200.8432561250.95

其他说明：

本报告期其他减少金额主要是项目提前终止将剩余尚未摊销的装修费一次全部摊销完毕。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备1266779400.62263650997.771275256410.65286759026.34已列支成本费用但尚未

495565681.64105563605.28568020736.24124633210.70

发放的薪资

互联网+业务待付的第

313799066.8563258531.49338923861.8470053970.58

三方费用其他非流动金融资产公

76301541.6319075385.41100000000.0025000000.00

允价值变动

租赁负债118590875.4526123741.46210423758.6447107123.00已列支成本费用但尚未

37151171.418878084.8762580142.7812871540.48

结算的费用

长期待摊费用摊销差异321043.5121612.69101857.7817955.31

已开票未确认收入8670213.702065524.18

无形资产摊销差异100571.0025142.75

合计2308508781.11486571958.972564077552.63568533493.34

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产100361797.3922012981.87195611580.4843161111.03其他非流动金融资产

13442183.683360545.92

公允价值变动

应收融资租赁款10741858.082598134.8515103194.823775798.71

固定资产折旧差异493796.99123449.25665683.87166014.74

合计125039636.1428095111.89211380459.1747102924.48

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损2431754701.422408740563.91深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

资产减值准备465182847.92296927764.40

已列支成本费用但尚未发放的薪资72177337.6874264874.66

互联网+业务待付的第三方费用67294593.4380370564.16

租赁负债49421137.1724436310.87

其他非流动金融资产公允价值变动135531761.58

已列支成本费用但尚未结算的费用240625.712251581.44

已开票未确认收入218545.401582209.90

长期待摊费用摊销差异8364.8775687.02

合计3221829915.182888649556.36

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年85088487.29

2024年171701963.44174661660.93

2025年126725594.24130203664.74

2026年1198312553.581233717479.77

2027年628902361.75785069271.18

2028年306112228.41

合计2431754701.422408740563.91

其他说明：

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保函保证金、保函保证金、

保证金、共诉讼保证金、保证金、共诉讼保证金、

管账户、二共管账户资管账户、二共管账户资

手楼交易结金、二手楼交手楼交易结金、二手楼交

货币资金33703743.7333703743.7327619203.8927619203.89

算资金、临易结算资金、算资金、临易结算资金、

时管控账户 ETC 业务保证 时管控账户 ETC 业务保证

资金金、临时管控资金金、临时管控账户资金账户资金抵押合同抵押抵押合同抵押

固定资产29163349.2517693086.38借款抵押20697958.2413470520.76借款抵押物物投资性房地抵押合同抵押抵押合同抵押

535378830.19393045216.92借款抵押144003652.0181361996.67借款抵押

产物物未办妥产权证未办妥产权证

固定资产360000.00308700.00所有权受限360000.00324900.00所有权受限证书证书投资性房地未办妥产权证

2311631.162311631.16所有权受限

产证书

合计598605923.17444750747.03194992445.30125088252.48深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其他说明：

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款101000000.00

信用借款160000000.00

合计101000000.00160000000.00

短期借款分类的说明：

本集团将仅有担保或其他非资产抵押保证条款的银行借款划分为保证借款，将有包括资产抵押作为保证条款的银行借款归为抵押借款，将银行存单质押、应收票据及应收账款权利登记质押作为担保条款的银行借款为质押借款。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付服务费318248935.57370315566.96

物业外包费79611476.9985049036.17

工程外包款8760553.6124608128.15

购买商品及装修款7535433.7812626760.40

采购商品4489509.318523735.33

能源费用3986700.312176312.39

应付租金2872709.225141742.74

购买办公用品26792.9751821.97

其他470106.41105329.66

合计426002218.17508598433.77

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

和邦盛世家居股份有限公司2605863.60尚未达到结算条件

申银万国创新证券投资有限公司2330903.80尚未达到结算条件

固安县伯乐房地产经纪有限公司1837055.21尚未达到结算条件

中信信诚资产管理有限公司1470000.00尚未达到结算条件

深圳市惠友家地产有限公司1417886.48尚未达到结算条件

合计9661709.09深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其他说明：

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息39814.3939814.39

应付股利2858604.88

其他应付款705264045.76853869382.68

合计708162465.03853909197.07

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

应付少数股东利息39814.3939814.39

合计39814.3939814.39

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

合计0.00

其他说明：

截至2023年12月31日，本集团无已逾期未支付的利息。

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

青岛荣置地少数股东2858604.88

合计2858604.88

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

互联网+业务待付的第三方费用381093660.28419294426.00

押金保证金90080659.42115849555.85

项目跟投款72897230.43106642542.09

应付业务费用53199327.5393512623.67深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

代收代付款49524191.2437445346.62

单位往来款38809181.3729089451.61

互联网+业务暂收的服务费18726548.4030392066.40

装修业务暂收款615192.8819501271.33

资产证券化代收款205037.001755397.59

公寓业务暂收款113017.21386701.52

合计705264045.76853869382.68

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

押金保证金54166424.63继续使用资产

合计54166424.63

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收租金费6739721.375570859.63

商业物业租赁费615436.232877840.35

预收处置非流动资产款175125.37175125.37

其他201443.01169593.46

合计7731725.988793418.81

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

合计0.00--

单位：元项目变动金额变动原因

合计0.00

28、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收服务费33433648.3228515250.88深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

预收物业费29726257.3921901342.00

预收装修款2072559.223037446.50

商品销售款336573.09344817.36

其他486900.36609064.90

合计66055938.3854407921.64账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

合计0.00报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

合计0.00——

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬637353845.861240495436.331311835785.11566013497.08

二、离职后福利-设定

4931765.0494874839.2498077082.041729522.24

提存计划

合计642285610.901335370275.571409912867.15567743019.32

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴626586041.331151453235.501214673192.28563366084.55

2、职工福利费114189.649934452.849992616.5956025.89

3、社会保险费1465325.0448461387.4848921453.201005259.32

其中：医疗保险费1346206.9243781272.0644172871.00954607.98

工伤保险费66798.721653898.821677758.9142938.63

生育保险费52319.401459129.701504407.397041.71

其他1567086.901566415.90671.00

4、住房公积金7775772.2529532477.8637272133.3036116.81

5、工会经费和职工教育经费1412517.601113882.65976389.741550010.51

合计637353845.861240495436.331311835785.11566013497.08

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4823945.6591915578.8195064277.041675247.42深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2、失业保险费107819.392959260.433012805.0054274.82

合计4931765.0494874839.2498077082.041729522.24

其他说明：

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税18119279.1023498215.35

企业所得税139188711.85198809785.07

个人所得税4428094.763791475.70

城市维护建设税703235.05981536.41

房产税1004462.49968505.34

教育费附加及地方教育附加513478.78717392.14

印花税111569.13168247.38

其他1337008.601354919.84

合计165405839.76230290077.23

其他说明：

应交税费期末比期初减少了64884237.47元，主要是因为本报告期公司利润减少依法计提所得税减少。

31、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款49300000.00205500000.00

一年内到期的长期应付款357575676.03

一年内到期的租赁负债43302776.8067938761.70

合计92602776.80631014437.73

其他说明：

期初一年内到期的长期应付款为控股股东提供的2年期统借统还借款，本报告期已按期偿还。

32、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额2575353.442272595.17

不能终止确认的已背书尚未到期的商业承兑汇票1222412.00

合计3797765.442272595.17

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期本期期末是否面值值计价摊名称利率日期期限金额余额发行偿还余额违约提利销深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告息合计

其他说明：

33、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款49300000.00

合计49300000.00

长期借款分类的说明：

本集团将仅有担保或其他非资产抵押保证条款的银行借款划分为保证借款，将有包括资产抵押作为保证条款的银行借款归为抵押借款。

其他说明，包括利率区间：

期初长期借款是公司从银行借入长期借款，期限2年，固定利率按季付息，每半年偿还本金5%，到期偿还剩余本金；将于

12个月内到期，全部重分类到“一年内到期的非流动负债”列报。

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额186534911.79264757423.97

减：未确认融资费用-18522899.17-29897354.46

减：一年内到期的租赁负债-43302776.80-67938761.70

合计124709235.82166921307.81

其他说明：

35、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2033579072.00-40750034.00-40750034.001992829038.00

其他说明：

1）本公司于2023年11月15日完成回购专用证券账户股份注销，注销股份40750034股，金额为255796501.21元。

其中，减少股本40750034.00元，减少资本公积215046467.21元，减少库存股255796501.21元。截至2023年12月31日，本公司尚未完成工商变更。

2）截止本报告期末，本公司持股5%以上股东无股票质押。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

36、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）420665047.67238161444.38182503603.29

其他资本公积102810649.13102810649.13

合计523475696.80238161444.38285314252.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1）本公司注销回购专用证券账户股份40750034股，该事项导致资本公积减少215046467.21元；

2）本公司购买二级子公司世联君汇少数股东持有的7.2596%股权，购买少数股权支付的对价为7350000.00元，该项交

易导致资本公积减少23114977.17元。

37、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购255796501.21255796501.210.00

合计255796501.21255796501.21

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司于2023年11月15日完成回购专用证券账户股份注销，注销股份40750034股，减少库存股255796501.21元。

38、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计

项目期初余额本期所得税入其他综合入其他综合减：所得税税后归属于税后归属于期末余额前发生额收益当期转收益当期转费用母公司少数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益

0.00-124466.86-124466.860.00

的其他综合收益其他权益工具投资

0.00-124466.86-124466.860.00

公允价值变动

二、将重分类进损益的

228535.3516587.7616587.76245123.11

其他综合收益外币财

务报表折算228535.3516587.7616587.76245123.11差额其他综合收

228535.35-107879.10-124466.8616587.76245123.11

益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

1）其他权益工具投资公允价值变动发生额是本报告期公司注销投资的世居置业服务有限公司确认的损失。

2）外币财务报表折算差额发生额是境外子公司香港世联外币报表合并折算为人民币报表产生的汇率折算差异。

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积502130592.43502130592.43

任意盈余公积502130592.43502130592.43

合计1004261184.861004261184.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本报告期本集团的盈余公积金未发生变动。

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润54265952.80398744093.69

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）850590.04调整后期初未分配利润54265952.80399594683.73

加：本期归属于母公司所有者的净利润-295616588.62-345328730.93

减：其他124466.86

期末未分配利润-241475102.6854265952.80

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润850590.04元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3333246701.363033831732.993953696312.503573404294.40

其他业务40056062.3039536814.6125733846.6226105850.66

合计3373302763.663073368547.603979430159.123599510145.06经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额3373302763.66营业全部收入3979430159.12营业全部收入

营业收入扣除项目合计40056062.30房屋出租收入、出售25733846.62房屋出租收入、出售深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告金额投资性房地产收入等投资性房地产收入等营业收入扣除项目合计

1.19%0.65%

金额占营业收入的比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交房屋出租收入、出售房屋出租收入、出售

40056062.3025733846.62换，经营受托管理业务投资性房地产收入等投资性房地产收入等等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业务房屋出租收入、出售房屋出租收入、出售

40056062.3025733846.62

收入小计投资性房地产收入等投资性房地产收入等

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收入

0.00无0.00无

小计

三、与主营业务无关或

不具备商业实质的其他0.000.00收入

交易服务收入、资产交易服务收入、资产

营业收入扣除后金额3333246701.363953696312.50运营管理收入等运营管理收入等

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本入本入本业务类

3333246701.363033831732.993333246701.363033831732.99

型

其中：

互联网

1263657292.561194296248.071263657292.561194296248.07

+业务综合营

895212196.85710705214.15895212196.85710705214.15

销业务物业及综合设

834735078.63766756937.09834735078.63766756937.09

施管理业务招商及

空间运223146631.62268120135.97223146631.62268120135.97营业务咨询顾

85674291.2977716150.0785674291.2977716150.07

问业务金融服

30821210.4116237047.6430821210.4116237047.64

务业务按经营

地区分3333246701.363033831732.993333246701.363033831732.99类深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告其

中：

华南区

1722054419.141535768915.801722054419.141535768915.80

域华北区

560559755.94522284354.57560559755.94522284354.57

域华东区

479129037.54486377276.98479129037.54486377276.98

域华中及

西南区299421330.83267120454.37299421330.83267120454.37域山东区

272082157.91222280731.27272082157.91222280731.27

域

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本集团服务合同在提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时确认完成履约义务；本集团装修合同在履约期间按履约进度确认履约义务的完成；装修商品销售合同在按合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收时确认完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

营业收入和营业成本的说明，详见公司本报告第三节的相关说明分析。

42、主营业务成本明细

项目本年发生额上年发生额

渠道转介费1109899432.681180406839.41

工资608357329.04684954107.73

奖金379060608.62447205205.29

保险费149450627.91171174602.21

保安费146049663.00154114014.14

保洁费142665188.97159440711.24

物业工程费128115563.00121803085.72

咨询费48433219.5142841562.60深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

使用权资产折旧47846719.4195919299.78

人力外包费46884339.6687895570.23

运营租赁费等31297475.6452785635.13

工程外包21772416.4873995685.17

广告宣传费20405650.2521183612.64

技术协作费17493036.7751144749.05

装修费摊销15163577.6653753621.52

业务招待费13700882.6519676733.49

折旧费11245749.4519488323.17

外购服务11183581.247091834.64

差旅费11059674.0110655328.69

员工宿舍费9813468.0213702855.72

诉讼费8636485.6314027867.72

物业租赁费用7803700.789796765.07

营销渠道费6669253.126238267.44

福利费4685506.497280316.54

绿化费4619180.098950418.52

办公用品费4002935.256039096.05

会务费3702802.322571589.61

工程材料3208947.888605332.45

劳保费3096486.134080746.83

网络通讯费2879987.652625814.29

低值用品及耗材2766882.314222327.38

其他11861361.3729732374.93

合计3033831732.993573404294.40

43、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税6239196.487239588.13

教育费附加4655309.845372613.51

房产税4774471.935177173.34

土地使用税1080232.80902270.04

车船使用税29410.0038313.33

印花税251528.96284838.88

土地增值税2332347.09

水利建设专项基金166346.87202903.06深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其他323482.73316312.08

合计19852326.7019534012.37

其他说明：

44、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资93463546.21106521322.40

奖金39354226.6327277126.47

保险费22739820.7925330089.30

使用权资产折旧14266233.9217758405.53

物业租赁费用11859037.4415628812.10

诉讼费11371606.782747969.65

咨询费10616539.2628580996.88

装修费摊销7415086.7110929315.88

折旧费5284908.138216713.79

福利费5242507.444465562.74

业务招待费4879795.444416405.89

运杂费3287381.643981339.85

办公用品费3187126.444143880.90

员工宿舍费3031787.703018962.15

差旅费2858178.651887253.36

网络通讯费2314561.572024099.72

人事费2402395.583242435.99

人力外包费1038120.714196933.48

技术协作费275728.502693928.03

其他6534576.496689023.54

合计251423166.03283750577.65

其他说明：

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资19610356.3129494219.98

技术协作费4716119.487168379.05

奖金4013867.036702935.86

保险费3716154.985151370.05深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

电信网络费578287.211696789.87

折旧费432936.011327762.49

咨询费104285.28624606.41

其他294194.10415074.91

合计33466200.4052581138.62

其他说明：

46、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出-借款19772411.3337716851.03

利息支出-租赁融资费12997800.3139289189.26

利息收入-31896494.20-25782711.48

汇兑损失-453302.4160667.92

其他支出814015.991127066.63

合计1234431.0252411063.36

其他说明：

本期财务费用比上期减少51176632.34元，下降97.64%，主要是因为:

1）本期公司因非简易核算的租赁合同减少，本期确认的租赁融资费用同比减少；

2）本期公司对外融资规模减少，相应借款利息支出同比减少。

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助26963194.2337764438.40

48、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产-98391119.53-15000000.00

合计-98391119.53-15000000.00

其他说明：

本期发生额主要是：

1）公司持有的上海海祁企业管理合伙企业（有限合伙）投资按会计政策确认的公允价值变动损失30409748.39元；

2）公司持有的上海呈稻企业管理合伙企业（有限合伙）投资按会计政策确认的公允价值变动损失35531761.58元；

3）公司持有的上海中城联盟投资管理股份有限公司投资按会计政策确认的公允价值变动损失45891793.24元；

4）公司持有的珠海镓未来科技有限公司投资按会计政策确认的公允价值变动收益13442183.68元。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3809372.25-2861229.85

处置长期股权投资产生的投资收益2026092.7082624724.10

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得1627209.05其他非流动金融资产在持有期间的投资收益742770.904639339.66

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1598089.00-22132829.95

合计4980146.8563897213.01

其他说明：

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-1220.3293530.96

应收账款坏账损失-90065552.38-189041748.81

其他应收款坏账损失-49565775.83-37481766.36

贷款减值损失9836252.65-88407304.26

合计-129796295.88-314837288.47

其他说明：

本期信用减值损失(负数表示损失)比上期减少了185040992.59元，主要是因为本期应收账款、贷款按会计政策计提的预期信用减值损失减少。

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、长期股权投资减值损失-15830589.69-6004581.99

十、商誉减值损失-18167365.69-52673960.52

十一、合同资产减值损失-6306180.22-1856775.90

十二、其他-29857845.31

合计-70161980.91-60535318.41

其他说明：

本期资产减值损失其他(负数表示损失)为公司确认的使用权资产减值损失。

52、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益4474599.4839986921.33深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其中：未划分为持有待售的非流动资产处置收益4474599.4839986921.33

其中：固定资产处置收益置收益-777345.242299169.58

使用权资产处置收益5251944.7237687751.75

53、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

政府补助4311850.008821197.974311850.00

无法支付经批准专做营业外收入3086701.995577512.703086701.99

收取违约金2944519.187502398.021871634.50

罚款利得2131259.881345412.272131259.88

信贷资产转让利得30000.001010000.0030000.00

其他631241.80272514.91631241.80

合计13135572.8524529035.8712062688.17

其他说明：

本期营业外收入比上期减少11393463.02元，下降46.45%，主要是因为本期收到的政府补助和违约金减少。

54、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款支出18331718.8517186023.2118331718.85

赔偿支出1548030.831813580.201548030.83

非流动资产报废损失408534.03926360.65408534.03

捐赠支出35000.0095738.0035000.00

其他2042205.341284257.822042205.34

合计22365489.0521305959.8822365489.05

其他说明：

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用387378.6215264621.50

递延所得税费用37953721.7852884733.82

合计38341100.4068149355.32深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-277203280.05

按法定/适用税率计算的所得税费用-69300820.01

子公司适用不同税率的影响-6167813.64

调整以前期间所得税的影响28975709.89

非应税收入的影响-952343.06

不可抵扣的成本、费用和损失的影响12274533.38

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-48389800.62

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响121901634.46

所得税费用38341100.40

其他说明：

56、其他综合收益详见附注38。

57、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

金融业务收回贷款356941436.45762310872.36

收到返还的保证金押金140362743.32287839864.06

物业公司收到代收代付款项39508792.4314169958.51

利息收入29372648.5625782711.48

政府补贴收入19050731.4832533160.31

收取租金10978815.6812741479.22

互联网+业务代收款6067656.5837594913.89

经纪业务代收5460955.558355634.96

共管账户、临时管控账户及二手楼交易结算资金1641528.90

往来款、备用金返还及其他55052407.0047774888.12

合计664437715.951229103482.91

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

本期收到的其他与经营活动有关的现金比上期减少56466.58万元，主要原因是：1）本期公司金融业务收回的贷款同比减少了40536.94万元；2）收到返还的保证金押金同比减少14747.71万元。

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告项目本期发生额上期发生额

调研、渠道转介费、技术协作费1166747496.061227091579.00

物业管理及工程费（包括物业中外包费用）440837617.79425974998.34

咨询费196292792.18275291029.97

支付的押金保证金182071855.85292867441.95

金融业务贷款105601300.00246909995.13

物业代收代付中代付66072482.2546381074.49

运营租赁费31297475.6452785635.13

物业租赁费用30459101.4534585832.89

广告宣传费20696348.7122737042.96

违约、罚款、赔偿支出15905725.8218346999.57

业务招待费18580678.0924093139.38

差旅费15849376.1715360731.84

互联网+业务归还代收款14219701.0021320305.00

各类办公费7671428.9710762884.69

运杂费、交通费6536775.337148798.56

经纪业务代收代付6264745.647133332.86

会务费4769136.892980075.33

通讯费3418238.233136706.26

电信网络费3186942.445100215.16

培训费1624731.371032827.15

设计费62318.671049345.11

共管账户、临时管控账户及二手楼交易结算资金2909958.92

往来款、备用金支付及其他126552672.47105864045.26

合计2464718941.022850863994.95

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

本期支付的其他与经营活动有关的现金比上期减少38614.51万元，主要原因是：1）本期公司支付第三方渠道服务费同比减少约13934.23万元；2）本期公司金融业务发放的贷款同比减少了14130.87万元；3）本期公司支付的押金保证金（含返回的）同比减少约11079.56万元。

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回参股公司投资4050002.002814114.76

处置固定资产、无形资产和其他长期

12117271.0721029332.57

资产收回的现金净额

跨期收取的股权转让款185532843.39深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

合计16167273.07209376290.72

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

大额存单310000000.00

处置子公司款项669757.2442130637.04

合计310669757.2442130637.04支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期

5286582.3550211447.99

资产支付的现金

对参股公司投资4045000.003950000.00

合计9331582.3554161447.99

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

本期处置子公司山东世联松塔装饰工程有限公司收到的现金净额为负值部分，重分类到本项目列报。

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到子公司少数股东借款313000.00

收到子公司股东支付的经营补亏款548481.79

合计313000.00548481.79

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

偿还股东统借统还借款350000000.00

新租赁准则下支付的租赁负债73751312.87172719861.45

购买世联君汇少数股东权益支付现金7350000.00

偿还子公司股东借款379966.17

购买世联雅智少数股东权益支付现金1.00深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

购买青岛君汇少数股东权益支付现金324503.31

购买长沙红璞实创少数股东权益支付现金1.00

退还已注销非全资子公司少数股东股权投资款和分配款807.6890357.12

合计431482087.72173134722.88

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款160000000.00371000000.00430000000.00101000000.00

长期借款254800000.00205500000.0049300000.00

租赁负债234860069.5156192965.4173751312.8749289709.43168012012.62

长期应付款357575676.032330023.97359905700.00

合计1007235745.54371000000.0058522989.381069157012.8749289709.43318312012.62

（4）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无。

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-315544380.45-342007091.41

加：资产减值准备70161980.9160535318.41

信用减值损失129796295.88314837288.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧29694311.7933891983.32

使用权资产折旧66095410.40129811824.28

无形资产摊销278427.18584279.56

长期待摊费用摊销21835357.6474762995.39处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-4474599.48-39986921.33号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）408534.03852378.35

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）98391119.5315000000.00

财务费用（收益以“－”号填列）30285266.5276940676.83

投资损失（收益以“－”号填列）-4980146.85-63897213.01深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）81961534.377255241.02

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-19007812.5947014407.11

存货的减少（增加以“－”号填列）-4334122.7566953849.50

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）616714554.00784761723.02

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-348785851.34-537545972.73其他

经营活动产生的现金流量净额448495878.79629764766.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1580512696.312173225773.99

减：现金的期初余额2173225773.991837529495.31

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-592713077.68335696278.68

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2482237.00

其中：

江西世联聚义441911.00

山东松塔2040326.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物3116454.74

其中：

江西世联聚义406371.50

山东松塔2710083.24

其中：

处置子公司收到的现金净额-634217.74

其他说明：

其中处置山东松塔收到的现金净额为-669757.24元，重分类到“支付其他与投资活动有关的现金”项目列报。

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1580512696.312173225773.99

其中：库存现金4800.009365.92深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

可随时用于支付的银行存款1580507896.312173216408.07

三、期末现金及现金等价物余额1580512696.312173225773.99

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

保函保证金20565755.1013541561.27使用受限

诉讼保证金11769793.4211067918.51使用受限

共管账户资金721386.001466224.59使用受限

临时管控账户资金545390.551443452.74使用受限

二手楼交易结算资金98418.6697046.78使用受限

ETC 业务保证金 3000.00 3000.00 使用受限

合计33703743.7327619203.89

其他说明：

59、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

股东权益变动表“所有者投入和减少资本：其他”栏中，

（1）资本公积减少23114977.17元，是本公司购买二级子公司世联君汇少数股东持有的7.2596%股权，购买少数股权

支付的对价为7350000.00元，该项交易导致资本公积减少23114977.17元。

（2）少数股东权益增加17532293.05元，系：

1）本公司购买二级子公司世联君汇少数股东持有的7.2596%股权，购买少数股权支付的对价为7350000.00元，该项交

易导致少数股东权益增加15764977.17元；

2）本公司之二级子公司南昌置业处置持有的江西世联聚义51.00%股权，该项交易导致少数股东权益增加2431036.90元；

3）本公司之二级子公司松塔装饰处置持有的山东松塔75.50%股权，该项交易导致少数股东权益减少662913.33元；

4）本公司之三级子公司世联晟火于2023年10月18日注销，该事项导致少数股东权益减少807.69元。

60、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金1863568.07

其中：美元7744.997.082754855.44欧元

港币743282.160.9062673562.29深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

澳门元1284542.650.88371135150.34

应收账款778198.39

其中：美元欧元港币

澳门元880613.770.8837778198.39长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

本集团在香港设立有香港世联。为了业务经营管理需要，香港世联采用美元作为记账本位币。

61、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额

租赁负债利息费用12997800.31

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用17311658.33

计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）885774.30

转租使用权资产取得的收入41439688.23

与租赁相关的总现金流出91948745.50

本集团作为承租人，租赁的主要资产如下：

租赁资产类别租赁总面积（㎡）剩余租赁期是否存在续租选择权

运营类资产106784.521年-8年否

自用类资产35476.631年-6年否

合计142261.15深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

杭州东站西子国际9065867.47

昆仑工坊项目7520761.89

尚铁大厦 A 座 1-4F 7441146.69

尚铁大厦 A 座 5-11F 7376090.23

DREAM2049 园区主楼运营项目 6832846.30

北京中环市贸中心5881862.08

高新国际等项目15087366.13

合计59205940.79作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

单位：元未纳入租赁投资净额的可变项目销售损益融资收益租赁付款额相关的收入

杭州水韵尚座项目352717.23

琶洲新港东项目417936.86

合计770654.09未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资19610356.3129494219.98

技术协作费4716119.487168379.05

奖金4013867.036702935.86

保险费3716154.985151370.05深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

电信网络费578287.211696789.87

折旧费432936.011327762.49

咨询费104285.28624606.41

其他294194.10415074.91

合计33466200.4052581138.62

其中：费用化研发支出33466200.4052581138.62

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元丧失与原控制子公权之丧失丧失司股按照日合控制控制权投公允并财权之权之资相丧失价值务报丧失丧失处置价款与处日合日合关的控制重新表层丧失控控制丧失控制置投资对应的并财并财其他子公权之计量面剩丧失控制权时制权时权时控制权时合并财务报表务报务报综合司名日剩剩余余股点的处置价款点的处点的权的点的层面享有该子表层表层收益称余股股权权公置比例处置时点判断公司净资产份面剩面剩转入权的产生允价方式依据额的差额余股余股投资比例的利值的权的权的损益得或确定账面公允或留损失方法价值价值存收及主益的要假金额设江西世联聚义置业有限

2023

公司年05说明

(以51.00%转让1763402.51月151）下简日

称"江西世联聚义

")山东世联松塔2023装饰年10说明

2040326.0075.50%转让-2529.39工程月202）有限日公司

(以深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告下简

称"山东松塔

")

其他说明：

1）本集团将江西世联聚义丧失控制权的时点确定为2023年5月15日，确认依据为：2023年4月26日签订股权转让协议

出售江西世联聚义51.00%股权及江西世联聚义的债权，出售对价为441911.00元，2023年5月6日收齐全部股权转让款

441911.00元，2023年5月9日完成工商变更，2023年5月15日完成工作移交，江西世联聚义自2023年5月1日起不

再纳入合并报表范围。

2）本集团将山东松塔丧失控制权的时点确定为2023年10月20日，确认依据为：2023年9月签订股权转让协议出售山东

松塔75.50%股权，出售对价为2040326.00元，2023年10月12日及20日合计收到款项2040326.00元，2023年10月18日完成工商变更，2023年10月10日完成工作移交，山东松塔自2023年11月1日起不再纳入合并报表范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1）根据公司投资委员会决议，本报告期内新增以下子公司，这些子公司在本报告期内均已经完成了工商登记手续。

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式

深圳世联嘉恒企业管理有限公司深圳深圳资产服务100.00%投资设立

宁波世联嘉信企业管理有限公司宁波宁波资产服务100.00%投资设立

宁波世联中光城市服务有限公司宁波宁波资产服务35.00%投资设立

河北雄安世联安正房产经纪有限公司雄安雄安房地产中介100.00%投资设立

深圳世联嘉合企业管理有限公司深圳深圳资产服务100.00%投资设立

深圳世联嘉创企业管理有限公司深圳深圳资产服务60.00%投资设立

深圳世联嘉美企业管理有限公司深圳深圳资产服务100.00%投资设立

商丘玖远企业管理咨询有限公司商丘商丘金融服务100.00%投资设立

徐州市厚汇电子商务有限公司徐州徐州电子商务100.00%投资设立

深圳市世创文化传播有限公司深圳深圳电子商务100.00%投资设立

上海世联卓然数据科技有限公司上海上海电子商务100.00%投资设立

江门市善居宝电子商务有限公司江门江门电子商务100.00%投资设立

济南世说传媒有限公司济南济南电子商务75.50%投资设立

阜阳世联行房地产咨询有限公司阜阳阜阳房地产中介51.00%投资设立

澳门世联行顾问服务有限公司澳门澳门房地产中介100.00%投资设立

澳门世联君汇不动产运营管理有限公司澳门澳门资产服务100.00%投资设立

2）本报告期因为注销子公司而不再纳入合并范围的子公司如下：

不再纳入合并子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例范围的原因

佛山世君商务管理有限公司佛山佛山资产服务100.00%工商注销深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

深圳深汕特别合作区世联晟火咨询管理有限公司深圳深圳资产服务60.00%工商注销

银川善居电子商务有限公司银川银川电子商务100.00%工商注销

深圳市小样科技服务有限公司深圳深圳资产服务41.00%工商注销

漳州市龙文区立丹行房地产代理有限公司漳州漳州房地产中介80.00%工商注销

固安世联房地产经纪有限公司固安固安房地产中介100.00%工商注销

赣州先峰居善科技有限公司赣州赣州电子商务51.00%工商注销

北京世联兴业房地产顾问有限公司北京北京房地产中介100.00%工商注销

成都世联集金商务服务有限公司成都成都资产服务100.00%工商注销

重庆世联协兴装饰设计有限公司重庆重庆电子商务100.00%工商注销

天津世联集金商务信息咨询有限公司天津天津房地产中介100.00%工商注销

杭州世联集房酒店管理有限公司杭州杭州资产服务100.00%工商注销

常州善居电子商务有限公司常州常州电子商务100.00%工商注销

厦门市立丹行房地产代理有限公司厦门厦门房地产中介80.00%工商注销

厦门市立丹行松塔装饰有限公司厦门厦门电子商务80.00%工商注销

厦门市立丹行联合营销策划有限公司厦门厦门房地产中介40.80%工商注销

西宁善居商务信息咨询有限公司西宁西宁电子商务100.00%工商注销

大连善居电子商务有限公司大连大连电子商务100.00%工商注销

柳州世联万力文化旅游投资有限公司柳州柳州资产服务35.70%工商注销

唐山世联君汇运营管理有限公司唐山唐山房地产中介51.00%工商注销

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京世联房地产顾问有限公同一控制下企

10000000.00北京北京房地产中介100.00%0.00%

司(以下简称"业合并

北京世联")东莞世联地产顾问有限公司同一控制下企

5000000.00东莞东莞房地产中介100.00%0.00%

(以下简称"东业合并

莞世联")上海世联房地产顾问有限公同一控制下企

1160000.00上海上海房地产中介100.00%0.00%

司(以下简称"业合并

上海世联")深圳世联行顾问服务有限公同一控制下企

35000000.00深圳深圳房地产中介100.00%0.00%

司(以下简称"业合并

深圳世联行")世联房地产咨同一控制下企

810700.00惠州惠州房地产中介100.00%0.00%

询(惠州)有限业合并深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

公司(以下简称

"惠州世联")广州市世联房地产咨询有限同一控制下企

5000000.00广州广州房地产中介100.00%0.00%

公司(以下简称业合并

"广州世联")天津世联兴业房地产顾问有同一控制下企

1000000.00天津天津房地产中介100.00%0.00%

限公司(以下简业合并

称"天津世联")山东世联怡高物业顾问有限非同一控制下

10000000.00济南济南房地产中介75.50%0.00%

公司(以下简称企业合并

"山东世联")四川世联行兴业房地产顾问非同一控制下

有限公司(以下3000000.00四川成都房地产中介100.00%0.00%企业合并

简称"四川嘉联

")重庆世联行房地产顾问有限非同一控制下

5000000.00重庆重庆房地产中介100.00%0.00%

公司(以下简称企业合并

"重庆世联")深圳世联投资

有限公司(以下非同一控制下

16000000.00深圳深圳金融服务100.00%0.00%

简称"世联投资企业合并

")深圳市世联小

额贷款有限公900000000.0非同一控制下

深圳深圳金融服务100.00%0.00%

司(以下简称"0企业合并

世联小贷")深圳市盛泽融

资担保有限责100000000.0非同一控制下

深圳深圳金融服务100.00%0.00%

任公司(以下简0企业合并

称"盛泽担保")北京安信行物业管理有限公非同一控制下

10000000.00北京北京资产服务0.00%60.00%

司(以下简称"企业合并

北京安信行")厦门市立丹行置业有限公司非同一控制下

10000000.00厦门厦门房地产中介80.00%0.00%

(以下简称"厦企业合并

门立丹行")青岛荣置地顾

问有限公司(以非同一控制下

2000000.00青岛青岛房产中介51.00%0.00%

下简称"青岛荣企业合并

置地")珠海世联房地产咨询有限公

5000000.00珠海珠海房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

珠海世联")厦门世联兴业房地产顾问有

3000000.00厦门厦门房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"厦门世联")深圳世联先锋

10000000.00深圳深圳房地产中介100.00%0.00%投资设立

投资有限公司深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

(以下简称"世

联先锋")长沙世联兴业房地产顾问有

1000000.00长沙长沙房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"长沙世联")沈阳世联兴业房地产顾问有

1000000.00沈阳沈阳房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"沈阳世联")大连世联兴业房地产顾问有

1000000.00大连大连房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"大连世联")成都世联兴业房地产顾问有

1000000.00成都成都房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"成都世联")苏州世联兴业房地产顾问有

3000000.00苏州苏州房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"苏州世联")常州世联房地产代理有限公

3000000.00常州常州房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

常州世联")西安世联卓群房地产咨询有

4125000.00西安西安房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"西安世联")青岛世联兴业房地产顾问有

1000000.00青岛青岛房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"青岛世联")武汉世联兴业房地产经纪有

5000000.00武汉武汉房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"武汉世联")三亚世联房地产顾问有限公

1000000.00三亚三亚房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

三亚世联")安徽世联行房地产咨询有限

5000000.00合肥合肥房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"合肥世联")无锡世联行房地产营销有限

5000000.00无锡无锡房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"无锡世联")福州世联房地产顾问有限公

5000000.00福州福州房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

福州世联")佛山世联房地

产顾问有限公5000000.00佛山佛山房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

佛山世联")南昌世联置业

有限公司(以下

5000000.00南昌南昌房地产中介100.00%0.00%投资设立

简称"南昌世联

")南京世联兴业房地产投资咨

询有限公司(以5000000.00南京南京房地产中介100.00%0.00%投资设立

下简称"南京世

联")长春世联兴业房地产顾问有

1000000.00长春长春房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"长春世联")南通世联兴业房地产顾问有

1000000.00南通南通房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"南通世联")昆明世联卓群房地产经纪有

5000000.00昆明昆明房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"昆明世联")宁波世联房地产咨询有限公

5000000.00宁波宁波房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

宁波世联")广西世联行房地产代理有限

5000000.00广西广西房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"广西世联")苏州居善网络技术服务有限

1000000.00苏州苏州电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"苏州居善")南京云掌柜信息技术有限公

5000000.00南京南京电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

南京云掌柜")天津居善电子商务有限公司

1000000.00天津天津电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"天

津居善")郑州世联兴业房地产咨询有

5000000.00郑州郑州房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"郑州世联")漳州世联房地产经纪有限公

3000000.00漳州漳州房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

漳州世联")徐州世联房地产顾问有限公

5000000.00徐州徐州房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

徐州世联")杭州世联卓群

房地产咨询有3000000.00杭州杭州房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

称"杭州世联卓

群")合肥世联先锋房地产顾问有

限公司(以下简3000000.00合肥合肥房地产中介100.00%0.00%投资设立

称"合肥世联先

锋")贵阳世联房地产顾问有限公

3000000.00贵阳贵阳房地产中介100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"

贵阳世联")惠州市世联先锋房地产顾问

有限公司(以下1000000.00惠州惠州房地产中介100.00%0.00%投资设立

简称"惠州世联

先锋")太原世联卓群房地产顾问有

3000000.00太原太原房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"太原世联")石家庄世联卓群房地产经纪

有限公司(以下1000000.00石家庄石家庄房地产中介100.00%0.00%投资设立

简称"石家庄世

联")深圳世联君汇不动产运营管

理有限公司(以83437408.00深圳深圳资产服务100.00%0.00%投资设立

下简称"世联君

汇")廊坊市世联房地产经纪有限

1000000.00廊坊廊坊房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"廊坊世联")

世联咨询(香

港)有限公司

7549603.60香港香港房地产中介100.00%0.00%投资设立

(以下简称"香

港世联")兰州世联行房地产顾问有限

3000000.00兰州兰州房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"兰州世联")包头市世联行房地产顾问有

3000000.00包头包头房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"包头世联")唐山世联行房地产经纪有限

1000000.00唐山唐山房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"唐山世联")深圳前海世联商业运营管理

有限公司(以下10000000.00深圳深圳资产服务100.00%0.00%投资设立

简称"前海资管

")深圳市世联科

5000000.00深圳深圳房地产中介0.00%41.00%股权委托

创科技服务有深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

限公司(以下简

称"世联科创")深圳世联领客商业运营有限

5000000.00深圳深圳资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"世联领客")深圳世联集金财富管理有限

10000000.00深圳深圳资产服务100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"世联集金")宁波世联兴业房地产咨询有

限公司(以下简5000000.00宁波宁波房产中介100.00%0.00%投资设立

称"宁波世联兴

业")深圳先锋居善科技有限公司

10000000.00深圳深圳房地产中介0.00%100.00%投资设立

(以下简称"先

锋居善")上海善居电子商务有限公司

10000000.00上海上海电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"上

海善居")扬州世联兴业房地产顾问有

3000000.00扬州扬州房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"扬州世联")深圳盛泽按揭代理有限公司非同一控制下

10000000.00深圳深圳金融服务0.00%100.00%

(以下简称"深企业合并

圳按揭")上海盛泽邦家投资管理有限非同一控制下

1000000.00上海上海金融服务0.00%100.00%

公司(以下简称企业合并

"上海盛泽")泰安世联怡高房地产咨询有非同一控制下

限公司(以下简500000.00泰安泰安房地产中介0.00%75.50%企业合并

称"泰安世联怡

高")临沂世联怡高房地产经纪有非同一控制下

限公司(以下简500000.00临沂临沂房地产中介0.00%75.50%企业合并

称"临沂世联怡

高")青岛世联怡高房地产顾问有非同一控制下

限公司(以下简1000000.00青岛青岛房地产中介0.00%75.50%企业合并

称"青岛世联怡

高")芜湖世联先锋信息咨询有限

1000000.00芜湖芜湖房地产中介0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"芜湖世联")福州市立丹行非同一控制下

市场营销策划1000000.00福州福州房地产中介0.00%80.00%企业合并

有限公司(以下深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

简称"福州立丹

行")泉州市立丹行房地产经纪有非同一控制下

限公司(以下简2000000.00泉州泉州房地产中介0.00%80.00%企业合并

称"泉州立丹行

")三明市立丹行房地产营销策非同一控制下

划有限公司(以1000000.00三明三明房地产中介0.00%80.00%企业合并

下简称"三明立

丹行")莆田市立丹行房地产代理有非同一控制下

限公司(以下简500000.00莆田莆田房地产中介0.00%80.00%企业合并

称"莆田立丹行

")惠东红璞元屿海公寓管理有

限公司(以下简2000000.00惠州惠州资产服务0.00%100.00%投资设立

称"红璞元屿海

")北京善居电子商务有限公司

1000000.00北京北京电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"北

京善居")石家庄善居房地产经纪有限

1000000.00石家庄石家庄电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"石家庄善居")成都市善居电子商务有限公

1000000.00成都成都电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

成都善居")重庆善业兴居电子商务有限

1000000.00重庆重庆电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"重庆善居")惠州市善居电子商务有限公

10000000.00惠州惠州电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

惠州善居")佛山市善居电子商务有限公

1000000.00佛山佛山电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

佛山善居")东莞市善卓居电子商务有限

1000000.00东莞东莞电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"东莞善居")厦门市善居先锋电子商务有

400000.00厦门厦门电子商务0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"厦门善居")广州市善居电

子商务有限公500000.00广州广州电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

广州善居")珠海市善居电子商务有限公

1000000.00珠海珠海电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

珠海善居")徐州市善居电子商务有限公

1000000.00徐州徐州电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

徐州善居")合肥善居电子商务有限公司

500000.00合肥合肥电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"合

肥善居")陕西善居商务信息咨询有限

100000.00陕西西安电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"陕西善居")吉林省善居电子商务有限公

500000.00吉林长春电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

吉林善居")昆明善居电子商务有限公司

5000000.00昆明昆明电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"昆

明善居")南昌善居电子商务有限公司

100000.00南昌南昌电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"南

昌善居")武汉市善居先锋房地产信息

服务有限公司1000000.00武汉武汉电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"武

汉善居")广西善居电子商务有限公司

2000000.00广西南宁电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"广

西善居")长沙市善居电子商务有限公

1000000.00长沙长沙电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

长沙善居")沈阳善居电子商务有限公司

100000.00沈阳沈阳电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"沈

阳善居")惠东红璞富力湾公寓管理有

限公司(以下简100000.00惠州惠州资产服务0.00%100.00%投资设立

称"红璞富力湾

")惠东红璞双月湾公寓管理有

限公司(以下简1000000.00惠州惠州资产服务0.00%100.00%投资设立

称"红璞双月湾

")

天津世联商业10000000.00天津天津资产服务0.00%100.00%投资设立深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告运营管理有限

公司(以下简称

"天津世联商业

")天津世联沃客众创空间有限

100000.00天津天津资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"天津众创")重庆红璞公寓管理有限公司

1000000.00重庆重庆资产服务100.00%0.00%投资设立

(以下简称"重

庆红璞")苏州小样科技服务有限公司

2000000.00苏州苏州资产服务0.00%41.00%投资设立

(以下简称"苏

州小样科技")厦门市小样创业信息科技有

限公司(以下简1000000.00厦门厦门资产服务0.00%41.00%投资设立

称"厦门小样创

业")苏州小样创咖文化科技有限

公司(以下简称300000.00苏州苏州资产服务0.00%41.00%投资设立

"苏州创咖文化

")珠海世联集金商务管理有限

100000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"珠海集金")北京世联集金财富管理有限

1000000.00北京北京资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"北京集金")佛山世联集金商务管理有限

100000.00佛山佛山资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"佛山集金")上海世联行股权投资管理有

35300000.00上海上海资产服务0.00%51.00%投资设立

限公司(以下简

称"上海股投")深圳世联集今财富管理有限

100000.00深圳深圳资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"世联集今")北京世联行兴业房地产经纪

有限公司(以下1000000.00北京北京房地产中介0.00%100.00%投资设立

简称"北京世联

行")珠海横琴善居科技有限公司

1000000.00珠海珠海电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"珠

海横琴善居")昆山善业兴居

100000.00昆山昆山电子商务0.00%100.00%投资设立

商务信息咨询深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

有限公司(以下

简称"昆山善居

")海口善居电子商务有限公司

10000000.00海口海口电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"海

口善居")南通市善居电子商务有限公

100000.00南通南通电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

南通善居")上海善居兴电子商务有限公

1000000.00上海上海电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

上海善居兴")上海芮鸿投资合伙企业（有限合伙）(以下100000.00上海上海投资管理0.00%45.90%投资设立

简称"上海芮鸿

")上海世联领客商业经营管理

有限公司(以下5000000.00上海上海房地产中介0.00%100.00%投资设立

简称"上海领客

")南京世联君汇房地产顾问有

15000000.00南京南京房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"南京君汇")合肥世联君汇资产顾问运营

管理有限公司500000.00合肥合肥房地产中介0.00%100.00%投资设立

(以下简称"合

肥君汇")苏州世联君汇物业运营管理

有限公司(以下500000.00苏州苏州房地产中介0.00%100.00%投资设立

简称"苏州君汇

")北京世联君汇房地产顾问有

10000000.00北京北京房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"北京君汇")西安世联君汇商业运营管理

有限公司(以下500000.00西安西安房地产中介0.00%100.00%投资设立

简称"西安君汇

")重庆世联君汇房地产运营管

理有限公司(以10000000.00重庆重庆房地产中介0.00%100.00%投资设立

下简称"重庆君

汇")长沙世联君汇房地产顾问有

500000.00长沙长沙房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"长沙君汇")深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告河南世联君汇房地产顾问有

1000000.00河南河南房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"河南君汇")武汉世联君汇房地产顾问有

1000000.00武汉武汉房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"武汉君汇")天津世联君汇房地产顾问有

1000000.00天津天津房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"天津君汇")上海世君房地产顾问有限公

1000000.00上海上海房地产中介0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

上海世君")厦门世联君汇房地产顾问有

500000.00厦门厦门房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"厦门君汇")深圳运泰君汇物业管理有限

公司(以下简称1000000.00深圳深圳资产服务0.00%50.00%股权委托

"深圳运泰君汇

")常熟小样科技服务有限公司

1000000.00常熟常熟资产服务0.00%41.00%投资设立

(以下简称"常

熟小样")苏州园小样信息技术有限公

1000000.00苏州苏州资产服务0.00%41.00%投资设立

司(以下简称"

苏州园小样")广州市小样信息科技服务有

限公司(以下简3000000.00广州广州资产服务0.00%41.00%投资设立

称"广州小样科

技")深圳市赋能创新投资有限公

司(以下简称"5000000.00深圳深圳投资管理100.00%0.00%投资设立深圳赋能创新

")重庆红璞新新公寓管理有限

公司(以下简称1000000.00重庆重庆资产服务0.00%100.00%投资设立

"重庆红璞新新

")珠海红璞科技发展有限公司

20000000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"珠

海红璞")厦门红璞兴业公寓管理有限

5000000.00厦门厦门资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"厦门红璞")

惠东红璞阳光100000.00惠东惠东资产服务0.00%100.00%投资设立深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告假日公寓管理

有限公司(以下

简称"红璞阳光

假日")东莞市世联集金投资管理有

100000.00东莞东莞房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"东莞集金")惠州世联集金房地产经纪有

100000.00惠州惠州房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"惠州集金")宁波世联集金商务服务有限

1000000.00宁波宁波房地产中介0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"宁波集金")上海世联盛曜房地产顾问有

限公司(以下简1000000.00上海上海房地产中介30.00%70.00%投资设立

称"上海世联盛

曜")嘉兴卓群房地产营销策划有

5000000.00嘉兴嘉兴房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"嘉兴世联")西安世联兴业房地产经纪有

限责任公司(以100000.00西安西安房地产中介0.00%100.00%投资设立

下简称"西安世

联经纪")邯郸世联卓群房地产经纪有

2000000.00邯郸邯郸房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"邯郸世联")哈尔滨卓群房地产经纪有限

1000000.00哈尔滨哈尔滨房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"哈尔滨世联")厦门市宜安居电子商务有限

100000.00厦门厦门电子商务0.00%80.00%投资设立

公司(以下简称

"厦门宜安居")厦门市家适居电子商务有限

50000.00厦门厦门房地产中介0.00%80.00%投资设立

公司(以下简称

"厦门家适居")山东居善电子商务有限公司

3000000.00山东山东电子商务0.00%75.50%投资设立

(以下简称"山

东居善")深圳世联松塔装饰科技有限

责任公司(以下8000000.00深圳深圳电子商务100.00%0.00%投资设立

简称"世联松塔

")合肥汇创房地

1000000.00合肥合肥房地产中介100.00%0.00%投资设立

产咨询有限公深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

司(以下简称"合肥世联汇创

")北京小样青年社区科技服务

有限公司(以下1000000.00北京北京资产服务0.00%41.00%投资设立

简称"北京小样

")武汉市小样商务信息咨询有

1000000.00武汉武汉资产服务0.00%41.00%投资设立

限公司(以下简

称"武汉小样")成都世联君汇商业管理有限

30000000.00成都成都房地产中介0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"成都君汇")湛江善居电子商务有限公司

500000.00湛江湛江电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"湛

江善居")无锡善居电子商务有限公司

2000000.00无锡无锡电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"无

锡善居")兰州善居电子商务有限公司

100000.00兰州兰州电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"兰

州善居")天津善居电子商务有限公司

1000000.00天津天津电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"天

津善居")河南世联精工房地产营销策

划有限公司(以4000000.00河南河南房地产中介0.00%51.00%投资设立

下简称"世联精

工")惠州市世创文化传播有限公

100000.00惠州惠州电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

惠州世创")青岛世联君汇不动产运营管

理有限公司(以1324503.00青岛青岛房地产中介0.00%100.00%投资设立

下简称"青岛君

汇")深圳世联君汇物业管理有限

公司(以下简称1000000.00深圳深圳资产服务0.00%100.00%投资设立

"深圳君汇物业

")广州汇君物业管理有限公司

1000000.00广州广州资产服务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"广

州汇君物业")凉山州国兴世

5000000.00凉山州凉山州资产服务0.00%51.00%投资设立

联全过程工程深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告咨询有限公司

(以下简称"凉山州世联物业

")济南世君房地产顾问有限公

3000000.00济南济南房地产中介0.00%75.50%投资设立

司(以下简称"

济南世君")宁波世联君汇房地产咨询有

1000000.00宁波宁波房地产中介0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"宁波君汇")惠州世新文化传播有限公司

100000.00惠州惠州房地产中介0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠

州君汇")成都市红璞凯睿酒店管理有

限公司(以下简1000000.00成都成都资产服务0.00%100.00%投资设立

称"成都红璞凯

睿")杭州红璞世谦资产管理有限

公司(以下简称50000.00杭州杭州资产服务0.00%100.00%投资设立

"杭州红璞世谦

")宁波鸿璞空间创意设计有限

公司(以下简称1000000.00宁波宁波资产服务0.00%60.00%投资设立

"宁波鸿璞空间

")天津红璞酒店管理有限公司

1000000.00天津天津资产服务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"天

津红璞")惠州红璞都市公寓管理有限

公司(以下简称1000000.00惠州惠州资产服务0.00%100.00%投资设立

"惠州红璞都市

")龙门红璞假日公寓管理有限

100000.00龙门龙门资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"龙门红璞")石家庄世联汇创房地产经纪

有限公司(以下1000000.00石家庄石家庄房地产中介0.00%100.00%投资设立

简称"石家庄汇

创")衡水世联汇创房地产经纪有

1000000.00衡水衡水房地产中介100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"衡水世联")柳州世联房地产经纪有限公

1000000.00柳州柳州房地产中介0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"

柳州世联")深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告深圳世联同行共营地产咨询

有限公司(以下5000000.00深圳深圳房地产中介100.00%0.00%投资设立

简称"世联同行

")杭州三箭装饰工程有限公司

20000000.00杭州杭州资产服务100.00%0.00%收购资产

(以下简称"杭

州三箭")柳州善居电子商务有限公司

1000000.00柳州柳州电子商务0.00%51.00%投资设立

(以下简称"柳

州善居")福州世联君汇商业管理有限

1000000.00福州福州资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"福州君汇")南昌世联君汇不动产管理有

1000000.00南昌南昌资产服务0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"南昌君汇")东莞世联君汇商业管理有限

1000000.00东莞东莞资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"东莞君汇")山西世联君汇房地产咨询有

1000000.00山西山西资产服务0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"山西君汇")苏州红与璞酒店管理有限公

2000000.00苏州苏州资产服务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

苏州红与璞")珠海横琴世联行商业运营管

理有限公司(以100000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

下简称"珠海集

房")厦门世联红璞公寓管理有限

15000000.00厦门厦门资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"厦门集房")武汉世联集房公寓管理有限

14000000.00武汉武汉资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"武汉集房")长沙红璞实创公寓管理有限

公司(以下简称4200000.00长沙长沙资产服务0.00%100.00%投资设立

"长沙红璞实创

")中山世联松塔装饰有限公司

5000000.00中山中山电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"中

山松塔")惠州世联松塔

5000000.00惠州惠州电子商务0.00%100.00%投资设立

装饰有限责任深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

公司(以下简称

"惠州松塔")西安世联松塔装饰有限公司

5000000.00西安西安电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"西

安松塔")厦门世联松塔建筑装饰有限

3000000.00厦门厦门电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"厦门松塔")绍兴世联智行房地产信息咨

询有限公司(以2000000.00绍兴绍兴房地产中介0.00%51.00%投资设立

下简称"绍兴世

联")惠东世联行百利房地产咨询

有限公司(以下5000000.00惠东惠东房地产中介100.00%0.00%投资设立

简称"惠东世联

")珠海横琴世联行咨询有限公

司(以下简称"5000000.00珠海珠海房地产中介51.00%49.00%投资设立横琴世联咨询

")广西世联君汇房地产咨询有

2000000.00广西广西资产服务0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简

称"广西君汇")成都市红璞凯嘉酒店管理有

限公司(以下简8000000.00成都成都资产服务0.00%100.00%投资设立

称"成都市红璞

凯嘉")深圳世联筑业科技有限公司

5000000.00深圳深圳电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"世

联筑业")唐山世联锐易房地产经纪有

限公司(以下简4000000.00唐山唐山房地产中介0.00%51.00%投资设立

称"唐山世联锐

易")深圳世联桂园项目管理有限

5580000.00深圳深圳房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"世联桂园")厦门市宜兴居电子商务有限

1000000.00厦门厦门电子商务0.00%80.00%投资设立

公司(以下简称

"厦门宜兴居")深圳市世联雅智咨询服务有

5000000.00深圳深圳电子商务100.00%0.00%投资设立

限公司(以下简

称"世联雅智")梧州世联行房

2000000.00梧州梧州房地产中介0.00%67.00%投资设立

地产代理有限深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

公司(以下简称

"梧州世联行")潮州市世联环潮房地产咨询

顾问有限公司5000000.00潮州潮州房地产中介0.00%60.00%投资设立

(以下简称"潮

州世联")青岛世联行城市运营管理有

限公司(以下简5000000.00青岛青岛资产服务0.00%45.00%投资设立

称"青岛世联运

营")深圳小恐龙科

技有限公司(以

1000000.00深圳深圳房地产中介0.00%100.00%投资设立

下简称"深圳小

恐龙")宁波世东公寓管理有限公司

2000000.00宁波宁波资产服务0.00%51.00%投资设立

(以下简称"宁

波世东公寓")南安市立丹行房地产经纪有

限公司(以下简100000.00南安南安房地产中介0.00%80.00%投资设立

称"南安立丹行

")青岛居善电子商务有限公司

1000000.00青岛青岛电子商务0.00%75.50%投资设立

(以下简称"青

岛居善")济南居山房地产经纪有限公

司(以下简称"500000.00济南济南房地产中介0.00%45.30%投资设立济南居山经纪

")珠海横琴世联行顾问服务有

限公司(以下简5000000.00珠海珠海房地产中介100.00%0.00%投资设立

称"横琴世联顾

问")珠海世联企业管理有限公司

10000000.00珠海珠海资产服务100.00%0.00%投资设立

(以下简称"珠

海世联资本")湛江市世联房地产咨询有限

10000000.00湛江湛江房地产中介0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"湛江世联")珠海横琴世联资产管理有限

公司(以下简称50000000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

"横琴世联资管

")广西蜂巢美嘉装饰设计有限

公司(以下简称3000000.00广西广西装修服务0.00%51.00%投资设立

"广西蜂巢装饰

")深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告龙岩市上杭县立丹行房地产

代理有限公司1000000.00龙岩龙岩房地产中介0.00%80.00%投资设立

(以下简称"龙

岩立丹行")青岛世联怡高资产运营有限

公司(以下简称1000000.00青岛青岛资产服务0.00%75.50%投资设立

"青岛怡高运营

")珠海横琴悠租云科技有限公

3000000.00珠海珠海电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

珠海悠租云")深圳世联君汇韦玥物业管理

有限责任公司5000000.00深圳深圳资产服务0.00%51.00%投资设立

(以下简称"深

圳君汇韦玥")珠海横琴世联云城市服务有

限公司(以下简20000000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

称"横琴世联云

服务")龙岩上杭县宜居电子商务有

100000.00龙岩龙岩电子商务0.00%80.00%投资设立

限公司(以下简

称"龙岩宜居")乌鲁木齐居联电子商务有限

公司(以下简称1000000.00乌鲁木齐乌鲁木齐电子商务0.00%100.00%投资设立

"乌鲁木齐居联

")北京世联育米商业管理有限

公司(以下简称10000000.00北京北京资产服务0.00%51.00%投资设立

"北京世联育米

")惠州更赢信息技术有限公司

10000000.00惠州惠州电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"惠

州更赢")佛山更赢信息技术有限公司

10000000.00佛山佛山电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"佛

山更赢")东莞更赢信息技术有限公司

10000000.00东莞东莞电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"东

莞更赢")福建更赢信息技术有限公司

10000000.00福建福建电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"福

建更赢")广州更赢信息

技术有限公司10000000.00广州广州电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"广深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

州更赢")珠海更赢信息技术有限公司

10000000.00珠海珠海电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"珠

海更赢")安徽兴赢信息技术有限公司

10000000.00安徽安徽电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"安

徽更赢")深圳更赢信息技术有限公司

10000000.00深圳深圳电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"深

圳更赢")云南更赢信息技术有限公司

10000000.00云南云南电子商务0.00%100.00%收购资产

(以下简称"云

南更赢")山东更赢信息技术有限公司

10000000.00山东山东电子商务0.00%75.50%收购资产

(以下简称"山

东更赢")杭州君汇不动产管理有限公

20000000.00杭州杭州资产服务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

杭州君汇")盐城市世联慧盐物业资产管

理有限公司(以10000000.00盐城盐城资产服务0.00%51.00%投资设立

下简称"盐城世

联物业")珠海横琴世捷机电工程有限

公司(以下简称1000000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

"横琴汽车服务

")珠海横琴世捷空间艺术设计

有限公司(以下1000000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

简称"横琴空间

设计")中山善居电子商务有限公司

3000000.00中山中山电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"中

山善居")云南善居电子商务有限公司

5000000.00云南云南电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"云

南善居")银川世联行房地产顾问有限

3000000.00银川银川房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"银川世联行")昆山世联行房地产咨询有限

1000000.00昆山昆山房地产中介100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称

"昆山世联行")

深圳世联惠普100000000.0深圳深圳金融服务100.00%0.00%非同一控制下深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告商业保理有限0企业合并

公司(以下简称

"世联惠普")深圳前海中博供应链管理有非同一控制下

限公司(以下简50000000.00深圳深圳电子商务0.00%100.00%企业合并

称"深圳前海中

博")惠州世联善居房地产顾问有

限公司(以下简100000.00惠州惠州房地产中介0.00%100.00%投资设立

称"惠州世联善

居")西安世联行房地产咨询有限

3000000.00西安西安房地产中介0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"西安世联行")珠海横琴世捷城市商务科技

服务有限公司1000000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横

琴商务科技")韶关市迈庆房地产咨询有限

500000.00韶关韶关房地产中介0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"迈庆咨询")济南红璞酒店

有限公司(以下

1000000.00济南济南资产服务0.00%75.50%投资设立

简称"济南红璞

酒店")山东世华实业发展有限公司

50000000.00山东山东资产服务0.00%38.51%投资设立

(以下简称"山

东世华")太原善居电子商务有限公司

100000.00太原太原电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"太

原善居")广州世联行城市运营服务有

限公司(以下简10000000.00广州广州资产服务0.00%100.00%投资设立

称"广州城市服

务")珠海世纪联行物业管理有限

公司(以下简称2040800.00珠海珠海资产服务0.00%51.00%收购资产

"珠海世纪联行

")柳州世联物业管理有限公司

2000000.00柳州柳州资产服务0.00%51.00%收购资产

(以下简称"柳

州物业")福州世联郑和物业管理有限

公司(以下简称1000000.00福州福州资产服务0.00%51.00%投资设立

"福州世联郑和

")深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告上海世联卓群数据服务有限

公司(以下简称1000000.00上海上海房地产中介0.00%100.00%投资设立

"上海世联卓群

")福州世联新玺物业管理有限

公司(以下简称6000000.00福州福州资产服务0.00%51.00%投资设立

"福州世联新玺

")中山市小样信息科技服务有

1000000.00中山中山资产服务0.00%41.00%投资设立

限公司(以下简

称"中山小样")商丘帜远企业管理咨询有限

500000.00商丘商丘金融服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"商丘帜远")济南世华合兴管理服务有限

2000000.00济南济南资产服务0.00%38.51%投资设立

公司(以下简称

"济南世华")成都世联行城市管理服务有

限公司(以下简10000000.00成都成都资产服务0.00%100.00%投资设立

称"成都城市服

务")惠州纵创电子商务有限公司

100000.00惠州惠州电子商务0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠

州纵创")惠州倬富电子商务有限公司

100000.00惠州惠州房地产中介0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠

州倬富")柳州世联保安服务有限公司

1000000.00柳州柳州资产服务0.00%51.00%投资设立

(以下简称"柳

州世联保安")珠海横琴世联嘉诚企业管理

有限公司(以下500000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

简称"横琴世联

嘉诚")珠海横琴世联嘉实企业管理

有限公司(以下500000.00珠海珠海资产服务0.00%100.00%投资设立

简称"横琴世联

嘉实")福州仓山世联福杉物业管理

有限公司(以下300000.00福州福州资产服务0.00%51.00%投资设立

简称"福州世联

福杉")深圳世联嘉恒

企业管理有限500000.00深圳深圳资产服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

"深圳世联嘉恒

")宁波世联嘉信企业管理有限

公司(以下简称500000.00宁波宁波资产服务0.00%100.00%投资设立

"宁波世联嘉信

")宁波世联中光城市服务有限

公司(以下简称1000000.00宁波宁波资产服务0.00%35.00%投资设立

"宁波世联中光

")河北雄安世联安正房产经纪

有限公司(以下3000000.00雄安雄安房地产中介0.00%100.00%投资设立

简称"雄安世联

")深圳世联嘉合企业管理有限

公司(以下简称100000.00深圳深圳资产服务0.00%100.00%投资设立

"深圳世联嘉合

")深圳世联嘉创企业管理有限

公司(以下简称3060000.00深圳深圳资产服务0.00%60.00%投资设立

"深圳世联嘉创

")深圳世联嘉美企业管理有限

公司(以下简称500000.00深圳深圳资产服务0.00%100.00%投资设立

"深圳世联嘉美

")商丘玖远企业管理咨询有限

500000.00商丘商丘金融服务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"商丘玖远")徐州市厚汇电子商务有限公

司(以下简称"100000.00徐州徐州电子商务0.00%100.00%投资设立徐州厚汇商务

")深圳市世创文化传播有限公

100000.00深圳深圳电子商务0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

深圳世创")上海世联卓然数据科技有限

公司(以下简称1000000.00上海上海电子商务0.00%100.00%投资设立

"上海世联卓然

")江门市善居宝电子商务有限

1000000.00江门江门电子商务0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称

"江门善居")济南世说传媒

有限公司(以下500000.00济南济南电子商务0.00%75.50%投资设立

简称"济南世说深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

传媒")阜阳世联行房地产咨询有限

1000000.00阜阳阜阳房地产中介0.00%51.00%投资设立

公司(以下简称

"阜阳世联行")澳门世联行顾问服务有限公

86330.00澳门澳门房地产中介0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"

澳门世联行")澳门世联君汇不动产运营管

理有限公司(以161660.00澳门澳门资产服务0.00%100.00%投资设立

下简称"澳门君

汇")

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

1）本集团通过子公司青岛君汇持有青岛世联运营45%的股权，根据青岛世联运营公司章程的约定：青岛君汇持股45%，享

有55%的投票表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

2）本集团通过子公司宁波世联嘉信持有宁波世联中光35%的股权，根据宁波世联中光公司章程的约定：宁波世联嘉信持股

35%，享有55%的投票表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

1）本集团通过子公司世联君汇持有世联科创41%的股权，根据2016年6月10日签订的《表决权委托协议》，深圳世联小

样投资管理合伙企业(有限合伙)将其持有世联科创的10%表决权委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有世联科创51%的表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

2）本集团通过子公司世联君汇持有深圳运泰君汇50%的股权，根据2016年10月签订的《关于运泰君汇物业管理有限公司之股权托管协议》，运泰建业置业(深圳)有限公司将其持有深圳运泰君汇的1%表决权委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有深圳运泰君汇51%的表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

3）本公司间接持有上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）51.613%股权，根据合伙协议规定，上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）将聚合各合伙人的资本投资于某商业物业取得租金收益，本公司无论作为普通合伙人亦或有限合伙人均对其无控制权，亦无重大影响，故不纳入合并范围。

4）本公司间接持有山东济高世联产业运营服务有限公司51%的股权，根据公司章程规定，股东会决议需经代表三分之二以

上表决权的股东通过，董事会表决事项需经全体董事一致同意通过，本公司对其无实际控制权，故不纳入合并范围。

5）本公司间接持有湖南财信世联商业运营管理有限公司51%的股权，根据公司章程规定，股东会决议需经代表三分之二以

上表决权的股东通过，董事会表决事项需经全体董事一致同意通过，本公司对其无实际控制权，故不纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

截止本报告期末，本集团没有纳入合并范围的重要的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

截止本报告期末，本集团没有作为代理人或委托人的子公司。

其他说明：

本集团拥有对上述公司的权力，通过参与该公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额从而合并该等公司。

（2）重要的非全资子公司

单位：元深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

山东世联24.50%486393.883785752.39

青岛荣置地49.00%4170610.019228604.889097993.78

厦门立丹行20.00%-943512.27373372.43

北京安信行40.00%15579456.526191520.7064663342.88

深圳运泰君汇50.00%2656704.255000000.006076794.41

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子期末余额期初余额公司流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计名称山东

167016647.9671920770.73238937418.69218135772.055294396.31223430168.36184841558.8085580143.99270421702.79248443943.328501953.04256945896.36

世联青岛

荣37586838.872327806.6639914645.5321347311.2721347311.2741412431.803527479.3044939911.1015988807.9561330.3816050138.33置地厦门

立47148500.022765610.6349914110.6547181246.98866001.5548047248.5354003335.383869904.3857873239.7649913787.861370647.2951284435.15丹行北京

安303477477.9011898865.32315376343.22152746373.93971612.08153717986.01293024915.2411992315.58305017230.82165631155.661197557.51166828713.17信行深圳运

23814017.131017118.0224831135.1512677546.3412677546.3429394873.851105954.8130500828.6613660648.3513660648.35

泰君汇深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

山东世联204633942.962031443.902031443.9019254426.67282901942.4618734248.0318734248.039324808.96

青岛荣置地73609382.408511449.018511449.0113368016.6575935508.22-1511465.42-1511465.4217175248.10

厦门立丹行39530300.26-4721942.49-4721942.49-7466133.7258879243.67-2774031.31-2774031.3148172.08

北京安信行597473542.7738948641.3138948641.3159002359.81646500228.9930966234.4830966234.48-28439.60深圳运泰君

49397090.665313408.505313408.5010688622.0348682419.074775508.184775508.186216786.05

汇

其他说明：

本表数据来源于重要非全资子公司的财务报表，不是根据股东的持股比例计算出来的金额。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

截止本报告期，使用企业集团资产和清偿企业集团债务，无重大限制。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2023年，本公司购买深圳市赋能和谐企业管理合伙企业(有限合伙)、深圳市赋能创展企业管理合伙企业(有限合伙)和深圳

恒睿汇创投资管理合伙企业(有限合伙)持有世联君汇合计7.2596%的股权，购买少数股权支付的对价合计7350000.00元，该项交易导致少数股东权益增加15764977.17元，资本公积减少23114977.17元。截至2023年12月31日，本公司直接持有世联君汇100%股权。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元世联君汇

购买成本/处置对价

--现金7350000.00

--非现金资产的公允价值0.00

购买成本/处置对价合计7350000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-15764977.17

差额23114977.17

其中：调整资本公积23114977.17调整盈余公积调整未分配利润深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名主要经注册持股比例对合营企业或联营企业投资的业务性质称营地地直接间接会计处理方法

深圳世联同创资产管理受托资产管理、投

深圳深圳49.00%权益法有限公司资管理天津市润泽基金销售有

天津天津基金销售40.00%权益法限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司持有武汉世联君汇空间商业管理有限公司19%股权，但因我司委派了世联君汇空间三个董事中的其中一个，故对其有重大影响。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额深圳世联同创资产管天津市润泽基金销售深圳世联同创资产管天津市润泽基金销售理有限公司有限公司理有限公司有限公司

流动资产449866.72284626.9331975191.52491065.61

非流动资产803152.4533662.592904957.0240806.17

资产合计1253019.17318289.5234880148.54531871.78

流动负债2822130.5416431222.907874165.0816221279.39

非流动负债0.00

负债合计2822130.5416431222.907874165.0816221279.39少数股东权益归属于母公司股东权

-1569111.37-16112933.3827005983.46-15689407.61益按持股比例计算的净

-768864.58-6445173.3513232931.89-6275763.04资产份额调整事项

--商誉29447089.4929447089.49

--内部交易未实现利润

--其他768864.58-23001916.14-7171326.45对联营企业权益投资

0.000.0013232931.8916000000.00

的账面价值存在公开报价的联营深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告企业权益投资的公允价值

营业收入897979.041031480.12

净利润2924905.17-423525.77-4644677.0011454.97终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额2924905.17-423525.77-4644677.0011454.97本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

1）深圳世联同创资产管理有限公司-其他：本报告期被投资公司减资3150万，公司按比例享有的超额权益。

2）天津市润泽基金销售有限公司-其他：经测试其可收回金额低于其账面价值，确认的减值准备。

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计10990392.924081325.17下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润3201300.47-596343.94

--综合收益总额3201300.47-596343.94

联营企业：

投资账面价值合计1163470.282658974.14下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-655721.446423.83

--综合收益总额-655721.446423.83

其他说明：

无

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

截止本报告期，无重大限制。

（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元累积未确认前期本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失累计的损失分享的净利润）

武汉都市世联资产管理有限公司730138.951397638.732127777.68

江西万寿宫文旅商业管理有限公司725363.44261412.78986776.22

深圳世联同创资产管理有限公司0.00333864.57333864.57深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

武汉世联君汇空间商业管理有限公司2397918.591834735.454232654.04

山东济高世联产业运营服务有限公司1248919.06-3248475.210.00

其他说明：

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益26963194.2337764438.40

营业外收入_政府补助4311850.008821197.97

其他说明：

种类金额列报项目计入当期损益的金额

税费减免-加计扣除12224312.75其他收益12224312.75

租房补贴4490157.72其他收益4490157.72

生育津贴1997400.72其他收益1997400.72

稳岗补贴1781624.53其他收益1781624.53

众创空间奖励1758919.61其他收益1758919.61

服务业企业增长补助1030626.40其他收益1030626.40

个税手续费返还986377.70其他收益986377.70

社保补贴562724.75其他收益562724.75

其他2131050.05其他收益2131050.05

重大贡献奖3330000.00营业外收入_政府补助3330000.00

财政扶持资金680500.00营业外收入_政府补助680500.00

其他301350.00营业外收入_政府补助301350.00深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1)汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、港币和澳门元有关，除本集团二级子公司香港世联以美元进行日常经营活动外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、港币和澳门元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等港币和澳门元等余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2023年12月31日2022年12月31日

货币资金-美元54855.4479608.51

货币资金-港币673562.29861137.76

货币资金-澳门元1135150.341015906.51

应收账款-澳门元778198.39

其他应付款-澳门元374131.61本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

2)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款、向股东借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为100000000.00元

（2023年1月1日：160000000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为50300000.00元（2023年1月1日：612375676.03元）。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）信用风险

于2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告集中风险。

截至2023年12月31日，本集团应收账款前五名金额合计：110431704.79元，世联小贷前五名贷款金额合计：

10101335.77元。

（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2023年12月31日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金1614216440.041614216440.04

应收票据1772412.001772412.00

应收账款2295362931.362295362931.36

其他应收款635401392.64635401392.64

贷款100517992.8120083738.307763968.75128365699.86

一年内到期的长期应收款4746353.364746353.36

债权投资101037158.46211486687.18312523845.64

长期应收款3533128.582462376.145995504.72

其他权益工具投资1990000.001990000.00

其他非流动金融资产380787190.21380787190.21金融负债

短期借款101000000.00101000000.00

应付账款426002218.17426002218.17

其他应付款705264045.76705264045.76

应付利息39814.3939814.39

应付职工薪酬567743019.32567743019.32

一年内到期的非流动负债92602776.8092602776.80

租赁负债48289825.0163143168.8313276241.98124709235.82

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2023年度2022年度

项目汇率变动对股东权益的对净利润的影对股东权益的对净利润的影响影响响影响

所有外币对人民币升值5%108171.46108171.4679130.8379130.83

所有外币对人民币贬值5%-108171.46-108171.46-79130.83-79130.83

（2）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

2023年度2022年度

利率变项目对股东权益的影对股东权益的影动对净利润的影响对净利润的影响响响

浮动利率借款增加1%-1000000.00-1000000.00-1600000.00-1600000.00

浮动利率借款减少1%1000000.001000000.001600000.001600000.00

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值--------深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告计量

（一）交易性金融资

17442183.68363345006.53380787190.21

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益17442183.68363345006.53380787190.21的金融资产

（2）权益工具投资17442183.68363345006.53380787190.21

（三）其他权益工具

1990000.001990000.00

投资持续以公允价值计量

17442183.68365335006.53382777190.21

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次是本集团在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次是本集团在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间(加权平均值)

非流动金融资产218526516.50净资产份额调整法1.折扣率218526516.50

1.加权平均资本成本

非流动金融资产144818490.03现金流量折现法144818490.03

2.长期收入增长率

其他权益工具投资1990000.00净资产份额调整法1.折扣率1990000.00

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本集团持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息主要是估值变化、出售和结算，不存在改变不可观察参数可能导致公允价值显著变化的情况。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。

本集团持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息如下：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告本期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于年末持有的资产和

本期转入第承担的负债，计入损益

2023年年初余额本期转出第三层次外币报表折算发年末余额

三层次计入损益购买出售注销的当年未实现利得或损差异行失

（一）非流动金融资产480315454.714000000.00-111833303.211562855.03-2700000.00363345006.53-111833303.21

1.以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融480315454.714000000.00-111833303.211562855.03-2700000.00363345006.53-111833303.21资产

（1）权益工具投资480315454.714000000.00-111833303.211562855.03-2700000.00363345006.53-111833303.21

（二）其他权益工具投资2112685.541781.32-124466.861990000.00

合计482428140.254000000.00-111833303.211781.321562855.03-2824466.86365335006.53-111833303.21深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

本集团的权益工具投资中，珠海镓未来科技有限公司于本年新签订《增资协议》，根据获取的该资产在非活跃市场上的报价，以该报价为依据做必要调整确定公允价值。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本集团的权益工具投资和其他权益工具投资系本集团持有的不存在活跃市场的非上市企业股权或私募基金。本年使用的估值技术中：1）获取了珠海镓未来科技有限公司在非活跃市场上的报价，以该报价为依据做必要调整确定其公允价值；

2）按照现金流折现法，调整确定上海海祁企业管理合伙企业（有限合伙）和上海呈稻企业管理合伙企业（有限合伙）的公允价值。除此之外的其他被投资企业，按持有的权益作为公允价值的合理估计进行计量。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、贷款、债权投资、长期应收

款、短期借款、应付账款、其他应付款、应付职工薪酬、长期借款、租赁负债。本集团2023年12月31日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例珠海大横琴集团项目投资及投资

珠海10211302211.316.26%30.58%有限公司管理本企业的母公司情况的说明

珠海大横琴集团有限公司成立于 2009年 04 月 23 日，公司统一社会信用代码为 91440400688630990W，注册地址为：珠海市横琴新区环岛东路3018号28-29层，注册资本：1021130.22113万元人民币，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会持有90.2069%股权，经营范围：以自有资金从事投资活动；企业管理；企业总部管理；工程管理服务；非居住房地产租赁；商业综合体管理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；房地产开发经营等。

本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

本公司控股股东珠海大横琴集团有限公司持有本公司股权16.26%，世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司

285285934股股份所对应的表决权委托给珠海大横琴集团有限公司行使，控股股东珠海大横琴集团有限公司合计对本公

司表决权比例为30.58%；本公司最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会通过珠海大横琴集团有限公司间接对本公司持股比例为14.6676%，间接表决权比例为27.5853%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、1”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告合营或联营企业名称与本企业关系江西万寿宫文旅商业管理有限公司联营企业北京云金保健康科技有限公司联营企业天津市润泽基金销售有限公司联营企业深圳世联同创资产管理有限公司联营企业北京博大世联科技服务有限公司合营企业武汉都市世联资产管理有限公司合营企业武汉新控城市运营服务有限公司合营企业山东济高世联产业运营服务有限公司合营企业宁波中艾世联商业管理有限公司联营企业

其他说明：

北京云金保健康科技有限公司（曾用名：深圳世联金保管理咨询有限公司）原系本公司的联营企业，本公司于2023年8月处置其股权，北京云金保健康科技有限公司自2023年8月之后不再属于关联方。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

珠海大横琴集团有限公司持股5%以上股东

大横琴（澳门）有限公司持股5%以上股东控制的公司

横琴国际商务中心开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴安居投资有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市新中心发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴创新发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴创新发展有限公司希尔顿花园酒店持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴道路信息发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴泛旅游发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴孵化器管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴股份有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴国际广告文化创意产业发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴科技发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴科学城开发管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴口岸实业有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴琴建发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴人才公寓建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴英才人力资源服务有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴置业有限公司持股5%以上股东控制的公司深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

珠海市横琴新区建设工程质量检测中心有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴电子有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴大厦开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴城市广场开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴公共设施建设管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴产业发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴商业经营管理有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴能源科技有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴餐饮服务有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴建设发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴房地产租赁经营有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴文化传媒有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海大横琴资本有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海建工第五建设有限公司持股5%以上股东控制的公司

琴澳联创（珠海）发展有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海斗门大横琴琴峰房地产开发有限公司持股5%以上股东控制的公司

珠海横琴总部大厦发展有限公司持股5%以上股东董事担任董事的公司

Fortune_Hill_Asia_Limited 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人之控制公司上海中城联盟投资管理股份有限公司董事直接或间接控制的公司上海中城荣耀股权投资基金管理有限公司董事直接或间接控制的公司深圳市世联共享投资股份有限公司董事直接或间接控制的公司

普强时代（珠海横琴）信息技术有限公司公司董事担任执行董事、经理的公司上海沪腾房地产有限公司监事担任董事的公司焦安平高管李荣高管岳欣高管刘唯唯高管袁鸿昌监事吴小薇监事

其他说明：

珠海横琴总部大厦发展有限公司原系本公司之持股5%以上股东董事担任董事的公司，董事于2022年3月30日退出该公司，珠海横琴总部大厦发展有限公司自2023年3月30日不再属于关联方。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告获批的交易额是否超过关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度交易额度

武汉新控城市运营服务有保安保洁费、物业管

10310233.4110310233.41否

限公司理费山东济高世联产业运营服

咨询服务4671073.324671073.32否426154.10务有限公司

借款利息、咨询服

珠海大横琴集团有限公司2867347.582867347.58否11666296.93

务、人力外包费用

珠海大横琴口岸实业有限咨询服务、保安保洁

1382269.511382269.51否

公司费

珠海大横琴城市公共资源人力外包费用、物业

1132045.261132045.26否1414478.18

经营管理有限公司管理费武汉都市世联资产管理有

招商佣金1077185.111077185.11否377358.48限公司珠海大横琴英才人力资源

人力外包费用703136.47703136.47否1053429.28服务有限公司珠海大横琴琴建发展有限

绿化费547470.03547470.03否公司

珠海大横琴泛旅游发展有采购商品、网络服务

538705.44538705.44否26560.49

限公司费、能耗费珠海大横琴科技发展有限

采购劳务484567.65484567.65否公司珠海大横琴星乐度文旅发

物业管理费、能耗费298012.78298012.78否191352.60展有限公司

咨询服务、物业管理

珠海大横琴发展有限公司189783.15189783.15否151089.53费珠海大横琴人才公寓建设

能耗费187794.38187794.38否-82412.43有限公司

琴澳联创（珠海）发展有

采购商品157561.17157561.17否限公司珠海大横琴道路信息发展

网络服务费144074.87144074.87否580362.50有限公司珠海大横琴餐饮服务有限

采购商品49600.0049600.00否公司珠海大横琴创新发展有限

采购商品3889.513889.51否12218.00公司希尔顿花园酒店天津市润泽基金销售有限

咨询服务否600000.00公司深圳市世联共享投资股份

再保理利息否-5550.86有限公司珠海大横琴创新发展有限

采购劳务否103280.00公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

珠海大横琴口岸实业有限公司装修服务、物业服务41956254.9719733258.88

上海沪腾房地产有限公司物业服务、资产管理10489335.9214627357.94

珠海大横琴创新发展有限公司装修服务、物业服务8990005.9427224150.05

企业服务、装修服务、物业服务、

珠海大横琴发展有限公司7516424.4916163966.93

商品销售、系统服务、绿植租摆

咨询服务、装修服务、物业服务、

珠海大横琴泛旅游发展有限公司商品销售、系统服务、汽车租赁服6120772.405786244.44务深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

珠海大横琴安居投资有限公司物业服务、装修服务、绿化服务5244641.902998007.20

企业服务、物业服务、保安保洁服

珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司5177283.662740645.20

务、汽车租赁服务、绿植租摆

武汉新控城市运营服务有限公司物业服务4382282.49

珠海大横琴股份有限公司物业服务、商品销售3783015.454180967.43

物业服务、企业服务、顾问服务、

大横琴（澳门）有限公司3210927.221569249.88绿植租摆

物业服务、商品销售、汽车租赁服

珠海大横琴集团有限公司2981393.553297863.20

务、绿植租摆

珠海斗门大横琴产业发展有限公司物业服务2715160.11701552.16

珠海大横琴科学城开发管理有限公司物业服务2312769.301656807.06

珠海斗门大横琴电子有限公司顾问服务2214584.354750145.66

横琴国际商务中心开发有限公司物业服务、绿植租摆2311297.932741976.47

珠海大横琴城市新中心发展有限公司物业服务、绿植租摆2053209.561161632.04

珠海建工第五建设有限公司物业服务1770510.77

宁波中艾世联商业管理有限公司物业服务1620266.88

北京博大世联科技服务有限公司物业服务1510221.7520603776.08

武汉都市世联资产管理有限公司物业服务、车位服务1265625.14

珠海大横琴人才公寓建设有限公司物业服务、装修服务1261174.1822844868.28

珠海大横琴餐饮服务有限公司物业服务1236547.89

企业服务、顾问服务、商品销售、

珠海大横琴科技发展有限公司1204946.07552483.35绿植租摆

珠海大横琴城市广场开发有限公司项目服务651079.23250483.01珠海市横琴新区建设工程质量检测中

物业服务637044.74655299.74心有限公司

江西万寿宫文旅商业管理有限公司代理服务583329.05691168.35珠海大横琴公共设施建设管理有限公

物业服务578098.28437644.65司

珠海大横琴置业有限公司物业服务503532.80535520.77

珠海大横琴孵化器管理有限公司物业服务368381.18400787.52珠海大横琴国际广告文化创意产业发

物业服务、装修服务309331.565324986.54展有限公司珠海大横琴英才人力资源服务有限公

物业服务281158.49391106.38司珠海斗门大横琴琴峰房地产开发有限

顾问服务177358.49公司

珠海大横琴资本有限公司物业服务167414.67

珠海大横琴琴建发展有限公司物业服务116064.942665088.57

珠海大横琴大厦开发有限公司物业服务113524.84246743.19上海中城荣耀股权投资基金管理有限

物业服务111684.9627921.24公司

珠海大横琴商业经营管理有限公司装修服务102184.11珠海大横琴创新发展有限公司希尔顿

汽车租赁服务93495.14139524.43花园酒店

普强时代（珠海横琴）信息技术有限

物业服务78395.10公司

珠海大横琴房地产租赁经营有限公司物业服务38138.67深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

珠海大横琴文化传媒有限公司物业服务10875.02珠海大横琴城市公共资源经营管理有

物业服务613.47689816.92限公司

珠海大横琴城市建设有限公司装修服务3171834.69

珠海横琴总部大厦发展有限公司装修服务997758.82

上海中城联盟投资管理股份有限公司物业服务519889.89

珠海大横琴道路信息发展有限公司物业服务37383.60

珠海斗门大横琴建设发展有限公司商品销售14376.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

购销商品、提供和接受劳务的定价参考相关的市场价格；发生额出现负数是因为发生了前期销售退回冲减产生的。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益按“运营人力成本+基础酬珠海大横琴泛

2022年01月2023年12月金+奖励酬金+

旅游发展有限珠海红璞公寓3767825.42

01日31日系统服务费+

公司增值服务费”收取服务费珠海大横琴发按“实际的运展有限公司、

2021年11月2026年11月营成本+租金

珠海大横琴创珠海红璞公寓2448490.24

21日20日的4%至6%”

新发展有限公收取服务费司按“运营管理人员人力成本

珠海大横琴发2021年01月2026年01月+运营服务费+

珠海红璞公寓1591919.60

展有限公司15日14日系统服务费+增值服务”收取服务费按“月度酒店珠海大横琴星总营业收入的

2023年07月2024年03月

乐度文旅发展珠海红璞酒店4%+经营毛利938835.16

01日31日有限公司分成”收取服务费按“月度酒店珠海大横琴泛总营业收入的

2021年10月2023年06月

旅游发展有限珠海红璞酒店4%+经营毛利894560.32

01日30日公司分成”收取服务费按“物业基础成本费用+公珠海大横琴安

2021年09月2024年08月寓运营管理成

居投资有限公珠海红璞保障房763654.54

01日31日本费用+管理

司酬金”收取服务费深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告按房租租金的珠海大横琴发2022年07月2027年06月珠海红璞房屋4%至6%收取服625595.99展有限公司01日30日务费珠海大横琴安按“成本+酬

2022年11月2023年06月居投资有限公珠海红璞集中隔离酒店金”收取运营336166.80

21日30日

司服务费

Fortune_Hill 按照税前月租

2023年01月2023年12月

_Asia_Limite 深圳世联行 商办物业 金的 3%收取服 174535.30

01日31日

d 务费

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入天津市润泽基金销售有限公

办公物业98233.6898970.42司

本公司作为承租方：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元简化处理的短期租赁和低未纳入租赁负债计量的可租赁资产种价值资产租赁的租金费用支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

出租方名称变租赁付款额（如适用）类（如适用）本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额横琴国际商务中心开发有限

租赁办公室2256833.961799753.6761476.74171265.46公司租赁办公室

珠海大横琴发展有限公司496325.17305760.00和员工宿舍武汉都市世联资产管理有限

租赁办公室328744.96693420.16公司珠海大横琴星乐度文旅发展租赁员工宿

300593.54

有限公司舍

Fortune_Hill_Asia_Limited 办公物业 240000.00 240000.00珠海大横琴泛旅游发展有限租赁员工宿

98923.28161386.18

公司舍珠海大横琴城市新中心发展租赁员工宿

341.54

有限公司舍关联租赁情况说明深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

世联小贷107850000.002020年4月28日2027年4月27日是

世联小贷107500000.002020年8月31日2027年8月30日是

世联小贷107500000.002021年3月2日2024年3月1日是

世联松塔30000000.002022年1月14日2027年1月13日否

世联松塔28000000.002022年3月30日2027年3月29日否本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

先锋居善140000000.002023年2月28日2026年2月28日否

先锋居善100000000.002021年9月1日2024年8月30日是

先锋居善100000000.002022年6月24日2025年6月23日是

先锋居善100000000.002021年1月28日2024年8月27日是

先锋居善100000000.002021年3月26日2024年3月25日是

先锋居善100000000.002021年5月17日2024年5月16日是

先锋居善60000000.002021年5月12日2024年5月11日是

先锋居善60000000.002022年5月7日2025年5月6日是

先锋居善50000000.002021年7月23日2024年7月22日是

先锋居善50000000.002021年12月1日2024年11月30日是

先锋居善40000000.002021年10月19日2024年10月18日是

先锋居善30000000.002023年3月14日2026年3月12日是关联担保情况说明

（5）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额胡嘉00

陈劲松559500.00605610.00

朱敏1699021.481800702.05

任克雷180000.00180000.00裴书华00陈卫城00

薛文240959.77981365.60

马志达180000.00180000.00

郭天武180000.00180000.00

张建平180000.00180000.00深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

吴文媛124137.930

袁鸿昌556064.35776915.60

霍佳震180000.001379.31

吴小薇398735.62482410.50

刘唯唯731552.00808305.60

王兵842416.20

岳欣873087.00

史剑华759694.80871220.60

陈志聪489089.630

吴惠明532746.00560385.60

焦安平865337.42

李荣645309.00

季如进179482.76

（6）其他关联交易

本集团本年归还珠海大横琴集团有限公司统借统还借款本金350000000.00元及借款利息9905700.00元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备珠海大横琴泛旅游

其他应收款1878035.2911813.20发展有限公司

其他应收款焦安平240000.004800.00240000.004800.00珠海大横琴安居投

其他应收款211980.861059.90资有限公司武汉都市世联资产

其他应收款89682.00896.8289682.00896.82管理有限公司珠海大横琴口岸实

其他应收款68000.00680.0068000.00680.00业有限公司珠海大横琴发展有

其他应收款13680.00136.8046616.00457.36限公司珠海大横琴城市公

其他应收款共资源经营管理有22000.00220.00限公司

其他应收款袁鸿昌124435.312488.71珠海大横琴琴建发

其他应收款448046.744480.47展有限公司珠海大横琴口岸实

应收账款8411248.041504138.997668706.83250646.96业有限公司珠海大横琴创新发

应收账款5779300.26519386.1311809555.36240096.21展有限公司珠海大横琴人才公

应收账款5283618.121200244.4324203159.54335544.73寓建设有限公司

应收账款珠海大横琴星乐度4069500.5274459.051572196.2213360.67深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告文旅发展有限公司珠海大横琴安居投

应收账款3651309.28116323.456657435.8455949.77资有限公司珠海大横琴泛旅游

应收账款2520467.09119307.205413920.2450155.27发展有限公司珠海大横琴发展有

应收账款2263618.9645897.961690795.4168526.49限公司武汉新控城市运营

应收账款1331162.6014509.68服务有限公司珠海大横琴城市新

应收账款1208855.1743515.55676835.34184732.28中心发展有限公司

大横琴（澳门）有

应收账款855848.859314.38450229.053826.34限公司珠海建工第五建设

应收账款842571.9045498.88有限公司珠海大横琴餐饮服

应收账款790308.7520199.65务有限公司珠海大横琴集团有

应收账款467640.825267.33224689.981909.48限公司武汉都市世联资产

应收账款424602.5613752.18530063.6018425.50管理有限公司珠海大横琴置业有

应收账款352570.004750.1515165.25128.77限公司横琴国际商务中心

应收账款281271.123333.58353049.642992.83开发有限公司上海沪腾房地产有

应收账款278487.70187834.237734791.203286403.35限公司天津市润泽基金销

应收账款249158.0070804.00149942.0016283.84售有限公司珠海大横琴科学城

应收账款241209.776983.4150340.50427.89开发管理有限公司宁波中艾世联商业

应收账款234348.931991.96管理有限公司珠海大横琴城市建

应收账款227299.8130427.75227299.811932.05设有限公司珠海横琴总部大厦

应收账款1087557.129244.24发展有限公司珠海大横琴股份有

应收账款217658.163322.27139230.971404.79限公司珠海大横琴科技发

应收账款111047.661168.89210322.031784.16展有限公司珠海市横琴新区建

应收账款设工程质量检测中99954.361089.50132666.691127.67心有限公司珠海大横琴公共设

应收账款施建设管理有限公90453.662618.7843083.47366.21司珠海斗门大横琴琴

应收账款峰房地产开发有限56400.00614.76公司普强时代（珠海横应收账款琴）信息技术有限27699.60301.93公司珠海大横琴资本有

应收账款23936.40260.91限公司珠海大横琴创新发

应收账款19260.00163.7138520.00319.72展有限公司希尔顿深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告花园酒店珠海大横琴房地产

应收账款18340.05199.91租赁经营有限公司珠海大横琴大厦开

应收账款11138.54212.12发有限公司珠海大横琴文化传

应收账款8631.5794.08媒有限公司北京博大世联科技

应收账款6957082.4059135.20服务有限公司珠海斗门大横琴电

应收账款5035154.4042798.81子有限公司珠海大横琴琴建发

应收账款1147114.079750.47展有限公司江西万寿宫文旅商

应收账款265751.132258.88业管理有限公司珠海大横琴国际广

应收账款告文化创意产业发166942.031419.01展有限公司珠海大横琴道路信

应收账款85704.354285.22息发展有限公司珠海大横琴城市广

应收账款52494.00446.20场开发有限公司珠海大横琴能源科

应收账款13968.08118.73技有限公司珠海大横琴发展有

预付账款52170.9741155.68限公司武汉都市世联资产

预付账款27395.4127395.41管理有限公司横琴国际商务中心

预付账款20000.00开发有限公司珠海大横琴星乐度

预付账款6980.00文旅发展有限公司珠海大横琴人才公

预付账款110143.91寓建设有限公司珠海大横琴泛旅游

预付账款21480.00发展有限公司珠海大横琴国际广

合同资产告文化创意产业发402515.4794359.56396847.889420.06展有限公司珠海大横琴发展有

合同资产337789.72136499.58337789.7231367.93限公司珠海大横琴星乐度

合同资产261407.002849.34文旅发展有限公司珠海大横琴泛旅游

合同资产60593.44660.47发展有限公司珠海大横琴创新发

合同资产42916.6833612.3442916.6813707.58展有限公司珠海大横琴口岸实

合同资产12944.48141.09业有限公司珠海大横琴安居投

合同资产6459.935059.426459.932063.30资有限公司珠海大横琴商业经

合同资产3341.42180.44营管理有限公司横琴国际商务中心

合同资产684.30535.94684.30218.57开发有限公司珠海大横琴道路信

合同资产9811.03490.55息发展有限公司深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）其他非流动金融资产项目名称关联方期末余额期初余额

其他非流动金融资产深圳世联同创资产管理有限公司188306428.95188306428.95

合计188306428.95188306428.95

（3）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款武汉新控城市运营服务有限公司2413279.29

其他应付款珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司2318050.61

其他应付款 Fortune_Hill_Asia_Limited 2234724.08 3145736.55

其他应付款天津市润泽基金销售有限公司2031225.832031225.83

其他应付款岳欣1435163.82

其他应付款焦安平650200.00650200.00

其他应付款珠海大横琴股份有限公司215025.72215025.72

其他应付款珠海大横琴集团有限公司183372.28183372.28

其他应付款珠海大横琴安居投资有限公司127604.20127604.20

其他应付款珠海大横琴餐饮服务有限公司100035.90

其他应付款珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司94172.33

其他应付款珠海大横琴泛旅游发展有限公司76929.801623567.55

其他应付款珠海大横琴发展有限公司75354.4775354.47

其他应付款吴小薇55241.73327531.13

其他应付款珠海大横琴人才公寓建设有限公司47350.62

其他应付款珠海大横琴孵化器管理有限公司35402.9055002.90

其他应付款珠海大横琴英才人力资源服务有限公司35402.9035402.90

其他应付款珠海大横琴国际广告文化创意产业发展有限公司32166.40

其他应付款珠海大横琴创新发展有限公司20246.00

其他应付款大横琴（澳门）有限公司17196.4017196.40

其他应付款珠海大横琴琴建发展有限公司10000.0010000.00

其他应付款珠海大横琴科技发展有限公司5000.005000.00

其他应付款刘唯唯2370.26

其他应付款横琴国际商务中心开发有限公司2842678.70

其他应付款李荣3000.00

其他应付款袁鸿昌535000.00

其他应付款深圳世联同创资产管理有限公司15000000.00

应付账款珠海大横琴口岸实业有限公司535072.07

应付账款横琴国际商务中心开发有限公司433606.951920.00

应付账款珠海大横琴琴建发展有限公司335294.60深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

应付账款珠海大横琴发展有限公司295551.06

应付账款珠海大横琴英才人力资源服务有限公司267387.77146851.41

应付账款珠海大横琴星乐度文旅发展有限公司264401.40107440.00

应付账款珠海大横琴科技发展有限公司142732.55

应付账款琴澳联创（珠海）发展有限公司134959.22

应付账款珠海大横琴道路信息发展有限公司122946.15140604.00

应付账款珠海大横琴泛旅游发展有限公司46761.20593850.67

应付账款珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司5998.025998.02

应付账款珠海大横琴城市新中心发展有限公司341.54

应付账款北京云金保健康科技有限公司75607.88一年内到期的租赁

横琴国际商务中心开发有限公司1918085.812140464.08负债一年内到期的长期

珠海大横琴集团有限公司357575676.03应付款

合同负债珠海大横琴发展有限公司432942.03417277.95

合同负债珠海斗门大横琴产业发展有限公司296722.58703846.35

合同负债珠海大横琴口岸实业有限公司250500.00250500.00

合同负债珠海大横琴孵化器管理有限公司27652.5033398.96

合同负债珠海大横琴安居投资有限公司26041.7026041.70

合同负债珠海大横琴英才人力资源服务有限公司17379.6033398.96

合同负债珠海大横琴股份有限公司202854.45

租赁负债横琴国际商务中心开发有限公司2404665.90

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

无深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

十六、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

除本附注十三、5.关联方交易中所列担保事项外，无其他重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

2、其他

于资产负债表日，本集团并无须作披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0.00

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）0.00

2、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日止，本集团未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十八、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2021年下半年以来，恒大集团资金周转困难，导致本集团应收该客户及其关联公司的部分房屋代理销售等款项不能

按时回收，公司管理层对该应收款项的可回收性进行了分析评估，认为减值迹象明显，基于谨慎性原则，公司对该客户及其关联公司的应收账款、应收票据、合同资产以及其他应收款等按照会计政策计提了信用减值损失和资产减值损失，同时对通过间接投资持有恒大地产集团有限公司的其他非流动金融资产确认公允价值变动损失。

截止报告期末，本集团应收该客户及其关联方的应收款项总额（包括应收账款、应收票据、合同资产以及其他应收款）合计12.27亿元，通过间接投资持有恒大地产集团有限公司的其他非流动金融资产的投资成本为1亿元。深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）6865586.9016490500.61

其中：6个月以内6241128.6811909169.35

6个月至1年624458.224581331.26

1至2年3149443.4551281187.00

2至3年40567311.8433184152.55

3年以上36109923.273067477.03

3至4年33042446.243067477.03

4至5年3067477.03

合计86692265.46104023317.19

（2）按坏账计提方法分类披露深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏

账准备的应收74543785.2385.98%69949430.7993.84%4594354.4477098193.7974.12%67874952.3788.04%9223241.42账款

其中：

按组合计提坏

账准备的应收12148480.2314.02%1473941.2212.13%10674539.0126925123.4025.88%1985421.377.37%24939702.03账款

其中：

以账龄特征为

10086818.4611.64%1307835.7712.97%8778982.6917808819.1317.12%1250932.597.02%16557886.54

基础的组合取得担保物为

2061661.772.38%166105.458.06%1895556.329116304.278.76%734488.788.06%8381815.49

基础的组合

合计86692265.46100.00%71423372.0115268893.45104023317.19100.00%69860373.7434162943.45

按单项计提坏账准备：69949430.79

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户财务困难，预计无法客户170050057.0763045051.3570008350.7666507933.2395.00%全额收回款项

客户财务困难，预计无法客户24073793.003259034.402777114.002221691.2080.00%全额收回款项

单项计提金额200万以下客户财务困难，预计无法

2974343.721570866.621758320.471219806.3669.37%

合计全额收回款项

合计77098193.7967874952.3774543785.2369949430.79深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

按组合计提坏账准备：1307835.77

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内6241128.6868028.331.09%

6个月至1年624458.2233720.745.40%

1-2年2915169.05966378.5433.15%

2年以上306062.51239708.1678.32%

合计10086818.461307835.77

确定该组合依据的说明：

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合，在组合基础上，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备：166105.45

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利2061661.77166105.458.06%

合计2061661.77166105.45

确定该组合依据的说明：

本公司对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账准

67874952.373387857.03-1313378.6169949430.79

备组合计提坏账准

1985421.37-511480.151473941.22

备

合计69860373.742876376.88-1313378.6171423372.01

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告比例的依据及其合理性

舒城孔雀城房地产开客户财务困难，预计

1037343.20债权转子公司

发有限公司无法全额收回款项

收回坏账50万以下汇客户财务困难，预计

276035.41现金收回

总无法全额收回款项

合计1313378.61

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合同应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末应收账款和合同单位名称资产期末余额合计备和合同资产减额余额资产期末余额数的比例值准备期末余额

客户134218255.8934218255.8939.47%32507343.10

客户29305984.739305984.7310.73%8840685.49

客户37133182.137133182.138.23%6776523.02

客户42458015.002458015.002.84%1966412.00

客户51360400.001360400.001.57%1292380.00

合计54475837.7554475837.7562.84%51383343.61

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利223756216.80515714161.55

其他应收款2355006895.461984514143.08

合计2578763112.262500228304.63

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

世联同行31758674.502315355.21

广州世联23008767.3223008767.32

惠州世联先锋18976230.3718976230.37

佛山世联17115048.8517115048.85

四川嘉联14923528.1414923528.14

珠海世联11427232.1511427232.15

惠州世联10708466.1710708466.17

东莞世联10568600.9410568600.94

重庆世联8063420.938063420.93深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

世联松塔7649296.223650954.54

上海世联7617701.015903099.27

杭州世联卓群6254596.156254596.15

兰州世联4887633.394887633.39

广西世联4397723.894397723.89

沈阳世联4293139.384293139.38

杭州三箭4076363.294076363.29

常州世联4004768.754004768.75

合肥世联先锋3424637.923424637.92

昆山世联行3173905.10

长春世联2984730.612984730.61

合肥世联2977918.182977918.18

青岛荣置地2975282.64

世联投资2906531.062906531.06

大连世联2702985.952702985.95

无锡世联2679224.932679224.93

贵阳世联2151687.312151687.31

南昌世联2110404.282110404.28

徐州世联1425626.501425626.50

厦门世联1413213.251413213.25

宁波世联1319444.771319444.77

银川世联行910666.90

横琴世联咨询868765.95868765.95

世联先锋334174062.10

合计223756216.80515714161.55

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

单位）

广州世联23008767.323年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司惠州世联先锋18976230.373年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司佛山世联17115048.852-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司四川嘉联14923528.142-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司珠海世联11427232.152-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司惠州世联10708466.172-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司东莞世联10568600.942-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司重庆世联8063420.932-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司上海世联5903099.273年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司杭州世联卓群6254596.152-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告兰州世联4887633.392-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司广西世联4397723.892-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司沈阳世联4293139.382-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司杭州三箭4076363.293年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司常州世联4004768.752-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司世联松塔3650954.541-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司合肥世联先锋3424637.922-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司长春世联2984730.612-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司合肥世联2977918.182-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司世联投资2906531.063年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司大连世联2702985.952-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司无锡世联2679224.931-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司世联同行2315355.213年以内因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司贵阳世联2151687.312-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司南昌世联2110404.282-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司徐州世联1425626.501-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司厦门世联1413213.252-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司宁波世联1319444.772-3年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司横琴世联咨询868765.951-2年因经营管理需要，暂未支付否；被投资单位为子公司合计181540099.45

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收子公司往来款项2331322500.731952341123.45

子公司及联营公司等股权处置款19400000.0019400000.00

业务借款11349018.6713667910.75

押金、保证金3296573.463045985.46

预支薪资126202.09155354.26

其他885128.96

合计2365494294.951989495502.88

2）按账龄披露

单位：元深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2332034776.831954190088.28

1至2年3435.211772427.86

2至3年1751162.03375856.73

3年以上31704920.8833157130.01

3至4年324494.889270620.86

4至5年8721583.6822715744.00

5年以上22658842.321170765.15

合计2365494294.951989495502.88

3）按坏账计提方法分类披露深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准

28981974.201.23%10406568.8235.91%1.03%22.94%

备18575405.3820400000.004680000.0015720000.00

其中：

单个客户28981974.201.23%35.91%1.03%22.94%

10406568.8218575405.3820400000.004680000.0015720000.00

按组合计提坏账准

2336512320.7598.77%0.00%98.97%0.02%

备80830.672336431490.081969095502.88301359.801968794143.08

其中：

以款项性质为基础2336512320.7598.77%0.00%98.97%0.02%

80830.672336431490.081969095502.88301359.801968794143.08

合计2365494294.95100.00%100.00%

10487399.492355006895.461989495502.884981359.801984514143.08

按单项计提坏账准备：10406568.82

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户财务困难，预计无法客户112939800.002587960.0012939800.005822910.0045.00%全额收回款项

客户财务困难，预计无法客户28581974.201716394.8220.00%全额收回款项

客户财务困难，预计无法客户36460200.001292040.006460200.002067264.0032.00%全额收回款项

客户财务困难，预计无法客户41000000.00800000.001000000.00800000.0080.00%全额收回款项

合计20400000.004680000.0028981974.2010406568.82深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

按组合计提坏账准备：80830.67

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

押金、保证金2296573.4622965.731.00%

业务借款、预支薪资2893246.5657864.942.00%

应收子公司往来款项2331322500.730.000.00%

合计2336512320.7580830.67

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额301359.804680000.004981359.80

2023年1月1日余额

在本期

——转入第三阶段-172619.14172619.140.00

本期计提-47909.996140037.456092127.46

本期核销-586087.77-586087.77

2023年12月31日余

80830.6710406568.8210487399.49

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提坏账

4680000.005726568.8210406568.82

准备组合计提坏账

301359.80365558.64-586087.7780830.67

准备

合计4981359.806092127.46-586087.7710487399.49深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

合计0.00

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款586087.77

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生北京世联兴业房应收子公司往来

地产顾问有限公525720.55公司注销，无法收回公司规定程序是款项司核销50万以下汇

预支薪资等60367.22无法收回公司规定程序否总

合计586087.77

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例额深圳世联君汇不应收子公司往来

动产运营管理有412042887.521年以内17.42%款项限公司深圳先锋居善科应收子公司往来

374930321.351年以内15.85%

技有限公司款项深圳世联投资有应收子公司往来

179504200.931年以内7.59%

限公司款项上海世联行股权应收子公司往来

投资管理有限公139813333.441年以内5.91%款项司北京世联房地产应收子公司往来

103245750.011年以内4.36%

顾问有限公司款项

合计1209536493.2551.13%

3、长期股权投资

单位：元项目期末余额期初余额深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1988915992.1919547701.391969368290.802583565986.1919547701.392564018284.80

对联营、合营企业

35115066.0423001916.1412113149.9035020722.747171326.4527849396.29

投资

合计2024031058.2342549617.531981481440.702618586708.9326719027.842591867681.09

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动期初余额（账面价减值准备期初余计提期末余额（账面价减值准备期末被投资单位值）额追加投资减少投资减值其他值）余额准备

北京世联12305967.2212305967.22

天津世联1239200.031239200.03

东莞世联3021913.583021913.58

惠州世联4532617.634532617.63

广州世联3758510.003758510.00

深圳世联行8360764.5619547701.398360764.5619547701.39

大连世联1000000.001000000.00

珠海世联1121549.831121549.83

青岛荣置地49512480.1649512480.16

世联集金10000000.0010000000.00

厦门世联3000000.003000000.00

世联小贷1514211600.00600000000.00914211600.00

世联先锋10000000.0010000000.00

长沙世联1000000.001000000.00

沈阳世联1000000.001000000.00

成都世联1000000.001000000.00

苏州世联1000000.001000000.00

西安世联990000.001.00990001.00

青岛世联990000.001.00990001.00

武汉世联4950000.001.004950001.00

常州世联3000000.003000000.00

合肥世联990000.001.00990001.00

三亚世联990000.001.00990001.00

无锡世联5000000.005000000.00

福州世联5000000.005000000.00

盛泽担保159278800.00159278800.00

山东世联106126335.23106126335.23

南昌世联5000000.005000000.00

佛山世联5000000.005000000.00深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

长春世联1000000.001000000.00

南京世联5000000.005000000.00

宁波世联5000000.005000000.00

四川嘉联94908287.0794908287.07

重庆世联30250000.0030250000.00

昆明世联5000000.005000000.00

南通世联1000000.001000000.00

南宁世联5000000.005000000.00

漳州世联3000000.003000000.00

徐州世联5000000.005000000.00

贵阳世联3000000.003000000.00

北京世联兴业1000000.001000000.000.00

杭州世联卓群3000000.003000000.00

世联投资23485100.0023485100.00

郑州世联5000000.005000000.00

合肥世联先锋3000000.003000000.00

惠州世联先锋1000000.001000000.00

太原世联3000000.003000000.00

石家庄世联1000000.001000000.00

世联君汇97541300.007350000.00104891300.00

固安世联1000000.001000000.000.00

廊坊世联1000000.001000000.00

香港世联7565399.977565399.97

厦门立丹行139860008.76139860008.76

深圳赋能创新1060000.001060000.00

哈尔滨世联1000000.001000000.00

世联松塔8000000.008000000.00

唐山世联1000000.001000000.00

包头世联3000000.003000000.00

世联同行1020000.001020000.00

世联桂园5580000.005580000.00

珠海赢远510000.00510000.00

前海资管2000000.002000000.00

横琴世联行1000000.001000000.00

世联资本10000000.0010000000.00

杭州三箭57793487.8157793487.81

世联惠普103064961.95103064961.95

世联雅智1.001.00

扬州世联1.001.00

合计2564018284.8019547701.397350006.00602000000.000.000.001969368290.8019547701.39深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

（2）对联营、合营企业投资深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元本期增减变动被投资单期初余额（账减值准备期初宣告发放期末余额（账减值准备期末位面价值）余额减少投权益法下确认其他综合其他权益追加投资现金股利计提减值准备其他面价值）余额资的投资损益收益调整变动或利润

一、合营企业

二、联营企业天津市润泽基金销

16000000.007171326.45-169410.31-15830589.690.0023001916.14

售有限公司深圳雅智美居信息

0.00

科技有限公司上海世联盛曜房地

11849396.29263753.6112113149.90

产顾问有限公司

小计27849396.297171326.4594343.30-15830589.6912113149.9023001916.14

合计27849396.297171326.4594343.30-15830589.6912113149.9023001916.14可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

单位：元稳定期的关键可收回预测期稳定期的关键项目账面价值减值金额预测期的关键参数参数的确定依金额的年限参数据

1）收入增长率、利润

率：根据公司以前年度的稳定期收入增

经营业绩、增长率、行业收入增长率

天津市润泽基长率为0%，水平以及管理层对市场发0%、利润率

金销售有限公15830589.690.0015830589.695年利润率、折现展的预期；2）折现率0%、折现率司率与预测期最

13%：反映当前市场货币13%

后一年一致时间价值和相关资产组特定风险的税前利率

合计15830589.690.0015830589.69前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务22162644.1555634904.06114119188.95112795384.59

其他业务152707052.2723576649.20109085058.2521971695.55

合计174869696.4279211553.26223204247.20134767080.14

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业营业营业营业营业收入营业成本营业收入营业成本收入成本收入成本

业务类型174869696.4279211553.26174869696.4279211553.26

其中：

综合营销业务21036606.3450564894.7321036606.3450564894.73

咨询顾问业务1126037.815070009.331126037.815070009.33

其他业务152707052.2723576649.20152707052.2723576649.20

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本公司服务合同在提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关控制权时确认完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益190421448.1326506923.30

权益法核算的长期股权投资收益94343.30190432.92

处置长期股权投资产生的投资收益-941296.66-1730878.38其他非流动金融资产在持有期间的投

747715.186573342.88

资收益

合计190322209.9531539820.72

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益4066065.45计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对31275044.23公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，本年主要是金融资产的公允价值变动

非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值-98391119.53损益变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益本年主要是单项减值的应收账款转回

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回50283199.142516.28万元、收回以前年度核销贷

款2478.01万元

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14206116.85

其他符合非经常性损益定义的损益项目428003.70主要转让股权确认损益

减：所得税影响额-11247084.73

少数股东权益影响额（税后）-14288491.28

合计-1009347.85--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

1）转让合并内子公司股权确认投资收益

股权处股权处置处置价款与处置投资对应的合并财务报表层子公司名称股权处置价款置比例方式面享有该子公司净资产份额的差额

江西世联聚义置业有限公司0.0051.00%转让1763402.51山东世联松塔装饰工程有限公

2040326.0075.50%转让-2529.39司

合计1760873.12深圳世联行集团股份有限公司2023年年度财务报告

2）与转让合并内子公司股权一并转让终止债权确认的损失

单位名称终止金额债权处置价款终止确认相关的利得和损失

江西世联聚义置业有限公司2040000.00441911.00-1598089.00

3）转让联营公司股权确认投资收益

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式股权处置损益

武汉世联源正商业运营管理有限公司1.0026.00%转让1.00

深圳蓝马创城投资运营有限公司180000.0020.00%转让180000.00

山东省乡村振兴齐鲁样板研究院有限公司1170000.0039.00%转让85217.58

北京云金保健康科技有限公司1.0031.11%转让1.00

合计265219.58

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-9.27%-0.15-0.15扣除非经常性损益后归属于公司

-9.24%-0.15-0.15普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称